|
|
|
|
Навигация
Новые документы
Реклама
Ресурсы в тему
|
Правила Правления Национального банка Республики Беларусь от 07.08.1998 № 86 "Осуществления межбанковских расчетов"Документ утратил силу
< Главная страница Зарегистрировано в Реестре государственной регистрации Республики Беларусь 24 августа 1998 г. N 2649/12 УТВЕРЖДЕНО
Протокол заседания Правления
Национального банка
Республики Беларусь
03.08.1998 N 13.11
Первый заместитель Председателя
Правления Национального банка
Республики Беларусь
Н.А.Алексеева
07.08.1998 N 86
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ1. Правила осуществления межбанковских расчетов разработаны в соответствии с Законом Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь" (Ведомости Верховного Совета Республики Беларусь, 1990, N 2, ст. 16; 1993, N 2, ст. 14; N 26, ст. 326; 1994, N 15, ст. 28; 1995, N 17, ст. 178; ст. 188) и регламентируют порядок осуществления безналичных расчетов в национальной валюте между банками Республики Беларусь. Настоящие Правила обязательны для выполнения банками, небанковскими финансовыми организациями и иными юридическими лицами, независимо от форм собственности, предпринимателями без образования юридического лица и физическими лицами на территории Республики Беларусь. Межбанковские расчеты - это расчеты по выполнению денежных требований и обязательств, возникающих между банками, между банками и небанковскими финансовыми организациями, между небанковскими финансовыми организациями, а также между банками по исполнению платежей, инициированных клиентами. Необходимым условием для проведения межбанковских расчетов является установление банками и небанковскими финансовыми организациями корреспондентских отношений с Национальным банком Республики Беларусь (далее - Национальный банк). Корреспондентские отношения между банками - это договорные отношения, согласно которым один банк (корреспондент) держит депозиты, принадлежащие другим банкам (респондентам), и осуществляет операции по счету банка-респондента (корреспондентскому счету) в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь и договором на установление корреспондентских отношений. Межбанковские расчеты по крупным и срочным денежным переводам осуществляются в системе валовых расчетов в режиме реального времени. Межбанковские расчеты по прочим денежным переводам (несрочные и мелкие суммы) осуществляются в клиринговой системе на чистой основе. Все межбанковские расчеты, включая расчеты по сделкам купли-продажи иностранной валюты и ценных бумаг, купли-продажи кредитных ресурсов, расчеты с использованием банковских пластиковых карточек, производятся через межфилиальный счет Национального банка, корреспондентские счета банков и небанковских финансовых организаций, открытые в Национальном банке Республики Беларусь. Безналичные расчеты между клиентами, имеющими счета в одном банке, производятся минуя корреспондентские счета банков и небанковских финансовых организаций, межфилиальный счет Национального банка, путем списания и зачисления средств по соответствующим счетам, открытым на балансе банка (филиала, учреждения Национального банка), а также с отражением данных операций по субкорреспондентским счетам филиалов банка (межфилиальным счетам учреждений Национального банка), если расчеты осуществляются между разными филиалами банка (учреждениями Национального банка). Порядок проведения расчетов в филиалах либо между разными филиалами (учреждениями Национального банка) устанавливается Внутрибанковскими правилами осуществления безналичных расчетов, разработанными с учетом требований настоящих Правил, которые оформляются в виде отдельного документа и утверждаются уполномоченным органом банка. 2. Межфилиальный счет Национального банка (далее - межфилиальный счет) открывается на балансовом счете N 4600 "Межфилиальный счет учреждения Национального банка для внутриреспубликанских расчетов". Корреспондентские счета банков и небанковских финансовых организаций (далее - корреспондентские счета банков) открываются на балансовых счетах NN 3200 "Корреспондентские счета банков для внутриреспубликанских расчетов" и 3202 "Корреспондентские счета небанковских финансовых организаций для внутриреспубликанских расчетов" соответственно. Для открытия корреспондентского счета банк и небанковская финансовая организация представляют в Национальный банк документы в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь. 3. На балансе банка и небанковской финансовой организации открывается корреспондентский счет на балансовом счете N 1201 "Корреспондентский счет в Национальном банке Республики Беларусь для внутриреспубликанских расчетов" и субкорреспондентские счета филиалов на балансовом счете N 6110 "Субкорреспондентские счета филиалов для расчетов в национальной валюте". На балансе филиалов банка и небанковской финансовой организации открываются субкорреспондентские счета на балансовом счете N 6100 "Субкорреспондентские счета филиала в банке для расчетов в национальной валюте". Кроме того, на балансе банка открывается субкорреспондентский счет N 6100 "Субкорреспондентские счета филиала в банке для расчетов в национальной валюте" и субкорреспондентский счет N 6110 "Субкорреспондентские счета филиалов для расчетов в национальной валюте". На балансе Национального банка для центрального аппарата и балансе учреждений Национального банка открываются межфилиальные счета на балансовом счете N 2600 "Межфилиальный счет учреждения Национального банка для внутриреспубликанских расчетов". 