Постановление ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
26 ноября 2003 г. № 201
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С ЭЛЕКТРОННЫМИ
ДЕНЬГАМИ
![Изменения и дополнения:
Постановление Правления Национального банка Республики
Беларусь от 16 февраля 2007 г. № 52 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., № 84, 8/16081)]
В соответствии со статьями 26, 32, 33 Банковского кодекса
Республики Беларусь, в целях расширения рынка банковских услуг и
совершенствования методологии проведения операций с электронными
деньгами Правление Национального банка Республики Беларусь
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
-----------------------------------------------------------
Преамбула - с изменениями, внесенными постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь от 16
февраля 2007 г. № 52
В соответствии со статьями 26, 30 Банковского кодекса
Республики Беларусь, в целях расширения рынка банковских
услуг и совершенствования методологии проведения операций с
электронными деньгами Правление Национального банка
Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
-----------------------------------------------------------
1. Утвердить прилагаемые Правила осуществления операций с
электронными деньгами.
2. Признать утратившим силу постановление Правления
Национального банка Республики Беларусь от 26 июля 2002 г. № 151 "О
минимальных требованиях к осуществлению эмиссии и проведению
операций с использованием электронных денег" (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., № 92, 8/8424).
Председатель Правления П.П.Прокопович
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Правления
Национального банка
Республики Беларусь
26.11.2003 № 201
(в редакции
постановления
Правления
Национального банка
Республики Беларусь
16.02.2007 № 52)
ПРАВИЛА
осуществления операций с электронными деньгами
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Правила осуществления операций с электронными деньгами
(далее - Правила) разработаны в соответствии со статьями 26, 32, 33
Банковского кодекса Республики Беларусь и регламентируют порядок
совершения банками Республики Беларусь и небанковскими кредитно-
финансовыми организациями Республики Беларусь (далее - банки), иными
юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, а также
физическими лицами операций с электронными деньгами.
Деятельность Национального банка Республики Беларусь (далее -
Национальный банк) по осуществлению операций с электронными деньгами
регламентируется отдельными нормативными правовыми актами
Национального банка.
В рамках настоящих Правил к электронным деньгам не относятся
хранящиеся в электронном виде на программно-техническом устройстве
единицы стоимости, выражающие сумму обязательств эмитента перед
держателями и принимаемые в качестве средства платежа исключительно
эмитентом.
2. Операции с электронными деньгами включают в себя эмиссию,
распространение, использование, погашение электронных денег.
3. Для целей настоящих Правил нижеперечисленные термины имеют
следующие значения:
электронные деньги - хранящиеся в электронном виде единицы
стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении
расчетов как с эмитентом данных единиц стоимости, так и с иными
лицами и выражающие сумму безусловного и безотзывного обязательства
эмитента по погашению данных единиц стоимости любому лицу,
предъявившему их для погашения;
носитель электронных денег - пластиковая карточка, программное
обеспечение персонального компьютера, иное программно-техническое
устройство, содержащее электронные деньги и (или) обеспечивающее к
ним доступ;
предоплаченная пластиковая карточка с микропроцессором и (или)
с магнитной полосой - вид носителя электронных денег, операции с
которыми осуществляются в объектах программно-технической
инфраструктуры для использования банковских пластиковых карточек
(банкоматы, платежные терминалы, платежно-справочные терминалы
самообслуживания, пункты выдачи наличных денежных средств);
эмиссия - деятельность эмитента по выпуску электронных денег в
обращение путем их обмена на наличные или безналичные денежные
средства с предоставлением возможности их погашения;
эмитент - лицо, осуществляющее эмиссию электронных денег и в
соответствии с правилами системы расчетов с использованием
электронных денег и (или) законодательством Республики Беларусь
принявшее безусловное и безотзывное обязательство по погашению
электронных денег;
распространение - деятельность агента по выдаче электронных
денег в обмен на наличные или безналичные денежные средства;
агент - юридическое лицо, за исключением эмитента,
индивидуальный предприниматель, осуществляющие распространение и
(или) погашение электронных денег по договору с эмитентом;
погашение - операция обмена электронных денег на наличные или
безналичные денежные средства;
денежные средства - белорусские рубли и иностранная валюта;
держатель - физическое лицо, в распоряжении которого находятся
электронные деньги;
использование электронных денег - передача электронных денег
держателем другому лицу в оплату за товары, работы, услуги, а также
при совершении иных гражданско-правовых сделок в соответствии с
законодательством Республики Беларусь;
система расчетов с использованием электронных денег -
совокупность юридических лиц, в том числе банков, иностранных
организаций, не являющихся юридическими лицами по иностранному
праву, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, правил и
процедур, обеспечивающих осуществление операций с электронными
деньгами;
правила системы расчетов с использованием электронных денег -
совокупность норм, установленных в системе расчетов с использованием
электронных денег и обеспечивающих взаимодействие эмитента, агентов,
держателей при осуществлении операций с электронными деньгами с
соблюдением требований законодательства Республики Беларусь;
правила эмитента - совокупность норм, обеспечивающих
взаимодействие эмитента, агентов, держателей при осуществлении
операций с электронными деньгами и разработанных эмитентом в
соответствии с правилами системы расчетов с использованием
электронных денег и требованиями законодательства Республики
Беларусь.
