|
|
|
|
Навигация
Новые документы
Реклама
Ресурсы в тему
|
Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 18.05.2000 № 11.11 "Об утверждении Правил предоставления кредитов банками Республики Беларусь"Документ утратил силу
< Главная страница Зарегистрировано в НРПА РБ 14 июня 2000 г. N 8/3611 Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить Правила предоставления кредитов банками Республики Беларусь. 2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении 15 дней после внесения в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. Председатель Правления Утверждены Настоящие Правила разработаны на основании Гражданского кодекса Республики Беларусь (Ведамасцi Нацыянальнага сходу Рэспублiкi Беларусь, 1999 г., N 7-9, ст.101), Закона Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Беларускай ССР, 1990 г., N 2, ст.16; Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1993 г., N 2, ст.14; N 26, ст.326; 1994 г., N 15, ст.218; 1995 г., N 17, ст.ст.178, 188), Закона Республики Беларусь "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Беларускай ССР, 1990 г., N 2, ст.15; Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1994 г., N 15, ст.219; N 35, ст.572; 1996 г., N 33, ст.598). Настоящие Правила регулируют кредитные отношения и обязательны для исполнения всеми банками, юридическими и физическими лицами, индивидуальными предпринимателями. Настоящие Правила не распространяются на межбанковские кредиты, операции с векселями, с использованием банковских пластиковых карточек, финансирование под уступку денежного требования (факторинг), финансовый лизинг. Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ1. При наличии соответствующей лицензии Национального банка Республики Беларусь банк (филиалы банка в пределах компетенции, закрепленной в положении о филиале) вправе предоставлять кредиты в белорусских рублях и иностранной валюте на принципах целевой направленности, срочности, обеспеченности, возвратности и платности. 2. На основе действующего законодательства и настоящих Правил для правильной организации кредитного процесса каждый банк разрабатывает внутренние документы, определяющие процедуру кредитования юридических и физических лиц, индивидуальных предпринимателей исходя из предоставленных лицензионных полномочий и устава банка. 3. Кредитополучателями могут выступать кредитоспособные юридические лица и индивидуальные предприниматели (далее - юридические лица) и физические лица Республики Беларусь. Обособленное подразделение юридического лица, выделенное на самостоятельный баланс и действующее на основании утвержденного положения, может получать кредит от имени юридического лица, с открытием ссудного счета такому подразделению. Лица других государств - нерезиденты Республики Беларусь, являющиеся иностранными инвесторами, могут получать в банках Республики Беларусь кредиты на цели инвестиционной деятельности на территории Республики Беларусь, предусмотренные законодательством Республики Беларусь и не противоречащие настоящим Правилам. 4. Юридическим лицам кредиты предоставляются на цели, связанные с созданием и увеличением оборотных и внеоборотных активов. Физическим лицам кредиты предоставляются в белорусских рублях на потребительские цели и финансирование недвижимости. Порядок, сроки и условия выдачи, контроля и погашения кредитов физическими лицами банк определяет самостоятельно, обеспечивая соблюдение законодательства Республики Беларусь. При этом контроль за целевым использованием кредита на потребительские цели может не осуществляться. 5. Для кредитования банки используют следующие источники: собственные средства; мобилизованные средства юридических и физических лиц; приобретенные ресурсы у других банков. 6. В целях снижения кредитного риска и поддержания ликвидности своих активов банк при осуществлении кредитных операций обеспечивает соблюдение обязательных экономических нормативов, а также создает в установленном законодательством порядке резервы в качестве компенсационных мер на случай возможных потерь от невозврата кредитов. 7. Кредит предоставляется после заключения кредитного договора (примерная форма приведена в приложении 1), который подписывается руководителями банка и кредитополучателя - юридического лица или другими должностными лицами, наделенными в установленном порядке соответствующими полномочиями, либо кредитополучателем - физическим лицом. 