4. Списание средств с корреспондентских счетов банков и небанковских финансовых организаций в Национальном банке производится при наличии достаточной суммы средств на корреспондентском счете для осуществления расчетов и при условии соблюдения режима корреспондентского счета. Ответственность за соблюдение режима корреспондентского счета и действующего законодательства об очередности платежей возлагается на банки и небанковские финансовые организации. По межфилиальному счету Национального банка расчеты производятся независимо от наличия на данном счете средств. Банки и небанковские финансовые организации в течение операционного дня обязаны обеспечивать своевременное поступление средств на корреспондентские счета в размерах, необходимых для осуществления платежей. При необходимости банки и небанковские финансовые организации вправе производить бронирование средств на корреспондентском счете для осуществления расчетов на основе клиринга, по сделкам купли-продажи ценных бумаг, а также по другим платежам на усмотрение банка. Национальным банком для обеспечения бесперебойности расчетов может предоставляться банкам однодневный расчетный кредит в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь. Списание средств с корреспондентского счета банка и небанковской финансовой организации производится только по поручению владельца счета, за исключением случаев взыскания средств в бесспорном порядке, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. Банки и небанковские финансовые организации самостоятельно ведут учет невыполненных собственных обязательств. Расчетные документы в картотеку к внебалансовому счету N 99814 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" к корреспондентским счетам банков Национальным банком не принимаются. 5. В случае введения Национальным банком особого режима корреспондентского счета банка возврат ошибочно зачисленных средств осуществляется на основании платежного поручения банка или небанковской финансовой организации, представленного в Национальный банк не позднее дня, следующего за днем их поступления на корреспондентский счет. К платежному поручению банк или небанковская финансовая организация обязаны приложить копию выписки из соответствующего лицевого счета (счет "Суммы до выяснения - по кредиту", транзитные счета), подтверждающую факт поступления средств. II. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ ПО КРУПНЫМ И СРОЧНЫМ ДЕНЕЖНЫМ ПЕРЕВОДАМ6. В целях обеспечения надежности проведения межбанковских расчетов и минимизации рисков в рамках платежной системы республики, а также ускорения оборачиваемости денежных средств в расчетах крупные и срочные суммы денежных переводов по межбанковским расчетам проводятся в системе валовых расчетов в режиме реального времени через систему BISS <*>. Денежные переводы по межбанковским расчетам осуществляются на основании электронных расчетных документов, содержащих все реквизиты первичных расчетных документов клиентов, либо первичных расчетных документов по собственным платежам, включая текстовые реквизиты. -------------------------------- <*> BISS - Белорусская межбанковская система расчетов, функционирующая на принципах RTGS. Перевод средств между участниками через систему BISS не сопровождается обменом расчетными документами (копиями документов), подписанными собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенными оттиском печати банка-отправителя. Участниками системы BISS являются Национальный банк, банки и небанковские финансовые организации (далее - участники). Оператором системы BISS является Государственное предприятие "Белорусский межбанковский расчетный центр" (далее - БМРЦ). 7. В системе валовых расчетов в режиме реального времени осуществляются крупные денежные переводы <*> по сделкам купли-продажи иностранной валюты и ценных бумаг, по купле-продаже кредитных ресурсов и другие крупные денежные переводы, а также срочные денежные переводы независимо от их суммы по собственным платежам банка и по просьбе клиента. -------------------------------- <*> Сумма крупного денежного перевода определяется Национальным банком. Сумма крупного денежного перевода по перечислению средств в бюджет определяется Министерством финансов совместно с Национальным банком. В случае необходимости проведения срочного платежа через систему BISS на всех экземплярах расчетных документов клиентом в правом верхнем углу делается надпись: "Срочный платеж". Аналогичная надпись делается на расчетных документах, составленных банками по их обязательствам. Порядок и сроки исполнения банком расчетных документов с надписью: "Срочный платеж" определяются в Договоре между банком и клиентом на расчетное и (или) кассовое обслуживание. 8. Банк-отправитель принимает к исполнению расчетные документы клиентов, оформленные в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь. На основании расчетных документов банк-отправитель составляет электронные расчетные документы <*> от своего имени и несет ответственность за сохранение в них неизменным содержания реквизитов расчетных документов клиентов либо расчетных документов по собственным платежам. -------------------------------- <*> Порядок заполнения форматов электронных расчетных документов определяется отдельными нормативными актами Национального банка. Электронные расчетные документы удостоверяются электронно-цифровой подписью и передаются участниками по каналам связи в систему BISS равномерно в течение всего времени, которое определено Графиком приема и обработки платежных сообщений системой BISS, утвержденным уполномоченным должностным лицом Национального банка. 9. Передача участниками электронных расчетных документов в систему BISS производится в день списания средств со счетов клиентов либо со счетов по учету собственных платежей банков с отражением каждой суммы операции по субкорреспондентскому счету банка (филиала) или межфилиальному счету Центрального аппарата Национального банка (учреждения Национального банка), открытому на их балансе. Электронный расчетный документ с момента приема системой BISS считается безотзывным и не может быть отозван банком-отправителем. 