4. В настоящих Правилах термины «резидент» и «нерезидент»
используются в значениях, определенных статьей 1 Закона Республики
Беларусь от 22 июля 2003 года «О валютном регулировании и валютном
контроле» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь,
2003 г., № 85, 2/978). Термины «банковская пластиковая карточка»,
«корпоративная карточка», «банкомат», «платежный терминал»,
«платежно-справочный терминал самообслуживания», «пункт выдачи
наличных денежных средств» используются в значениях, определенных
Инструкцией о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми
карточками, утвержденной постановлением Правления Национального
банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 74 (Национальный
реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., № 87, 8/10996).
5. Для осуществления операций с электронными деньгами банк-
эмитент должен иметь специальное разрешение (лицензию) Национального
банка на осуществление банковской деятельности, предусматривающее
право на привлечение денежных средств физических и юридических лиц
во вклады (депозиты), открытие и ведение банковских счетов
физических и юридических лиц, осуществление расчетного и кассового
обслуживания физических и юридических лиц.
Для осуществления операций с электронными деньгами банк-агент
должен иметь специальное разрешение (лицензию) Национального банка
на осуществление банковской деятельности, предусматривающее право на
осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и
юридических лиц.
Операции с электронными деньгами осуществляются эмитентами,
агентами, держателями в соответствии с правилами систем расчетов с
использованием электронных денег, правилами эмитентов и условиями
договоров, заключенных в соответствии с требованиями
законодательства Республики Беларусь.
Для осуществления операций с электронными деньгами
уполномоченными органами (должностными лицами) банка должны быть
утверждены локальные нормативные акты, регламентирующие организацию
внутреннего контроля за осуществлением операций с электронными
деньгами.
Структурные подразделения банка, филиалы (отделения) банка и
их структурные подразделения осуществляют операции с электронными
деньгами в пределах полномочий, предоставленных им банком.
Юридические лица, не являющиеся банками, в том числе агенты, а
также индивидуальные предприниматели, физические лица осуществляют
операции с электронными деньгами с соблюдением требований
законодательства Республики Беларусь, определяющих порядок ведения
кассовых операций, расчетов наличными денежными средствами и
осуществления банковских переводов в белорусских рублях и
иностранной валюте.
6. В целях обеспечения безопасной и надежной деятельности при
осуществлении операций с электронными деньгами банки должны
соблюдать нормативы безопасного функционирования и выполнять
резервные требования, установленные Национальным банком.
7. Системы расчетов с использованием электронных денег
поддерживаются соответствующими техническими, организационными и
процедурными мерами защиты для предотвращения, сдерживания и
обнаружения угроз безопасности системы, в том числе и злоумышленных
действий.
8. Программные и технические средства, применяемые в системах
расчетов с использованием электронных денег, подлежат сертификации
органом по сертификации программно-технических средств в области
банковских услуг и технологий в порядке, установленном
законодательством Республики Беларусь.
ГЛАВА 2
ЭМИССИЯ И РАСПРОСТРАНЕНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ
9. Эмиссию электронных денег на территории Республики Беларусь
осуществляют банки. Эмитируемые банками электронные деньги должны
быть номинированы в белорусских рублях.
Банк, осуществивший эмиссию, принимает на себя безусловное и
безотзывное обязательство по погашению эмитированных им электронных
денег держателям либо агентам, предъявляющим электронные деньги к
погашению.
Допускается распространение электронных денег банков за
пределами Республики Беларусь через агентов-нерезидентов.
Допускается распространение на территории Республики Беларусь
номинированных в иностранной валюте электронных денег, эмитированных
нерезидентами, при условии выполнения функций агентов банками.
Банки-эмитенты, а также банки-агенты, распространяющие на
территории Республики Беларусь электронные деньги нерезидентов
(далее - банки-агенты), должны информировать держателей об условиях
и порядке проведения эмиссии, распространения, использования и
погашения электронных денег.
10. Держателями электронных денег могут являться:
физические лица, получившие электронные деньги от эмитента
либо агента, в том числе нерезидентов, от юридического лица
(индивидуального предпринимателя), работниками которого они
являются, от иных физических лиц, юридических лиц, индивидуальных
предпринимателей при совершении в соответствии с законодательством
Республики Беларусь гражданско-правовых сделок, не связанных с
предпринимательской деятельностью физических лиц;
юридические лица (индивидуальные предприниматели), получившие
электронные деньги от банка-эмитента (агента банка-эмитента), банка-
агента, а также от иных юридических лиц, индивидуальных
предпринимателей, физических лиц при совершении гражданско-правовых
сделок в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
11. Банк-эмитент (агент) и юридическое лицо (индивидуальный
предприниматель), физическое лицо могут заключить договор,
предусматривающий права и обязанности сторон при эмиссии
(распространении), использовании и погашении электронных денег.