8. Выдача кредита юридическому лицу производится в безналичной форме на цели, предусмотренные кредитным договором, минуя текущий счет кредитополучателя путем оплаты с ссудного (специального ссудного) счета акцептованных расчетных документов продавца (поставщика) или расчетных документов кредитополучателя, оформленных в соответствии с законодательством, за фактически отгруженные или полученные основные средства, материальные ценности и выполненные работы (далее - кредитуемые ценности), включая транспортные услуги и сумму налога на добавленную стоимость по кредитуемым ценностям. В экономически обоснованных случаях кредит может быть направлен на текущий счет кредитополучателя - юридического лица (на восстановление затрат при ведении строительства хозяйственным способом, на выплату заработной платы и др.), зачислен в установленном законодательством порядке на текущие счета его работников либо выдан наличными деньгами (на закупку у граждан сельскохозяйственной и другой продукции, приобретение которой разрешено за наличный расчет законодательством, выплату заработной платы и др.). В отдельных случаях, когда между продавцом (поставщиком) и другим юридическим лицом заключен в соответствии с законодательством договор об уступке требования либо переводе долга, возможно направление средств при совершении платежа за счет кредита непосредственно другому лицу. 9. Кредиты юридическим лицам могут предоставляться как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. При этом допускается за счет кредитных средств купля-продажа иностранной валюты или белорусских рублей в соответствии с законодательством Республики Беларусь с направлением их на цели, предусмотренные кредитным договором. 10. В исключительных случаях с разрешения руководителя банка или другого уполномоченного им лица за счет кредита могут осуществляться в порядке предварительной оплаты (авансового платежа) расчеты за приобретаемые кредитуемые ценности, если в соответствии с заключенными договорами (контрактами) предусматривается исполнение обязательств резидентами в сроки не более 30 календарных дней после их оплаты, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь, а нерезидентами - в сроки и на условиях, определенных законодательством Республики Беларусь. В случае предварительной оплаты (авансового платежа) банк осуществляет последующий контроль за фактической поставкой кредитуемых ценностей, выполнением работ. Непоступление материальных ценностей или невыполнение работ в установленные сроки банк может рассматривать как нецелевое использование кредита и применять санкции, предусмотренные кредитным договором. При осуществлении расчетов в порядке предварительной оплаты направление средств не поставщику, а другому лицу не допускается. 11. Кредитование банками юридических лиц, работающих с убытками, допускается только в случае, если кредитополучателем или его вышестоящим органом разработана и представлена банку реальная программа по выходу на рентабельную работу, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством. 12. Банки могут предоставлять юридическим лицам краткосрочные и долгосрочные кредиты. Краткосрочные кредиты предоставляются юридическим лицам на приобретение материальных ценностей и оплату выполненных работ на срок до одного года, если иное не предусмотрено законодательством. В отдельных случаях на срок до 30 календарных дней банк может выдать кредит на выплату заработной платы при условии, что кредитополучатель не имеет задолженности по ранее выданному на эту цель кредиту и обязательным страховым взносам. Этот срок не распространяется на случаи кредитования расходов по выплате заработной платы в период нарастания затрат у хозяйств, осуществляющих выращивание пушных зверей и рыбы, и отсутствия у них в этот период выручки от реализации продукции. На срок свыше одного года может предоставляться кредит на приобретение имущества, передаваемого по договору финансовой аренды (договору лизинга). Предельный срок этого кредита не должен превышать срока действия указанного договора. Долгосрочные кредиты предоставляются юридическим лицам на реализацию проектов, связанных с созданием и увеличением производственных основных средств, при обеспечении окупаемости проекта и погашении кредита в срок не более 5-6 лет со дня выдачи первой суммы кредита, если иное не предусмотрено законодательством. При наличии свободных ресурсов банк может предоставлять долгосрочные кредиты на иные цели и сроки, не противоречащие законодательству Республики Беларусь. 