10. Электронные расчетные документы обрабатываются в системе BISS по мере их поступления по принципу "первым получено - первым отправлено". Электронные расчетные документы Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк) на дебетование счета участника в соответствии с действующим законодательством выполняются системой BISS в первую очередь. Если на момент поступления электронного расчетного документа Национального банка в систему BISS на корреспондентском счете банка-участника нет достаточных средств, электронный расчетный документ Национального банка помещается в очередь ожидания с наивысшим приоритетом. В течение операционного дня участники системы BISS могут в любой момент получить информацию о текущем состоянии корреспондентского счета, а также о сумме предстоящих платежей и ожидаемых поступлений. 11. На основании электронных расчетных документов, поступивших от банка-отправителя, производится списание средств с корреспондентского (межфилиального) счета банка-отправителя и зачисление на корреспондентский (межфилиальный) счет банка-получателя. Электронные расчетные документы хранятся в порядке, установленном действующим законодательством. 12. При осуществлении валовых расчетов в режиме реального времени по корреспондентскому счету проводится каждый платеж в полной сумме индивидуально. 13. После списания денежных средств с корреспондентского (межфилиального) счета банка-отправителя и зачисления на корреспондентский (межфилиальный) счет банка-получателя межбанковский расчет является окончательным и аннулированию не подлежит. 14. Отражение операций по корреспондентскому счету банка и субкорреспондентским счетам филиалов, открытым на балансе банка-отправителя и банка-получателя, осуществляется на основании электронных расчетных документов после получения банком-отправителем и банком-получателем посредством системы BISS сообщений "Подтверждение дебета" и "Подтверждение кредита" соответственно. Банки-получатели, по мере поступления электронных расчетных документов, обязаны производить зачисление средств на счета клиентов либо на счета по учету собственных платежей. Средства, зачисленные на счета клиентов, могут использоваться ими с момента зачисления <*>. -------------------------------- <*> Порядок и способы информирования клиента о поступивших на его счет денежных средствах оговариваются в Договоре между банком и клиентом на расчетное и (или) кассовое обслуживание. Средства, ошибочно поступившие на корреспондентский счет банка и проведенные банком в корреспонденции со счетами по учету средств на временной основе (счет "Суммы до выяснения - по кредиту", транзитные, промежуточные счета) не позднее рабочего дня, следующего за днем их поступления на корреспондентский счет, подлежат возврату банку-отправителю. Возврат средств, ошибочно зачисленных банком на счета клиентов, производится в соответствии с действующим законодательством. При наличии у получившего средства банка точных сведений о клиенте, обслуживающемся в другом банке, ошибочно зачисленные средства в аналогичном порядке перечисляются на счет получателя. При отсутствии (недостаточности) средств на корреспондентском счете банка расчетные документы на возврат ошибочно зачисленных средств (мемориальные ордера, платежные поручения) помещаются в картотеку к внебалансовому счету N 99815 "Расчетные документы, не оплаченные по вине банков". Оплата данных документов из картотеки производится вне очередности платежей. 15. Банк-получатель на основании электронного расчетного документа на перечисление средств на счет клиента создает на бумажном носителе его копию, содержащую информацию и образ первичного расчетного документа, за исключением надписи "Срочный платеж. Бумажная копия электронного расчетного документа удостоверяется подписью уполномоченного лица, штампом банка-получателя и выдается получателю средств как приложение к выписке из его лицевого счета. 16. Если на момент поступления в систему BISS электронного расчетного документа на корреспондентском счете банка-отправителя нет достаточных средств или средства забронированы банком, электронный расчетный документ ставится в очередь ожидания до поступления средств на корреспондентский счет. Электронные расчетные документы по срочным платежам помещаются в начале очереди ожидания. Банк-отправитель имеет право изменить последовательность обработки электронных расчетных документов, стоящих в очереди. В случае возникновения системного риска <*> Национальный банк на основании договора с участниками на установление корреспондентских отношений имеет право изменить последовательность обработки электронных расчетных документов, поставленных в очередь ожидания средств. -------------------------------- <*> Системный риск - ситуация в системе межбанковских расчетов, когда неспособность одного участника выполнить денежные обязательства приводит к невозможности выполнения обязательств другими участниками. При поступлении на корреспондентский счет банка-отправителя средств электронные расчетные документы автоматически исполняются в системе BISS. Электронные расчетные документы, неисполненные к моменту завершения рабочего дня, автоматически аннулируются в системе BISS. Посредством системы BISS формируются и направляются Национальному банку - лицевые счета по корреспондентским (межфилиальному) счетам, банкам и небанковским финансовым организациям - выписки из корреспондентских счетов и реестры аннулированных электронных расчетных документов (приложение 1). 17. Расчетные документы клиентов, а также расчетные документы по собственным обязательствам банка и инкассовые распоряжения, предъявленные к банку, включенные в Реестр аннулированных электронных расчетных документов, в тот же день помещаются банком-отправителем в картотеку к внебалансовому счету N 99815 "Расчетные документы, не оплаченные по вине банков". О помещении расчетного документа в картотеку банк-отправитель оповещает своего клиента (делается соответствующая отметка на копии расчетного документа; по телефону; путем выдачи извещения через абонентский ящик или по почте и др.). Записи в лицевых счетах и субкорреспондентских счетах по непринятым к исполнению в системе BISS электронным расчетным документам должны быть аннулированы банками (филиалами). Реестры аннулированных электронных расчетных документов подписываются ответственным исполнителем банка (филиала), ведущим внебалансовый счет N 99815 "Расчетные документы, не оплаченные по вине банков", и помещаются в документы дня. III. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ ПО ПРОЧИМ ДЕНЕЖНЫМ ПЕРЕВОДАМ18. В целях сокращения объема необходимых банку для завершения расчетов денежных средств, экономии затрат на обработку электронных расчетных документов межбанковские расчеты по прочим денежным переводам (несрочные и мелкие суммы, включая расчеты по сделкам покупки-продажи ценных бумаг, и с использованием банковских пластиковых карточек) проводятся в течение дня в клиринговой системе расчетов на чистой основе (далее - клиринговая система) и завершаются в системе BISS с отражением результатов по корреспондентским счетам участников. Функции расчетного банка клиринговой системы выполняет Национальный банк Республики Беларусь. БМРЦ является оператором клиринговой системы. Участниками клиринговой системы являются Национальный банк Республики Беларусь, банки и небанковские финансовые организации (далее - участники). 19. При расчетах на основе клиринга <*> каждый отдельный платеж по корреспондентскому счету не проводится. Требования и обязательства участников за определенный период времени - клиринговый сеанс <**> - накапливаются с последующим вычислением чистых дебетовых (кредитовых) позиций <***>. -------------------------------- <*> Клиринг - это осуществляемый до расчета процесс передачи, сверки и подтверждения электронных расчетных документов. Клиринг включает также операции по взаимному зачету требований и обязательств и определению конечного расчетного сальдо. <**> Клиринговый сеанс - это период времени, длительность которого определяется Графиком приема и обработки клиринговой системой прочих платежей и включает сбор, накопление отправленных и полученных электронных расчетных документов банков-участников. <***> Чистая дебетовая (кредитовая) позиция - разность между всеми полученными и отправленными участником платежами в течение клирингового сеанса. Если разность - отрицательное число, то участник имеет чистую дебетовую позицию, если положительное - то чистую кредитовую позицию. 20. Для отражения чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским (межфилиальному) счетам участников на балансе Национального банка открывается счет на балансовом счете N 4650 "Взаимные расчеты между банками через межбанковский расчетный центр". При этом суммы чистых дебетовых и кредитовых позиций должны быть равны. После отражения чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским (межфилиальному) счетам участников остатка средств по счету, открытому на балансовом счете N 4650, не должно быть. 21. На основании системного сообщения банка, переданного в систему BISS до наступления расчетного времени текущего клирингового сеанса <*>, производится бронирование средств на корреспондентском счете участника клиринговой системы для осуществления расчетов. Сообщение передается в систему BISS в период времени, определенный Графиком приема и обработки электронных расчетных документов системой BISS. -------------------------------- <*> Расчетное время клирингового сеанса - это период времени, длительность которого определяется Графиком приема и обработки платежных сообщений клиринговой системой прочих платежей и включает вычисление чистых дебетовых (кредитовых) позиций и направление их участникам клиринга. 22. Участники на основании первичных расчетных документов, оформленных в соответствии с действующим законодательством, формируют и передают в БМРЦ электронные расчетные документы <*>, содержащие реквизиты расчетных документов, необходимые для отражения операций по счетам участников и обслуживаемых клиентов. Электронные расчетные документы формируются и передаются БМРЦ в виде реестров входящих платежей, удостоверенных электронно-цифровой подписью участника. Ответственность за содержание реквизитов реестра входящих платежей несет владелец электронно-цифровой подписи, подписавший данный реестр. -------------------------------- <*> Порядок заполнения форматов платежных сообщений определяется отдельными нормативными актами Национального банка. Передача БМРЦ электронных расчетных документов производится участниками в соответствии с Графиком приема и обработки платежных сообщений клиринговой системой прочих платежей, утвержденным уполномоченным должностным лицом Национального банка Республики Беларусь, (далее - График) в день списания средств со счетов клиентов, либо со счетов по учету собственных платежей банка, с отражением каждой суммы операции по субкорреспондентскому счету банка (филиала) или межфилиальному счету Центрального аппарата Национального банка (учреждения Национального банка), открытым на их балансе. 23. По завершении клирингового сеанса БМРЦ на основании каждого отдельного электронного расчетного документа производится вычисление чистых дебетовых (кредитовых) позиций каждого участника путем взаимного зачета требований и обязательств с учетом средств, забронированных участником на корреспондентском счете. Ответственность за правильность вычисления чистых дебетовых (кредитовых) позиций участников возлагается на БМРЦ в соответствии с заключенными договорами. 24. Электронные расчетные документы, переданные в течение клирингового сеанса, могут быть отозваны банком-отправителем до наступления расчетного времени текущего клирингового сеанса, установленного Графиком. 