Для приобретения электронных денег, эмитируемых банками,
юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица
вносят наличные денежные средства в кассу банка-эмитента (агента),
осуществляют почтовый перевод или перечисляют денежные средства в
безналичной форме на соответствующий балансовый счет банка
(расчетный счет агента) в порядке, установленном законодательством
Республики Беларусь. При оплате иностранной валютой приобретаемых
электронных денег, номинированных в белорусских рублях, сумма
иностранной валюты, подлежащая оплате, определяется по официальному
курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте,
установленному Национальным банком на день совершения платежа.
Для приобретения электронных денег нерезидентов,
распространяемых на территории Республики Беларусь банками-агентами,
юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица
вносят наличные денежные средства в кассу банка-агента, осуществляют
почтовый перевод или перечисляют денежные средства в безналичной
форме на соответствующий балансовый счет банка-агента в порядке,
установленном законодательством Республики Беларусь. При оплате
белорусскими рублями электронных денег, номинированных в иностранной
валюте, сумма белорусских рублей, подлежащая оплате, определяется по
официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной
валюте, установленному Национальным банком на день совершения
платежа.
При приобретении юридическими лицами, индивидуальными
предпринимателями, физическими лицами электронных денег сумма
денежных средств, уплачиваемая банку-эмитенту (агенту банка-
эмитента), банку-агенту может быть увеличена за счет оплаты
стоимости носителя электронных денег и дополнительных услуг,
оказываемых банком-эмитентом (агентом банка-эмитента), банком-
агентом при эмиссии электронных денег.
Агенты, не являющиеся банками, зарегистрированные и (или)
осуществляющие деятельность на территории Республики Беларусь,
вправе принимать от держателей оплату за распространяемые
электронные деньги банков, а также за дополнительные услуги агента
только белорусскими рублями.
В соответствии с правилами системы расчетов с использованием
электронных денег и (или) правилами эмитента держатели оплачивают
услуги по замене носителя электронных денег ввиду возникновения его
дефекта, физического износа, а также иных причин, повлекших
необходимость проведения банком-эмитентом (агентом банка-эмитента),
банком-агентом соответствующих процедур по поддержанию носителя
электронных денег в исправном состоянии и обеспечению обращения
электронных денег.
12. При эмиссии электронных денег отдельные лицевые счета
держателям банком-эмитентом не открываются.
Денежные средства, поступающие от юридических лиц,
индивидуальных предпринимателей, в том числе агентов, физических
лиц, учитываются банком-эмитентом на балансовом счете для учета
денежных средств по операциям с электронными деньгами в соответствии
с планом счетов бухгалтерского учета в банках Республики Беларусь
согласно приложению 1 к постановлению Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 19 сентября 2005 г. № 283
«О ведении бухгалтерского учета в банках, расположенных на
территории Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 2005 г., № 172, 8/13232). Банк-эмитент ведет
аналитический учет операций с электронными деньгами в разрезе
каждого носителя электронных денег и (или) держателей электронных
денег.
На денежные средства, учитываемые на балансовом счете для
учета денежных средств по операциям с электронными деньгами,
проценты не начисляются.
13. Распространение электронных денег осуществляется агентами
на основании заключаемых с эмитентами договоров, в которых
определяются порядок и условия расчетов, права и обязанности сторон,
порядок уплаты вознаграждения агенту, а также иные условия по
усмотрению сторон.
Отдельный договор между эмитентом и агентом может не
заключаться, если агент принимает обязательства по распространению
электронных денег эмитента в соответствии с правилами системы
расчетов с использованием электронных денег.
Для распространения электронных денег агент перечисляет
эмитенту денежные средства с соблюдением требований законодательства
Республики Беларусь. Договором между эмитентом и агентом может быть
предусмотрена отсрочка оплаты агентом передаваемых ему эмитентом
электронных денег. Отсрочка оплаты агентом электронных денег
является займом, предоставляемым эмитентом агенту с соответствующим
отражением данной операции в бухгалтерском учете.
Перечисление денежных средств банкам-эмитентам осуществляется
агентами-резидентами в безналичном порядке со своих счетов, открытых
в банках. Агенты-нерезиденты вправе перечислять денежные средства
банкам-эмитентам со своих счетов, открытых в банках, либо
посредством банковского перевода денежных средств из-за границы.
Сумма денежных средств, перечисляемая агентом эмитенту в связи
с распространением электронных денег, может быть уменьшена на сумму
дополнительных расходов, понесенных агентом в связи с
распространением электронных денег, а также на сумму обязательств
банка перед агентом.
В оплату за электронные деньги, номинированные в белорусских
рублях, агент вправе перечислить эмитенту белорусские рубли или
иностранную валюту. Сумма иностранной валюты, подлежащая
перечислению, определяется по официальному курсу белорусского рубля
к соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным
банком на день совершения платежа.
В оплату за номинированные в иностранной валюте электронные
деньги нерезидентов банк-агент вправе перечислить эмитенту
иностранную валюту или белорусские рубли в соответствии с
законодательством Республики Беларусь. Сумма белорусских рублей,
подлежащая перечислению, определяется по официальному курсу
белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте,
установленному Национальным банком на день совершения платежа.
14. Операции по перечислению денежных средств эмитенту в целях
получения электронных денег для распространения отражаются агентом,
являющимся банком, на соответствующем балансовом счете,
предназначенном для учета средств при проведении расчетов по
операциям с чеками и банковскими пластиковыми карточками.