13. Кредитование производится с ссудных и специальных ссудных счетов. Одному кредитополучателю банком-кредитором может быть открыто несколько ссудных счетов. Специальный ссудный счет с зачислением на него выручки и других поступлений используется при кредитовании только торговых и снабженческо-сбытовых организаций. Для юридических лиц, за исключением индивидуальных предпринимателей, с устойчивой платежеспособностью, обеспечивающих покрытие свыше 90 процентов оборотных активов собственными средствами в течение трех и более последних месяцев и имеющих постоянные деловые связи с банком, где они находятся на обслуживании, банк может использовать единый счет-контокоррент с правом допущения по этому счету в белорусских рублях дебетового сальдо при возникновении кратковременной (до 15 рабочих дней) потребности в кредите. При переводе на обслуживание по счету-контокорренту у юридического лица не должно быть задолженности по ранее полученным кредитам в оборотные активы и процентам за пользование ими. Дебетовое сальдо по счету-контокорренту в рассчитанной сумме может допускаться только за счет оплаты подлежащих кредитованию ценностей в соответствии с настоящими Правилами. 14. Юридические лица имеют право получать кредиты в любом банке. Кредитование юридического лица, текущий счет которого открыт в другом банке, производится при наличии возможности у банка-кредитора осуществлять контроль за своевременным и надлежащим исполнением кредитополучателем обязательств по кредитному договору. Банк-кредитор не позднее следующего рабочего дня после подписания кредитного договора письменно уведомляет банк, в котором открыт текущий счет кредитополучателя, о сумме выдаваемого кредита и сроках его погашения. 15. Кредитный договор может предусматривать выдачу суммы кредита единовременно либо открытие кредитной линии, позволяющей банку в течение действия кредитного договора предоставлять кредит отдельными частями по мере необходимости. Кредитная линия может быть возобновляемой, когда при погашении части задолженности выдается кредит в пределах установленной величины кредитной линии и срока действия кредитного договора. 16. В случае необходимости осуществления за счет кредита крупных проектов может быть использован принцип консорциального кредитования, предусматривающий концентрацию ресурсов нескольких банков на условиях солидарной ответственности. Привлеченные для этих целей ресурсы банков-участников консорциального кредитования не рассматриваются как межбанковские кредиты. Возврат кредита, уплата процентов, возмещение других расходов банков по обслуживанию кредита, а также распределение кредитных рисков и льгот осуществляются пропорционально доле участия каждого банка в консорциальном кредитовании. 17. Исполнение обязательств по возврату кредита и процентов по нему обеспечивается: залогом имущества и имущественных прав, поручительством, гарантией и другими способами, предусмотренными законодательством или кредитным договором. В отдельных случаях по особо надежным кредитополучателям размер обеспечения исполнения обязательств может составлять только сумму кредита. При залоге имущества залогодателем может быть как сам кредитополучатель, так и другое лицо, за исключением банка-кредитора. Наличие заложенного имущества и условия его хранения банк проверяет у залогодателя до выдачи кредита и осуществляет контроль за его сохранностью в период кредитования. В случае проведения операций по счету-контокорренту оформление залога или другого способа обеспечения исполнения обязательств перед банком не является обязательным. Глава 2. ПОРЯДОК ВЫДАЧИ И ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТОВ18. Для получения кредита юридическое лицо (кроме индивидуальных предпринимателей) представляет банку следующие документы: ходатайство или заявление на получение кредита; годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему; бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату; отчет о прибылях и убытках; копии договоров (контрактов) или других документов в подтверждение кредитуемой сделки при кредитовании по ссудным счетам; данные о поступлении и использовании валютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте). По юридическим лицам, текущие счета которых открыты в других банках, дополнительно должны быть получены: копии учредительных документов (устав, учредительный договор), удостоверенные нотариально или вышестоящей организацией либо органом, производившим регистрацию; копия документа о его регистрации (перерегистрации), удостоверенная нотариально или регистрирующим органом; карточка с образцами подписей, удостоверенная нотариально или вышестоящей организацией, и оттиском ее печати. Нерезиденты представляют копию документа, подтверждающего статус иностранного предприятия (предпринимателя), копию устава (положения, агримента и т.