25. По окончании расчетного времени клирингового сеанса БМРЦ направляет в Национальный банк Ведомость оборотов по корреспондентским счетам участников клиринговой системы для списания чистых дебетовых позиций и зачисления чистых кредитовых позиций по корреспондентским (межфилиальному) счетам участников (приложение 2). Списание чистых дебетовых позиций с корреспондентских счетов участников производится на основании постоянно действующего поручения банка (приложение 3). Ведомость оборотов по корреспондентским счетам участников клиринговой системы, подписанная уполномоченными должностными лицами Национального банка, помещается в документы дня. БМРЦ направляет банкам реестр дебетовых (кредитовых) оборотов по корреспондентскому счету и ведомость оборотов по корреспондентскому счету участника клиринговой системы, на основании которых производится отражение чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентскому счету банка и субкорреспондентским счетам филиалов, открытым на балансе банка (приложения 4, 5). Ведомость оборотов по корреспондентскому счету участника клиринговой системы, подписанная уполномоченным должностным лицом банка, помещается в документы дня. 26. После отражения результатов клиринга по корреспондентским (межфилиальному) счетам участников межбанковский расчет является окончательным и аннулированию не подлежит. Электронные расчетные документы, по которым не был произведен расчет в текущем клиринговом сеансе, автоматически переносятся на следующий клиринговый сеанс. 27. По завершении последнего клирингового сеанса БМРЦ представляет участникам информацию о сумме электронных расчетных документов, перенесенных на окончательный клиринговый сеанс и предварительный расчет ожидаемых чистых дебетовых (кредитовых) позиций участников за окончательный клиринговый сеанс. Вычисление ожидаемых чистых дебетовых (кредитовых) позиций участников за окончательный клиринговый сеанс производится БМРЦ независимо от наличия средств на корреспондентских счетах участников. 28. Участники в период времени, определенный Графиком приема и обработки электронных расчетных документов системой BISS, обеспечивают наличие на корреспондентском счете средств в размерах, необходимых для завершения расчетов на основе клиринга, и передают сообщение в систему BISS на бронирование средств на корреспондентском счете. Расчет в окончательном клиринговом сеансе производится БМРЦ в пределах средств, забронированных участником на корреспондентском счете. В случае недостаточности средств на корреспондентском счете право исключения из клиринговой системы электронных расчетных документов участников предоставляется БМРЦ. По завершении работы клиринговой системы БМРЦ направляет в Национальный банк Ведомость оборотов по корреспондентским счетам участников клиринговой системы за окончательный клиринговый сеанс. Отражение результатов окончательного клирингового сеанса по корреспондентским (межфилиальному) счетам участников производится Национальным банком в соответствии с п. 25 настоящих Правил. После отражения результатов клиринга по корреспондентским (межфилиальному) счетам участников БМРЦ составляет и направляет участникам Реестры дебетовых и кредитовых оборотов по корреспондентскому счету и Ведомость оборотов по корреспондентскому счету участника клиринговой системы за окончательный клиринговый сеанс, на основании которых производится отражение записей по корреспондентскому счету банка и субкорреспондентским счетам филиалов, открытым на балансе банка. Электронные расчетные документы, не исполненные к моменту завершения рабочего дня, автоматически аннулируются в клиринговой системе. БМРЦ формирует и направляет участникам реестры аннулированных электронных расчетных документов (приложение 1). 29. Расчетные документы клиентов, а также расчетные документы по собственным обязательствам банка и инкассовые распоряжения, предъявленные к банку, включенные в Реестр аннулированных электронных расчетных документов, в тот же день помещаются банком в картотеку к внебалансовому счету N 99815 "Расчетные документы, не оплаченные по вине банков". Записи в лицевых счетах и субкорреспондентских счетах по непринятым к исполнению электронным расчетным документам должны быть аннулированы банками (филиалами). О помещении расчетного документа в картотеку банк (филиал) оповещает своего клиента (делается отметка на копии расчетного документа; по телефону; путем выдачи извещения через абонентский ящик или по почте и др.). Реестры аннулированных электронных расчетных документов подписываются ответственным исполнителем банка (филиала), ведущим счет N 99815 "Расчетные документы, не оплаченные по вине банков", и помещаются в документы дня. 30. Зачисление средств на счета клиентов либо на счета по учету собственных платежей производится банком-получателем на основании электронных расчетных документов банка-отправителя в день отражения операций по корреспондентскому (межфилиальному) счету банка-получателя. В случае приостановления списания средств по счетам клиентов по предписаниям государственной налоговой инспекции или наложения ареста по решениям судов, постановлениям следственных органов зачисление средств на счета клиентов производится только после получения от банка-отправителя копий расчетных документов. До поступления подтверждающих расчетных документов данные средства учитываются на балансовом N 3819 "Средства на промежуточных счетах по прочим операциям". При непоступлении подтверждающих расчетных документов либо в случае, когда поступивший подтверждающий расчетный документ вызывает сомнение в принадлежности средств получателю (N счета не соответствует наименованию, искажено наименование получателя и др.), направление запроса и возврат средств банку-отправителю производятся в порядке и сроки, установленные пунктом 33 Правил. 31. Копии расчетных документов, послужившие основанием для совершения платежа, направляются в банк-получатель средств только после поступления от БМРЦ информации о проведении операции по корреспондентскому счету банка-отправителя. 32. Порядок использования денежных средств клиентом, до поступления подтверждающих расчетных документов от банка-отправителя, а также порядок выдачи выписки из лицевого счета при отсутствии подтверждающих расчетных документов определяются в Договоре между банком и клиентом на расчетное и (или) кассовое обслуживание. 