Денежные средства, поступающие агенту, являющемуся банком, от
держателей при распространении электронных денег, зачисляются на
соответствующий балансовый счет, предназначенный для учета средств
при проведении расчетов по операциям с чеками и банковскими
пластиковыми карточками.
Операции по распространению электронных денег агентом, не
являющимся банком, отражаются в бухгалтерском учете в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
ГЛАВА 3
ИСПОЛЬЗОВАНИЕ И ПОГАШЕНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ
15. Физические лица - держатели вправе использовать
электронные деньги, в том числе эмитированные нерезидентами, для
оплаты товаров, работ, услуг, а также совершения иных гражданско-
правовых сделок с соблюдением требований законодательства Республики
Беларусь.
Юридические лица (индивидуальные предприниматели), получившие
электронные деньги от банков-эмитентов (агентов банков-эмитентов),
вправе использовать электронные деньги для выдачи их своим
работникам на оплату командировочных и иных расходов за границей, а
также на оплату на территории Республики Беларусь командировочных
расходов и расходов в служебной командировке на горюче-смазочные
материалы, мойку, стоянку, мелкий вынужденный ремонт транспортного
средства, на телефонную, факсимильную и иные средства связи, иных
расходов в служебной командировке, на оплату которых юридические
лица (индивидуальные предприниматели) вправе выдать работнику
денежные средства в соответствии с законодательством Республики
Беларусь (далее - командировочные и иные расходы на территории
Республики Беларусь).
Юридические лица (индивидуальные предприниматели) при
соблюдении требований настоящих Правил вправе приобретать у банка-
агента электронные деньги нерезидентов, номинированные в иностранной
валюте, для выдачи своим работникам на оплату командировочных и иных
расходов за границей.
Перечень командировочных и иных расходов за границей
определяется в соответствии с Положением о регулировании труда
работников, направленных на работу в учреждения Республики Беларусь
за границей, и гарантиях и компенсациях при служебных командировках
за границу, утвержденным постановлением Министерства труда
Республики Беларусь от 14 апреля 2000 г. № 55 (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., № 116, 8/4462), и иными
актами законодательства Республики Беларусь.
Ответственность за целевое использование электронных денег
несут в соответствии с законодательством Республики Беларусь
юридические лица (индивидуальные предприниматели) и работники данных
юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), получившие
электронные деньги для оплаты командировочных и иных расходов.
Юридические лица (индивидуальные предприниматели) вправе
принять от своих работников не использованные ими по назначению
электронные деньги, выданные ранее для оплаты командировочных и иных
расходов.
Юридические лица (индивидуальные предприниматели), принявшие
от работников электронные деньги, вправе предъявить их к погашению
либо выдать иным работникам данного юридического лица
(индивидуального предпринимателя) для оплаты командировочных и иных
расходов в соответствии с требованиями настоящих Правил.
В случаях нецелевого использования работниками юридических лиц
(индивидуальных предпринимателей) электронных денег данные работники
обязаны возместить юридическому лицу (индивидуальному
предпринимателю) сумму потраченных не по назначению электронных
денег путем внесения в кассу юридического лица (индивидуального
предпринимателя) денежных средств в сумме, эквивалентной потраченной
работником не по назначению сумме электронных денег.
Электронные деньги, полученные юридическими лицами
(индивидуальными предпринимателями), зарегистрированными и (или)
осуществляющими деятельность на территории Республики Беларусь, от
иных юридических лиц, индивидуальных предпринимателей при оплате их
работниками командировочных и иных расходов, а также от физических
лиц при оплате ими товаров, работ, услуг, подлежат предъявлению к
погашению.
Допускается использование электронных денег для возврата
держателям-плательщикам в случае расторжения совершенной гражданско-
правовой сделки по основаниям, предусмотренным законодательством
Республики Беларусь.
Порядок возврата электронных денег регулируется правилами
системы расчетов с использованием электронных денег. В случае, если
система расчетов с использованием электронных денег не
предусматривает возможности их возврата при расторжении совершенной
гражданско-правовой сделки, плательщикам возвращаются с соблюдением
требований законодательства Республики Беларусь денежные средства в
сумме, возмещающей их расходы.
16. Работники юридического лица (индивидуального
предпринимателя), получившие электронные деньги для оплаты
командировочных и иных расходов за границей, а также на территории
Республики Беларусь, составляют отчеты об израсходованных суммах
денежных средств, представляют их и необходимые подтверждающие
документы, а также возвращают юридическому лицу (индивидуальному
предпринимателю) неиспользованные денежные средства и оставшиеся в
их распоряжении электронные деньги с учетом требований настоящих
Правил в порядке и в сроки, установленные нормативными правовыми
актами Национального банка для составления и представления отчета об
израсходованных суммах денежных средств при использовании
корпоративной карточки.