п.), удостоверенные в установленном порядке, с переводом на белорусский (русский) язык. При выдаче долгосрочных кредитов помимо указанных документов представляются бизнес-план, включающий расчет экономической эффективности и окупаемости кредитуемого проекта, другие документы в соответствии с законодательством. По усмотрению банка могут быть получены и другие документы. Перечень представляемых документов для получения кредита индивидуальным предпринимателем и физическим лицом банк определяет самостоятельно. 19. На основе представленных документов и иной информации специалисты банка изучают правоспособность потенциального кредитополучателя, его кредитоспособность и репутацию в деловом мире. Банк может проверять на месте у кредитополучателя состояние бухгалтерского учета, фактическое наличие кредитуемых ценностей, условия их хранения, а также другие вопросы, возникшие в ходе изучения документов. После этого составляется письменное заключение о возможности кредитования данного объекта (сделки). Окончательное решение принимается в соответствии с внутренними документами банка, разработанными в соответствии с пунктом 2 настоящих Правил, после чего заключается кредитный договор. При наличии у кредитополучателя просроченной задолженности по кредитам, отнесенной на счета по учету просроченной и сомнительной задолженности, выдача новых кредитов до ее погашения не производится (за исключением кредитов на строительство, реконструкцию и покупку жилья) либо они могут быть выданы только под гарантию Правительства, а также по разрешению Национального банка Республики Беларусь, подписанному Председателем Правления. N 19.8г) 20. При оформлении кредита юридическому лицу на цели, связанные с лизинговой деятельностью, банк также анализирует платежеспособность арендатора (лизингополучателя). Если приобретаемый за счет кредита объект лизинга предназначен для передачи в финансовую аренду банкам, не допускается кредитование данной категории кредитополучателей на льготных условиях (по процентной ставке ниже среднего уровня ее в целом по банку по кредитам юридических лиц, срок погашения которых не наступил). 21. Существенными условиями кредитного договора являются: сумма кредита или кредитной линии с указанием вида валюты; целевое назначение кредита; сроки и порядок предоставления и погашения кредита; проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты; способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору; ответственность кредитополучателя и банка за невыполнение условий кредитного договора; иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. 22. Процентные ставки могут быть фиксированными (неизменными в течение действия кредитного договора) или плавающими, когда в соответствии с кредитным договором банк в течение срока кредитования может пересматривать их размер в сторону увеличения или уменьшения. Начисление процентов по кредитам и их взыскание (уплата) производятся за фактическое время пользования кредитом в соответствии с кредитным договором и законодательством. 23. Представленные кредитополучателем в соответствии с пунктом 18 настоящих Правил обязательные документы, кредитный договор, а также другие сведения, полученные банком при рассмотрении ходатайства и осуществлении контроля за целевым использованием и погашением кредита, систематизируются в кредитном досье, которое хранится в соответствующем структурном подразделении банка до полного исполнения кредитополучателем обязательств перед банком по кредитному договору, а при списании задолженности по кредиту за счет специального резерва на возможные потери по сомнительным долгам - до истечения срока учета этой задолженности. 24. Погашение кредита и уплата процентов за пользование им производятся в сроки, предусмотренные кредитным договором. Конкретные сроки погашения кредитов должны устанавливаться: по краткосрочным кредитам - исходя из графиков переработки (отгрузки) прокредитованных ценностей и реализации готовой продукции или с учетом других условий, предусмотренных законодательством; по долгосрочным кредитам - с учетом освоения введенных мощностей и окупаемости кредитуемого проекта. 