33. Средства, зачисленные на счет "Суммы до выяснения - по кредиту", после поступления подтверждающих расчетных документов перечисляются банком на соответствующие счета по назначению. Ошибочно зачисленные средства подлежат возврату банку-отправителю не позднее дня, следующего за днем поступления подтверждающих расчетных документов. При наличии у получившего средства банка точных сведений о клиенте, обслуживающемся в другом банке, ошибочно зачисленные средства в аналогичном порядке перечисляются получателю средств. Ответственный исполнитель, ведущий счет "Суммы до выяснения - по кредиту", обязан следить за своевременностью и полнотой поступления подтверждающих расчетных документов. В случае непоступления подтверждающих расчетных документов в течение 4 рабочих дней, считая день зачисления, либо в случае, когда поступивший подтверждающий расчетный документ вызывает сомнение в принадлежности средств получателю, в банк-отправитель направляется запрос. Посланные запросы регистрируются ответственным исполнителем в специальном журнале, в котором указываются следующие реквизиты: наименование банка-отправителя, дата зачисления на счет, номер и сумма расчетного документа, дата направления запроса, дата урегулирования вопроса по непоступившим подтверждающим расчетным документам. Контроль за ведением журнала осуществляется главным бухгалтером банка (филиала банка) или лицом, им уполномоченным. По усмотрению главного бухгалтера журнал можно вести на машинном носителе информации. Ответственный исполнитель вправе по телефону сообщить в банк-отправитель о непоступлении подтверждающих расчетных документов, о чем делается запись в журнале регистрации запросов с указанием должности лица, принявшего сообщение в банке-отправителе. В случае неполучения от банка-отправителя ответа на запрос зачисленные средства по истечении двойного срока документооборота и дополнительных трех календарных дней после отсылки запроса подлежат возврату банку-отправителю. Возврат средств, ошибочно зачисленных банком на счета клиентов, производится в соответствии с действующим законодательством. При отсутствии (недостаточности) средств на корреспондентском счете банка, расчетные документы на возврат ошибочно зачисленных средств (мемориальные ордера, платежные поручения) помещаются в картотеку к внебалансовому счету N 99815 "Расчетные документы, не оплаченные по вине банков". Оплата данных документов из картотеки производится вне очередности платежей. III-1. Осуществление межбанковских расчетов по сделкам купли-продажи государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка33-1. В целях сокращения объема денежных средств, необходимых банку для завершения расчетов, обеспечения надежности проведения расчетов, расчет требований и обязательств участников торгов по сделкам купли-продажи ценных бумаг проводится в течение дня в расчетно-клиринговой системе по ценным бумагам на чистой основе (далее - расчетно-клиринговая система). Межбанковские расчеты по денежным переводам по сделкам купли-продажи ценных бумаг осуществляются в системе BISS с отражением результатов клиринга по корреспондентским счетам банков, небанковских финансовых организаций и межфилиальному счету Национального банка (далее - банки). Функции расчетного банка расчетно-клиринговой системы выполняет Национальный банк. Оператором расчетно-клиринговой системы является открытое акционерное общество "Белорусская валютно-фондовая биржа" (далее - Биржа). 33-2. При расчетах по сделкам купли-продажи ценных бумаг на основе клиринга Биржа по завершении каждой торговой сессии производит взаимозачет требований и обязательств участников торгов по ценным бумагам (банков и профессиональных участников) и вычисление чистых дебетовых (кредитовых) позиций каждого участника. 33-3. Для отражения чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским (межфилиальному) счетам банков на балансе Национального банка открывается субсчет Биржи на балансовом счете N 3811 "Текущие счета негосударственных предприятий". После отражения результатов клиринга по корреспондентским (межфилиальному) счетам банков остатка средств на субсчете Биржи не должно быть. Для открытия субсчета Биржа представляет в Национальный банк документы в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь. 33-4. Банки, за исключением Национального банка, до начала торговой сессии передают в систему BISS системные сообщения на бронирование на корреспондентском счете средств в сумме, необходимой для участия в торгах по ценным бумагам, как для собственных нужд, так и по поручениям профессиональных участников. Посредством системы BISS Бирже направляется информация о сумме установленного резерва на корреспондентском счете банка в разрезе участников торгов по ценным бумагам. 33-5. Вычисление чистых дебетовых (кредитовых) позиций каждого участника торгов по ценным бумагам производится Биржей с учетом средств, забронированных банком на корреспондентском счете в Национальном банке. Ответственность за правильность вычисления чистых дебетовых (кредитовых) позиций возлагается на Биржу в соответствии с заключенными договорами. 