17. При погашении в служебной командировке на территории
Республики Беларусь работником юридического лица (индивидуального
предпринимателя) электронных денег путем получения наличных денежных
средств и последующего использования наличных денежных средств для
оплаты в соответствии с законодательством Республики Беларусь
расходов юридического лица (индивидуального предпринимателя) суммы
данных операций включаются в фактическую сумму расчетов наличными
денежными средствами между юридическими лицами, индивидуальными
предпринимателями по дате фактического использования работником
денежных средств для оплаты расходов юридического лица
(индивидуального предпринимателя).
18. Банки вправе заключать с нерезидентами договоры,
предусматривающие следующие возможности:
принятие нерезидентами безусловных и безотзывных обязательств
по погашению электронных денег, эмитированных банками;
принятие банками безусловных и безотзывных обязательств по
погашению электронных денег, эмитированных нерезидентами.
Принятие банками и нерезидентами безусловных и безотзывных
обязательств по погашению электронных денег может осуществляться как
в рамках отдельных договоров, заключаемых между ними
непосредственно, так и в рамках правил системы расчетов с
использованием электронных денег. При этом расчеты между банком и
нерезидентом по урегулированию взаимных обязательств могут
производиться в белорусских рублях или в иностранной валюте в
соответствии с законодательством Республики Беларусь.
19. Юридические лица (индивидуальные предприниматели),
зарегистрированные и (или) осуществляющие деятельность на территории
Республики Беларусь, могут совершать операции с электронными
деньгами эмитентов-нерезидентов при условии принятия банком
безусловного и безотзывного обязательства по погашению таких
электронных денег.
20. При использовании электронных денег максимальная сумма
одной операции, совершаемой с участием юридических лиц
(индивидуальных предпринимателей), физических лиц, не должна
превышать 30 базовых величин, при совершении операции в иностранной
валюте - 30 базовых величин в эквиваленте. Для определения
эквивалента используется официальный курс белорусского рубля к
соответствующей иностранной валюте, установленный Национальным
банком на дату проведения операции использования электронных денег.
При использовании электронных денег, носителем которых
является предоплаченная карточка с микропроцессором и (или) с
магнитной полосой (далее - предоплаченная карточка), максимальная
сумма одной операции устанавливается правилами системы расчетов с
использованием электронных денег и (или) правилами эмитента, если
иное не определено Национальным банком.
21. При предъявлении держателем электронных денег к погашению
банк-эмитент обязан погасить их в порядке, установленном
законодательством Республики Беларусь, путем обмена электронных
денег на наличные денежные средства либо осуществления банковского
перевода в пользу держателя. Операции по погашению электронных денег
отражаются банком-эмитентом на балансовом счете для учета денежных
средств по операциям с электронными деньгами в соответствии с планом
счетов бухгалтерского учета в банках Республики Беларусь согласно
приложению 1 к постановлению Совета директоров Национального банка
Республики Беларусь от 19 сентября 2005 г. № 283.
22. Погашение электронных денег может производиться агентом.
Агент, распространяющий электронные деньги эмитента, не несет
перед держателями безусловного и безотзывного обязательства по их
погашению, если он не принял такое обязательство в соответствии с
договором, заключенным с эмитентом, либо в соответствии с правилами
системы расчетов с использованием электронных денег.
В случае заключения договора между банком-эмитентом и агентом
в договоре определяются права и обязанности сторон, а также порядок
и сроки перечисления банком-эмитентом денежных средств агенту за
погашенные им электронные деньги.
Агент наряду с держателями вне зависимости от условий договора
с банком-эмитентом вправе предъявить банку-эмитенту его электронные
деньги для погашения, а банк-эмитент обязан погасить эмитированные
им электронные деньги.
Сумма денежных средств, перечисляемая банком-эмитентом агенту
в связи с погашением электронных денег, может быть увеличена на
сумму дополнительных расходов, понесенных агентом в связи с
погашением электронных денег.
Возмещение банком-эмитентом агенту, зарегистрированному и
(или) осуществляющему свою деятельность на территории Республики
Беларусь и не являющемуся банком, всех затрат в связи с
осуществлением погашения электронных денег производится в
белорусских рублях.
Агенты, зарегистрированные и (или) осуществляющие деятельность
на территории Республики Беларусь и не являющиеся банками, погашают
держателям электронные деньги белорусскими рублями.
Погашение эмитированных нерезидентами электронных денег
осуществляется банками-агентами либо эмитентами-нерезидентами.
Операции по погашению электронных денег агентами, в том числе
банками, отражаются в бухгалтерском учете в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
23. Погашение электронных денег, номинированных в белорусских
рублях, может осуществляться:
держателям - физическим лицам - в белорусских рублях или в
иностранной валюте;
держателям - юридическим лицам (индивидуальным
предпринимателям) - резидентам - в белорусских рублях;
держателям - юридическим лицам (индивидуальным
предпринимателям) - нерезидентам - в белорусских рублях или в
иностранной валюте в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
При погашении иностранной валютой электронных денег,
номинированных в белорусских рублях, сумма иностранной валюты,
подлежащая выплате, определяется по официальному курсу белорусского
рубля к соответствующей иностранной валюте, установленному
Национальным банком на день совершения операции погашения.