25. Погашение (возврат) кредита и уплата процентов по нему производятся юридическими лицами в безналичном порядке: путем перечисления денежных средств с текущего счета кредитополучателя по его платежному поручению; путем списания денежных средств в установленной законодательством очередности платежей с текущего счета кредитополучателя инкассовым распоряжением банка-кредитора, если законодательством установлен бесспорный порядок взыскания средств, если условиями кредитного договора кредитополучатель предоставил банку право списания денежных средств с его текущего счета - путем предъявления банком платежного требования к текущему счету кредитополучателя; N 19.8г) путем списания денежных средств в установленной законодательством очередности платежей с текущего счета кредитополучателя - обособленного подразделения юридического лица, а при отсутствии или недостаточности средств - с текущего счета юридического лица, если такой порядок предусмотрен условиями кредитного договора. 26. При согласии банка-кредитора кредитополучатель может заключить в соответствии с законодательством договор о переводе долга по кредитному договору на другое лицо. В этом случае погашение кредита и уплата процентов по нему производятся новым должником. Согласие на перевод долга на нового должника банк-кредитор дает после изучения его платежеспособности, заключив в соответствии с законодательством договор залога (поручительства). Заключения с новым должником кредитного договора не требуется. Погашение кредита другим лицом допускается также при уступке кредитополучателем банку своих требований к лицу, по отношению к которому он является кредитором. До заключения договора об уступке требований банк должен изучить платежеспособность данного лица, предусмотреть в договоре способ обеспечения исполнения обязательств в виде поручительства кредитополучателя. Банк вправе уступить требования к кредитополучателю только другому банку, заключив с ним в соответствии с законодательством договор об уступке своих требований. По соглашению между банком и кредитополучателем обязательства кредитополучателя по кредитному договору могут быть прекращены полностью или частично путем предоставления банку взамен их исполнения отступного (передачи банковского векселя, государственной ценной бумаги и т.п.) либо иными способами, предусмотренными законодательством. 27. При наступлении установленного в кредитном договоре срока возврата кредита и непогашении его кредитополучателем банк на следующий рабочий день осуществляет взыскание или списание средств в погашение кредита и процентов по нему в соответствии с законодательством или условиями договора. В случае недостаточности средств для полного исполнения обязательств по возврату кредита и уплате процентов взысканная сумма направляется на погашение долга в порядке, предусмотренном законодательством или кредитным договором. Остаток непогашенного долга относится на соответствующие счета по учету просроченных кредитов и процентов и погашается в порядке, установленном абзацем третьим пункта 25 настоящих Правил. 28. При наличии объективных причин, не позволяющих кредитополучателю своевременно выполнить обязательства перед банком по погашению кредита, по его обоснованному письменному ходатайству банк вправе, соблюдая предельные сроки кредитования, пролонгировать срок возврата кредита, обеспеченного залогом, гарантией, поручительством и т.п., на условиях, определяемых дополнительным соглашением к кредитному договору, с отнесением данного кредита на счет по учету пролонгированной задолженности. Решение о пролонгации кредита сверх сроков, установленных пунктом 12 настоящих Правил, но не более чем на 6 месяцев, может принимать правление (совет директоров, наблюдательный совет) банка-кредитора либо его иной уполномоченный орган. На иной срок пролонгация (отсрочка) кредита возможна в случаях, установленных законодательством. 29. Задолженность по кредиту и начисленным процентам ликвидируемого (ликвидированного) или не прошедшего в установленном порядке перерегистрацию, либо длительно (более одного года) не осуществляющего хозяйственную деятельность, юридического лица может быть погашена любыми юридическими и физическими лицами как безналичным, так и наличным путем в белорусских рублях и/или в иностранной валюте. Глава 3. ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ПО СПЕЦИАЛЬНОМУ ССУДНОМУ СЧЕТУ30. По специальному ссудному счету осуществляется кредитование торговых и снабженческо-сбытовых организаций, обеспечивающих в соответствии с законодательством наращивание собственных источников для покрытия оборотных активов. Специальный ссудный счет может быть открыт только в том банке, где находится текущий счет кредитополучателя. В случае необходимости выдачи кредита по отдельному объекту с иной процентной ставкой допускается открытие в этом банке отдельного лицевого счета к специальному ссудному счету. 