33-6. По окончании расчетного времени торговой сессии Биржа направляет в Национальный банк ведомость чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским счетам банков для списания средств с корреспондентских (межфилиального) счетов банков и зачисления на субсчет Биржи (приложение 7). Списание чистых дебетовых позиций с корреспондентских счетов банков производится на основании постоянно действующего поручения банка (приложение 8). После поступления средств на субсчет Биржа формирует и направляет Национальному банку электронный расчетный документ (платежное поручение) на списание чистых кредитовых позиций с субсчета Биржи и зачисление на счета участников торгов по ценным бумагам в соответствии с ведомостью чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским счетам банков. На основании электронного расчетного документа Биржи Национальный банк составляет электронный расчетный документ от своего имени, удостоверяет его электронно-цифровой подписью и передает в систему BISS для списания средств с межфилиального счета Национального банка и зачисления на корреспондентские счета банков. После отражения чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским (межфилиальному) счетам банков межбанковский расчет по сделкам купли-продажи ценных бумаг является окончательным и аннулированию не подлежит. Ведомость чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским счетам банков, подписанная уполномоченными должностными лицами Национального банка, помещается в документы дня. 33-7. Отражение операций по корреспондентскому счету банка и субкорреспондентским счетам филиалов, открытым на балансе банка-получателя, осуществляется на основании электронных расчетных документов после получения посредством системы BISS сообщения "Подтверждение кредита". По мере поступления электронных расчетных документов банки обязаны производить зачисление средств на счета участников торгов по ценным бумагам. 33-8. По результатам клиринга по каждой торговой сессии Биржа направляет банкам информацию о чистых дебетовых позициях в разрезе участников торгов по ценным бумагам для отражения операций по счетам банка и счетам профессиональных участников. IV. ВЫВЕРКА ОПЕРАЦИЙ ПО КОРРЕСПОНДЕНТСКИМ СЧЕТАМ34. Ежемесячно банки составляют и не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным, представляют в Национальный банк Ведомость проверки состояния расчетов по корреспондентскому счету за предыдущий месяц в двух экземплярах (приложение 6). 35. После проверки правильности составления Ведомости Национальный банк выдает банку второй экземпляр Ведомости, заверенный подписью уполномоченного лица и скрепленный штампом банка. 36. Выявленные в процессе выверки расчетов по корреспондентским счетам неправильные записи исправляются в установленном порядке, непроведенные - проводятся. 37. Периодичность и порядок выверки расчетов по межфилиальным счетам учреждений Национального банка определяются Национальным банком. По субкорреспондентским счетам филиалов банка периодичность и порядок выверки расчетов определяются Внутрибанковскими правилами осуществления безналичных расчетов. Настоящие Правила вводятся в действие с 5 октября 1998 года. С вводом в действие данных Правил утрачивают силу указания Национального банка от 26.06.1996 N 748, от 31.12.1997 N 19014/1089, от 20.01.1998 N 19-14/54, Правила осуществления расчетов через корреспондентский счет банка от 03.11.1997 N 110. Управление расчетов и платежной системы Приложение 1 0401710013 РЕЕСТР <*>
аннулированных электронных расчетных документов
по корреспондентскому счету N ____________
_____________________________________________
(наименование банка)
"___" __________ 19 ___ г.
Банк плательщика __________________________________________________________
----------------+--------------+-------------+-------------------+----
¦ N документа ¦ Счет ¦ Счет ¦ Код ¦ Сумма ¦
¦ ¦ плательщика ¦ получателя ¦ банка-получателя ¦ ¦
+---------------+--------------+-------------+-------------------+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+---------------+--------------+-------------+-------------------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦---------------+--------------+-------------+-------------------+---------
--------------------------------
<*> Направляется в электронном виде.
Приложение 2 0401090014 ВЕДОМОСТЬ
оборотов по корреспондентским счетам участников
клиринговой системы <*>
Национальный банк Республики Беларусь
за "____" _____________ 199 __ г.
Настоящим передаем вам результаты расчетов участников клиринговой
системы
---------------------+-----------+----------------+-----------+-------
¦ Номер ¦ Дебетовый ¦ Кредитовый ¦ Чистая ¦ Чистая ¦
¦ корреспондентского ¦ оборот ¦ оборот (сумма) ¦ дебетовая ¦кредитовая ¦
¦ счета участника ¦ (сумма) ¦ ¦ позиция ¦ позиция ¦
¦ ¦ ¦ ¦ (сумма) ¦ (сумма) ¦
+--------------------+-----------+----------------+-----------+-----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+--------------------+-----------+----------------+-----------+-----------+
+--------------------+-----------+----------------+-----------+-----------+
+--------------------+-----------+----------------+-----------+-----------+
+--------------------+-----------+----------------+-----------+-----------+
¦--------------------+-----------+----------------+-----------+------------
Итого в дебет: Итого в кредит:
--------------------------------
<*> Направляется в электронном виде.
Приложение 3 0401600015 _________________________ Национальный банк
(наименование банка) Республики Беларусь
ПОРУЧЕНИЕ N _______
"___" ____________ 1998 г.
на списание чистых дебетовых позиций
с корреспондентского счета
Настоящим поручаем производить списание чистых дебетовых позиций по
результатам каждого клирингового сеанса с нашего корреспондентского счета
N ______________ в Национальном банке на основании ведомости оборотов по
корреспондентским счетам участников клиринговой системы.
Руководитель
М.П. Главный бухгалтер
Приложение 4 0401710016
РЕЕСТР <*>
дебетовых (кредитовых) <**> оборотов по
корреспондентскому счету N ______________________
___________________________________________________________________________
(наименование банка)
"___" __________________ __ г.
-------+------+--------------+--------------+------+--------------+---
¦N ¦Код ¦Счет ¦Код банка ¦Код ¦Счет ¦ Сумма ¦
¦доку- ¦фили- ¦[плательщика] ¦[получателя] ¦фили- ¦[плательщика] ¦ ¦
¦мента ¦ала ¦(получателя) ¦(плательщика) ¦ала ¦(получателя) ¦ ¦
+------+------+--------------+--------------+------+--------------+-------+
¦ 1 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
¦------+------+--------------+--------------+------+--------------+--------
--------------------------------
<*> Направляется в электронном виде.