Погашение банками-агентами номинированных в иностранной валюте
электронных денег нерезидентов может осуществляться:
держателям - физическим лицам - в белорусских рублях или в
иностранной валюте;
держателям - юридическим лицам (индивидуальным
предпринимателям) - резидентам - в белорусских рублях;
держателям - юридическим лицам (индивидуальным
предпринимателям) - нерезидентам - в белорусских рублях или в
иностранной валюте в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
При погашении белорусскими рублями электронных денег,
номинированных в иностранной валюте, сумма белорусских рублей,
подлежащая выплате, определяется по официальному курсу белорусского
рубля к соответствующей иностранной валюте, установленному
Национальным банком на день совершения операции погашения.
24. В рамках систем расчетов с использованием электронных
денег, носителем которых является предоплаченная карточка, под
погашением понимается выдача наличных денежных средств держателю
предоплаченной карточки либо осуществление в безналичной форме
платежа в пользу получателя (юридического лица, индивидуального
предпринимателя, физического лица) в объектах программно-технической
инфраструктуры (банкоматы, платежные терминалы, платежно-справочные
терминалы самообслуживания, пункты выдачи наличных денежных
средств).
При погашении путем выдачи наличных денежных средств
электронных денег, носителем которых является предоплаченная
карточка, держатели обязаны соблюдать требования настоящих Правил в
части валюты погашения (белорусские рубли либо иностранная валюта).
Банки, в инфраструктуре которых осуществляется погашение
предоплаченных карточек, не несут ответственности за нарушение
держателями установленного порядка погашения предоплаченных
карточек.
25. При погашении электронных денег сумма денежных средств,
перечисляемая (выдаваемая) банком-эмитентом (агентом банка-
эмитента), банком-агентом может быть уменьшена на сумму:
расходов на выдачу наличных денежных средств;
расходов на осуществление банковского перевода в пользу
держателя;
иных дополнительных услуг, оказываемых банком-эмитентом
(агентом банка-эмитента), банком-агентом держателю при погашении
электронных денег.
При погашении электронных денег перечисляемая (выдаваемая)
держателю банком-эмитентом (агентом банка-эмитента), банком-агентом
сумма денежных средств может быть увеличена на стоимость носителя
электронных денег, возвращаемого держателем банку-эмитенту (агенту
банка-эмитента), банку-агенту.
26. Банки-эмитенты, банки-агенты, распространяющие электронные
деньги нерезидентов и (или) принявшие на себя безусловное и
безотзывное обязательство по погашению электронных денег,
эмитированными нерезидентами, в месячный срок с момента вступления в
силу настоящих Правил, а в последующем в месячный срок с начала
эмиссии электронных денег (распространения, принятия безусловного и
безотзывного обязательства по погашению электронных денег эмитентов-
нерезидентов) уведомляют об этом Национальный банк по форме согласно
приложению к настоящим Правилам.
Приложение
к Правилам
осуществления операций
с электронными деньгами
УВЕДОМЛЕНИЕ
о начале эмиссии электронных денег
(распространении электронных денег эмитента-нерезидента, принятии
безусловного и безотзывного обязательства по погашению электронных
денег, эмитированных нерезидентом)
__________________________________________________________уведомляет
(наименование банка)
об эмиссии электронных денег (распространении электронных денег
нерезидента, принятии безусловного и безотзывного обязательства по
погашению электронных денег, эмитированных нерезидентом)
____________________________________________________________________
(наименование системы)
с «__» __________200_ г.
Руководитель банка ____________________ ______________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
М.П.
-----------------------------------------------------------
Инструкция - в редакции постановления Правления
Национального банка Республики Беларусь от 16 февраля
2007 г. № 52
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Правления
Национального банка
Республики Беларусь
26.11.2003 № 201
ПРАВИЛА
осуществления операций с электронными деньгами
Правила осуществления операций с электронными деньгами (далее -
Правила) разработаны в соответствии со статьями 26, 30 Банковского
кодекса Республики Беларусь и регламентируют порядок совершения
банками Республики Беларусь, небанковскими кредитно-финансовыми
организациями Республики Беларусь (далее - банки), иными
юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, а также
физическими лицами операций с электронными деньгами.
Деятельность Национального банка Республики Беларусь (далее -
Национальный банк) по осуществлению операций с электронными деньгами
регламентируется отдельными нормативными правовыми актами
Национального банка.
В рамках настоящих Правил к электронным деньгам не относятся
хранящиеся в электронном виде на программно-техническом устройстве
обязательства эмитента, принимаемые в качестве средства платежа
исключительно эмитентом.
ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Операции с электронными деньгами включают в себя эмиссию,
распространение, использование электронных денег и их погашение.