31. Со специального ссудного счета кредит предоставляется на оплату расчетных документов за товары, включая стоимость их транспортировки и возвратной тары и сумму налога на добавленную стоимость. С этого счета допускается перечисление средств на покупку иностранной валюты для расчетов с нерезидентами за поставленные товары, а также для погашения задолженности по валютному кредиту в пределах выручки в белорусских рублях, поступившей от реализации товаров, ранее оплаченных за счет кредита в иностранной валюте. 32. Для кредитования по спецссудному счету банк совместно с кредитополучателем определяет плановый размер кредита, в пределах которого осуществляются платежи по этому счету согласно приложению 2 к настоящим Правилам. При исчерпании планового размера кредита расчетные документы помещаются в картотеку к специальному ссудному счету. При возникновении временной потребности в сверхплановых товарных запасах возможно превышение установленного планового размера кредита. В каждой конкретной ситуации банк совместно с кредитополучателем определяет сумму и сроки допустимого превышения планового размера кредита. Плановый размер кредита может быть определен на год, квартал или месяц, а при необходимости изменен. Изменения планового размера кредита оформляются дополнительными соглашениями к кредитному договору. 33. Кредитный договор на предоставление кредита по спецссудному счету заключается на срок до одного года. При оформлении нового кредитного договора после истечения срока действия предыдущего договора не требуется полного погашения задолженности по спецссудному счету. 34. Со спецссудного счета независимо от наличия просроченной задолженности по кредитам и другим платежам перечисляется на текущий счет кредитополучателя сумма валового дохода (торговых надбавок, сбытовых накидок). С этой целью ежемесячно или ежеквартально банк совместно с торговой или снабженческо-сбытовой организацией определяет долю валовых доходов в выручке от реализации товаров по форме, приведенной в приложении 3 к настоящим Правилам. При несогласии с расчетными данными организации банк вносит свои коррективы с приведением соответствующего обоснования, согласовав их с кредитополучателем. Расчет доли валовых доходов, подлежащих перечислению на текущий счет, может быть произведен из фактически сложившихся показателей за истекший период либо исходя из расчетных показателей на планируемый период. 35. Сроки перечисления сумм валовых доходов на текущий счет устанавливаются по соглашению сторон таким образом, чтобы была обеспечена бесперебойность всех платежей с текущего счета. По ходатайству кредитополучателя при отсутствии претензий к текущему счету банк вправе не перечислять сумму валового дохода, а в последующем восстановить со специального ссудного счета недоперечисленные на текущий счет средства. Общая сумма перечисленных и восстанавливаемых валовых доходов не должна превышать сумму фактически полученных валовых доходов в пределах срока действия кредитного договора. Банк не реже одного раза в квартал на основании представленных кредитополучателем данных производит сопоставление перечисленной на текущий счет суммы валового дохода и фактически полученного за тот же период валового дохода. Излишне перечисленные со специального ссудного счета средства восстанавливаются на этот счет в порядке и в сроки, предусмотренные кредитным договором, а недоперечисленные средства по ходатайству кредитополучателя могут быть зачислены на текущий счет. 36. Погашение задолженности по кредиту осуществляется путем зачисления всей суммы выручки от реализации товаров и других поступлений (включая средства за возвратную тару) на специальный ссудный счет. Кредитовое сальдо по специальному ссудному счету перечисляется на текущий счет торговой (снабженческо-сбытовой) организации. Погашение задолженности по кредиту, выданному с отдельного лицевого счета к специальному ссудному счету, производится в соответствии с графиком (планом) реализации товаров, оплаченных с отдельного счета, за счет выручки, поступившей на специальный ссудный счет. Перечисление на текущий счет валового дохода, кредитового сальдо, погашение кредита, выданного с отдельного лицевого счета, производятся платежным поручением кредитополучателя, если иное не предусмотрено кредитным договором. Глава 4. КОНТРОЛЬ ЗА ЦЕЛЕВЫМ ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КРЕДИТА И ЕГО ПОГАШЕНИЕМ. МЕРЫ ОТВЕТСТВЕННОСТИ37. В целях недопущения необоснованного увеличения денежной массы банки обеспечивают контроль за целевым использованием предоставляемых кредитов и своевременным их погашением. Для