<**> Текст в "[ ]" скобках и соответствующие графы таблицы относятся к
дебетовым оборотам. Текст в "( )" скобках и соответствующие графы таблицы
относятся к кредитовым оборотам
Приложение 5 0401090017 ВЕДОМОСТЬ
оборотов по корреспондентскому счету участника
клиринговой системы <*>
____________________________________________________
(наименование банка)
за "____" _____________ 199 __ г.
Настоящим передаем Вам результаты расчетов участника клиринговой
системы
----------------+-----------+-------------+-----------+---------+-----
¦ Дебет ¦ Дебетовый ¦ Кредит ¦Кредитовый ¦ Чистая ¦ Чистая ¦
¦ субкорреспон- ¦ оборот ¦субкорреспон-¦ оборот ¦дебетовая¦кредито- ¦
¦ дентского ¦ (сумма) ¦ дентского ¦ (сумма) ¦ позиция ¦ вая ¦
¦ счета филиала ¦ ¦счета филиала¦ ¦ ¦ позиция ¦
+---------------+-----------+-------------+-----------+---------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+---------------+-----------+-------------+-----------+---------+---------+
+---------------+-----------+-------------+-----------+---------+---------+
+---------------+-----------+-------------+-----------+---------+---------+
¦---------------+-----------+-------------+-----------+---------+----------
Итого в дебет: Итого в кредит:
--------------------------------
<*> Направляется в электронном виде.
Приложение 6 0401090019 ВЕДОМОСТЬ ПРОВЕРКИ
СОСТОЯНИЯ РАСЧЕТОВ ПО КОРРЕСПОНДЕНТСКОМУ СЧЕТУ
______________________________________________________________________
(наименование банка)
за _______ 199__ г. по лицевому счету _____________________________________
(месяц) (номер корреспондентского счета
___________________________________________________________________________
банка на балансе Национального банка)
Проведено ________________________ Проведено Национальным банком по
(наименование банка) корреспондентскому счету ___________
по счету _________________________ ____________________________________
(номер корр. счета на (номер корр. счета на балансе НБ)
балансе банка)
но не проведено в Национальном но не проведено в __________________
банке по корреспондентскому (наименование
счету ____________________________ банка)
(номер корр. счета банка по счету ___________________________
на балансе НБ) (номер корр. счета на
балансе банка)
---------+---------+-----T-----+--------------+--------+---------+-----T-----+----------
¦ Дата ¦ N ¦Сумма¦Сумма¦ Дата ¦ Дата ¦ N ¦Сумма¦Сумма¦ Дата ¦
¦проводки¦документа+-----+-----+урегулирования¦проводки¦документа+-----+-----+урегулирования¦
¦ ¦ ¦ ДТ ¦ КТ ¦ расхождения ¦ ¦ ¦ ДТ ¦ КТ ¦ расхождения ¦
+--------+---------+-----+-----+--------------+--------+---------+-----+-----+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
¦--------+---------+-----+-----+--------------+--------+---------+-----+-----+---------------
Сальдо по выписке из лицевого Сальдо по лицевому счету на балансе
счета на балансе Национального банка на 1-е ___________________________
банка на 1-е _________________ (месяц)
(месяц)
Итого проведено: _____________ Итого проведено: _______________________
Баланс _______________________ Баланс _________________________________
Руководитель банка Подпись Расшифровка подписи
Главный бухгалтер Подпись Расшифровка подписи
Приложение 7 ВЕДОМОСТЬ <*>
чистых дебетовых (кредитовых) позиций по корреспондентским
счетам банков
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
за "___" _____________ ______ г.
Передаем вам чистые дебетовые (кредитовые) позиции банков по
результатам торгов по ценным бумагам.
-------+--------------------+-----------+----------------+------------
¦N п/п ¦Номер ¦Код банка ¦Чистая ¦Чистая ¦
¦ ¦корреспондентского ¦(филиала) ¦дебетовая ¦кредитовая ¦
¦ ¦счета банка и ¦ ¦позиция в ¦позиция в ¦
¦ ¦номер счета ¦ ¦целом по банку ¦разрезе ¦
¦ ¦участника торгов ¦ ¦(сумма) ¦участников ¦
¦ ¦по ценным бумагам ¦ ¦ ¦торгов по ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценным бумагам ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦(сумма) ¦
+------+--------------------+-----------+----------------+----------------+
¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+------+--------------------+-----------+----------------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------+-----------+----------------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------+-----------+----------------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------+-----------+----------------+----------------+
¦ИТОГО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦------+--------------------+-----------+----------------+-----------------
--------------------------------
<*> Направляется в электронном виде.
Приложение 8 0401600015
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК
_________________________ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
(наименование банка)
ПОРУЧЕНИЕ N _______
"_____" ____________ _____ г.
на списание чистых дебетовых позиций
с корреспондентского счета
Настоящим поручаем производить списание чистых дебетовых позиций по
результатам каждой торговой сессии по купле-продаже ценных бумаг с нашего
корреспондентского счета N ____________ в Национальном банке на основании
ведомости чистых дебетовых позиций по корреспондентским счетам участников
расчетно-клиринговой системы.
Руководитель _________________________ ___________________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер ____________________ ___________________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П.
|
Новости законодательства
Новости Спецпроекта "Тюрьма"
Новости сайта
Новости Беларуси
Полезные ресурсы
Счетчики
|