2. Применительно к настоящим Правилам используются следующие
термины и определения:
2.1. электронные деньги - хранящиеся в электронном виде на
программно-техническом устройстве единицы стоимости, принимаемые в
качестве средства платежа при осуществлении расчетов и выражающие
сумму обязательств эмитента перед держателем по погашению
электронных денег;
2.2. эмиссия - деятельность эмитента по выпуску электронных
денег в обращение путем их обмена на наличные или безналичные
денежные средства с предоставлением возможности их погашения;
2.3. эмитент - лицо, денежные обязательства которого записаны в
электронном виде на программно-техническом устройстве;
2.4. держатель - лицо, распоряжающееся электронными деньгами;
2.5. распространение - деятельность агента по выдаче
электронных денег в обмен на наличные или безналичные денежные
средства;
2.6. агент - юридическое лицо, за исключением эмитента,
осуществляющее распространение и/или погашение электронных денег;
2.7. погашение - операция обмена электронных денег,
предъявленных держателем, на наличные или безналичные денежные
средства;
2.8. денежные средства, валюта - обобщающие понятия, включающие
в себя белорусские рубли и иностранную валюту;
2.9. использование электронных денег - передача электронных
денег держателем предприятию торговли/сервиса (далее - ПТС) либо
иному лицу с использованием программно-технических средств;
2.10. система расчетов с использованием электронных денег -
совокупность банковских и иных институтов, правил и процедур,
обеспечивающих проведение операций с электронными деньгами.
3. Операции с электронными деньгами осуществляются эмитентами,
агентами, держателями в соответствии с правилами, установленными в
системах расчетов с использованием электронных денег, и условиями
договоров, заключенных в соответствии с требованиями
законодательства Республики Беларусь.
Банки осуществляют операции с электронными деньгами в пределах
полномочий, предоставленных имеющимися у них лицензиями
Национального банка.
Филиалы (отделения) банков осуществляют операции с электронными
деньгами в пределах полномочий, предоставленных им банками.
Юридические лица, не являющиеся банками, в том числе агенты, а
также индивидуальные предприниматели осуществляют операции с
электронными деньгами в пределах полномочий, предоставленных
имеющимися у них лицензиями (разрешениями), дающими им право
проводить операции с иностранной валютой и наличными денежными
средствами.
Операции с электронными деньгами осуществляются с учетом
требований валютного законодательства Республики Беларусь.
4. В целях безопасного и ликвидного функционирования при
осуществлении операций с электронными деньгами банки должны
соблюдать экономические нормативы и выполнять резервные требования,
установленные Национальным банком в соответствии с законодательством
Республики Беларусь.
5. Системы расчетов с использованием электронных денег
поддерживаются соответствующими техническими, организационными и
процедурными мерами защиты для предотвращения, сдерживания и
обнаружения угроз безопасности системы, в том числе и злоумышленных
действий.
6. Программные и технические средства, применяемые в системах
расчетов с использованием электронных денег, подлежат сертификации
органом по сертификации программно-технических средств в области
банковских услуг и технологий при Национальном банке в порядке,
установленном законодательством Республики Беларусь.
ГЛАВА 2
ЭМИССИЯ И РАСПРОСТРАНЕНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ
7. Эмиссию электронных денег на территории Республики Беларусь
осуществляют банки. Эмитируемые банками электронные деньги могут
быть номинированы в белорусских рублях или в иностранной валюте.
Максимально возможная сумма электронных денег, хранящихся на одном
программно-техническом устройстве, не должна превышать в эквиваленте
200 евро по официальному курсу Национального банка на дату
проведения эмиссии.
Банк, осуществивший эмиссию, принимает на себя безусловное и
безотзывное обязательство по погашению эмитированных им электронных
денег держателям, предъявляющим электронные деньги к погашению.
Банки вправе заключать с нерезидентами договоры,
предусматривающие возможность приема нерезидентами к оплате
электронных денег, эмитированных данными банками.
Банк-эмитент (агент) должен в доступной форме (письменной или в
необходимых случаях электронной) информировать держателей об
условиях и порядке проведения эмиссии (распространения) и погашения
электронных денег.
8. Для получения электронных денег в банке-эмитенте (у агента)
юридические и физические лица, индивидуальные предприниматели
представляют заявление на получение электронных денег и вносят в
кассу банка-эмитента (агента) либо переводят в безналичном порядке
на соответствующий банковский счет денежные средства в сумме и в
валюте, соответствующих сумме и валюте номинала получаемых
электронных денег. Форма заявления определяется банком-эмитентом.
При необходимости банк-эмитент (агент) и держатель дополнительно
составляют договор, определяющий права и обязанности сторон при
эмиссии (распространении) и использовании электронных денег.
9. При эмиссии электронных денег отдельные лицевые счета
банком-эмитентом держателям не открываются. Денежные средства,
поступающие от держателей (агентов), учитываются на счете,
открываемом на балансовом счете 3350 "Счета предоплаченных
банковских пластиковых карточек" (далее - счет 3350). На денежные
средства, учитываемые на счете 3350, проценты не начисляются.
10. Распространение электронных денег осуществляется агентами
на основании договоров, заключаемых с банками-эмитентами, в которых
определяются порядок и условия расчетов, права и обязанности сторон,
порядок уплаты вознаграждения агенту, а также иные условия по
усмотрению сторон по договору.
Для распространения электронных денег агент перечисляет
банку-эмитенту денежные средства в сумме и в валюте, соответствующих
сумме и валюте номинала передаваемых ему банком-эмитентом
электронных денег. Договором между банком-эмитентом и агентом может
быть предусмотрено перечисление агентом банку-эмитенту денежных
средств в сумме, уменьшенной на размер вознаграждения агенту.