этого производятся проверки наличия и условий хранения кредитуемых ценностей на месте у кредитополучателя, периодичность и объем которых банк определяет самостоятельно. Результаты проверки на месте оформляются актом или другим документом, который подписывается представителем банка, руководителем и главным бухгалтером кредитополучателя, а решение по нему принимается руководителем банка или другим уполномоченным им лицом. По кредитам в оборотные активы банк не реже одного раза в квартал на основании бухгалтерского баланса и других данных кредитополучателя осуществляет контроль за соответствием задолженности по кредиту наличию материального обеспечения. Такой контроль может не производиться при кредитовании юридических лиц по специальному ссудному счету и счету-контокорренту, при кредитовании индивидуальных предпринимателей по ссудным счетам, а также по кредитам на выплату заработной платы. 38. При проверке наличия материального обеспечения на основании представленного баланса и других данных кредитополучателя не принимаются в обеспечение кредита: расходы будущих периодов; не переработанные к новому сезону закупок запасы сельхозпродукции урожая прошлых лет; ненужные и не используемые в производстве остатки материальных ценностей, а также ценности, условия хранения которых могут привести к их порче или гибели; готовая продукция и товары, не обеспеченные сбытом, не пользующиеся спросом, некачественные, с истекшими сроками реализации. 39. Кредиты, использованные не по целевому назначению, а также кредиты в сумме выявленного недостатка материального обеспечения подлежат досрочному погашению и списываются платежным требованием (если такое право предоставлено банку кредитным договором) банка с текущего счета кредитополучателя в установленной законодательством очередности. При отсутствии или недостаточности средств для погашения этих кредитов по истечении пяти рабочих дней с момента выявления указанных фактов они относятся на счет по учету просроченной задолженности по кредитам, если иное не предусмотрено законодательством, и в дальнейшем погашение долга производится в очередности, установленной законодательством. N 19.8г) В тех случаях, когда кредит одному юридическому лицу предоставлен несколькими банками, проверку материального обеспечения общей задолженности по кредиту производят все банки, участвующие в кредитовании. Взыскание выявленного недостатка обеспечения производит каждый банк в сумме, соответствующей доле остатка задолженности по кредиту данного банка в общей кредитной задолженности. 40. При возникновении просроченной задолженности по кредиту банк в зависимости от способа обеспечения исполнения обязательств принимает меры по реализации заложенного имущества в порядке, установленном законодательством, предъявляет требования по погашению долга к поручителю или гаранту и т.п. Выручка от реализации заложенного имущества направляется на погашение просроченной задолженности по кредиту, уплату процентов и затрат банков, связанных со взысканием долга, минуя текущий счет кредитополучателя, независимо от наличия претензий к данному счету. В случае заключения банком договора страхования риска непогашения кредита банк при наступлении страхового случая вправе получить от страховщика страховую сумму в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь. 41. В рамках принятия мер по погашению просроченной задолженности по кредиту банк может потребовать от кредитополучателя разработки программы по текущему оздоровлению его деятельности, включающей совершенствование организационной структуры, перепрофилирование производства, восстановление рентабельной работы, повышение конкурентоспособности выпускаемой продукции, сокращение непроизводительных расходов, продажу неиспользуемого имущества, привлечение внешних инвесторов и т.п. В ходе проведения разработанных мероприятий по оздоровлению деятельности кредитополучателя правление (совет директоров) банка-кредитора либо его иной уполномоченный орган вправе снизить процентную ставку по имеющейся кредитной задолженности, отказаться от начисления процентов в течение определенного времени на всю или часть задолженности, отсрочить уплату процентов, аннулировать часть или всю задолженность по процентам, принять решение об обмене части или всей кредитной задолженности на акции либо долю в уставном фонде кредитополучателя в порядке, установленном законодательством. 42. При невыполнении кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору банк рассматривает вопрос о досрочном взыскании кредита и применении санкций, предусмотренных кредитным договором и законодательством. 