Агент, распространяющий электронные деньги банка-эмитента, не
несет перед держателями безусловного и безотзывного обязательства по
их погашению, если он не принял такое обязательство в соответствии с
договором, заключенным с банком-эмитентом.
11. Операции по перечислению денежных средств банку-эмитенту в
целях получения электронных денег для распространения отражаются
банком-агентом по счету, открытому на балансовом счете 3802
"Средства на промежуточных счетах по операциям с чеками и
банковскими пластиковыми карточками" (далее - счет 3802).
Денежные средства, поступающие банку-агенту от держателей при
распространении электронных денег, зачисляются на счет 3802.
Операции по распространению электронных денег агентом, не
являющимся банком, отражаются в бухгалтерском учете в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
12. Банки-эмитенты в месячный срок с момента начала эмиссии
электронных денег уведомляют об этом Национальный банк по форме
согласно приложению к настоящим Правилам.
13. Банки, осуществляющие эмиссию электронных денег,
обеспечивают представление отчетности в адрес Национального банка.
Форма и регламент представления отчетности определяются отдельными
нормативными правовыми актами Национального банка. Ответственность
за достоверность и своевременность представления отчетности
возлагается на руководителя и главного бухгалтера банка.
ГЛАВА 3
ИСПОЛЬЗОВАНИЕ И ПОГАШЕНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ
14. Держателями электронных денег могут являться:
физические лица, получившие электронные деньги от
банка-эмитента (агента) или от иных физических лиц при совершении в
соответствии с законодательством Республики Беларусь
гражданско-правовых сделок, не связанных с предпринимательской
деятельностью;
физические лица, получившие электронные деньги от юридического
лица (индивидуального предпринимателя), работниками которого в
соответствии с заключенными трудовыми договорами они являются;
агенты, получившие электронные деньги от банка-эмитента либо от
держателей при погашении электронных денег;
юридические лица (индивидуальные предприниматели), получившие
электронные деньги от банка-эмитента (агента);
ПТС, получившие электронные деньги от физических лиц при
использовании ими электронных денег в соответствии с настоящими
Правилами.
15. Физические лица - держатели вправе использовать электронные
деньги для осуществления расчетов с ПТС, принимающими электронные
деньги в качестве средства платежа за товары (услуги), а также
использовать электронные деньги для совершения иных
гражданско-правовых сделок в соответствии с настоящими Правилами.
Юридические лица (индивидуальные предприниматели) - держатели
вправе использовать полученные в банке-эмитенте (у агента)
электронные деньги для выдачи их своим работникам на оплату
командировочных расходов и расходов на хозяйственные нужды.
Юридические лица (индивидуальные предприниматели) вправе
принимать в качестве средства платежа эмитированные нерезидентами
электронные деньги, если обязательство по погашению электронных
денег наряду с эмитентом-нерезидентом принял на себя банк.
16. Максимальная сумма одной операции, совершаемой при
использовании электронных денег, не должна превышать сумму,
эквивалентную 200 евро по официальному курсу Национального банка на
дату проведения операции.
17. При погашении электронных денег сумма и валюта выдаваемых
денежных средств должны соответствовать сумме и валюте электронных
денег, предъявленных к погашению, за исключением случая, указанного
в пункте 20 настоящих Правил.
18. При предъявлении держателем электронных денег к погашению
банк-эмитент обязан погасить их путем обмена на наличные денежные
средства либо путем перечисления безналичных денежных средств на
текущий (расчетный) счет держателя - юридического лица
(индивидуального предпринимателя) либо текущий (расчетный) или иной
счет держателя - физического лица. Операции по погашению электронных
денег отражаются банком-эмитентом по счету 3350.
Порядок предъявления ПТС банку-эмитенту электронных денег к
погашению определяется в договорах, заключаемых между банками и
ПТС.
19. Погашение электронных денег может производиться как
банком-эмитентом, так и агентом, заключившим договор с
банком-эмитентом. В договоре определяются права и обязанности
сторон, а также порядок и сроки погашения банком-эмитентом
электронных денег, принятых агентом к погашению от держателей.
В случае принятия агентом обязательства по погашению
электронных денег наряду с банком-эмитентом операции по погашению
электронных денег отражаются банком-агентом по счету, открытому на
балансовом счете 1802 "Средства на промежуточных счетах по операциям
с чеками и банковскими пластиковыми карточками".
Операции по погашению электронных денег агентом, не являющимся
банком, отражаются в бухгалтерском учете в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
20. Банк-эмитент (агент) вправе при погашении электронных денег
удерживать из выплачиваемой суммы денежных средств сумму
вознаграждения, если это непосредственно связано с необходимостью
покрытия расходов банка-эмитента (агента) по перечислению (выдаче)
денежных средств.
Приложение
к Правилам осуществления
операций с электронными
деньгами
УВЕДОМЛЕНИЕ
о начале эмиссии электронных денег
____________________________________________________ уведомляет
(наименование банка)
о начале с "__" ____________ 200_ г. эмиссии электронных денег _____
____________________________________________________________________
(наименование системы)
Руководитель банка ______________ ____________________
(подпись) (инициалы, фамилия)
М.П.
-----------------------------------------------------------
|