43. В соответствии с законодательством Республики Беларусь банк вправе возбудить дело о признании кредитополучателя, не обеспечившего возврат полученного кредита, экономически несостоятельным или банкротом. 44. Несоблюдение банком настоящих Правил влечет за собой применение Национальным банком в установленном порядке следующих санкций: 44.1. наложение штрафа в размере до 0,5 процента от минимального размера уставного фонда банка, создаваемого учредителями-резидентами, за отсутствие контроля за целевым использованием кредитополучателями кредита и наличием материального обеспечения согласно пунктам 10, 37 - 39 настоящих Правил; 44.2. приостановление действия лицензии на осуществление кредитных операций на срок до устранения нарушений, но не менее одного месяца. С момента вступления в силу настоящих Правил признаются утратившими силу следующие нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь: Положение о банковском кредите, утвержденное Правлением Национального банка Республики Беларусь 23 марта 1995 г. (протокол N 5) (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1995 г., N 7; 1996 г., N 9; 1998 г., N 3, 8, 19; 1999 г., N 1; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 57, 8/589; N 85, 8/1192; 2000 г., N 33, 8/3057); дополнение 1 к Положению о банковском кредите от 7 апреля 1995 г. N 519, утвержденное Правлением Национального банка Республики Беларусь 28 мая 1996 г. (протокол N 9) (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1996 г., N 9); дополнение 2 к Положению о банковском кредите от 7 апреля 1995 г. N 519, утвержденное постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 ноября 1997 г. N 25.2 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1998 г., N 3); дополнение 3 к Положению о банковском кредите от 7 апреля 1995 г. N 519, утвержденное протоколом заседания Правления Национального банка Республики Беларусь от 3 марта 1998 г. N 3.6 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1998 г., N 8); дополнение 4 к Положению о банковском кредите от 7 апреля 1995 г. N 519, утвержденное протоколом заседания Правления Национального банка Республики Беларусь от 3 августа 1998 г. N 13.12 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1998 г., N 19); дополнение 5 к Положению о банковском кредите от 7 апреля 1995 г. N 519, утвержденное протоколом заседания Правления Национального банка Республики Беларусь от 25 ноября 1998 г. N 18.11 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1999 г., N 1); постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 июня 1999 г. N 9.5 "Об утверждении дополнения 6 к Положению о банковском кредите от 7 апреля 1995 г. N 519" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 57, 8/589); постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 4 октября 1999 г. N 17.2 "Об утверждении изменений и дополнения 7 в Положение о банковском кредите от 23 марта 1995 г. N 5" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 85, 8/1192); постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 февраля 2000 г. N 6.13 "О внесении изменений и дополнений в Положение о банковском кредите, утвержденное Правлением Национального банка Республики Беларусь 23 марта 1995 г. (протокол N 5)" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 33, 8/3057); пункты 6 - 8 письма Национального банка Республики Беларусь от 21 мая 1999 г. N 04-14/350 "О предложениях банков по совершенствованию нормативной базы" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 51, 8/446). Приложение 1 КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР
(примерная форма)
"____" __________ ____ г. г.__________________ N _______
___________________________________________________________________
(наименование банка)
именуемый в дальнейшем "Банк", в лице _____________________________
(должность руководителя,
фамилия, имя, отчество)
действующего на основании _________________________________________
с одной стороны, и ________________________________________________
(полное наименование юридического лица или
___________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество и другие паспортные данные физического лица)
именуемый в дальнейшем "Кредитополучатель", в лице ________________
(должность
___________________________________________________________________
руководителя, фамилия, имя, отчество)
действующего на основании _________________________________________
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
1. Предмет договора
1.1. Банк предоставляет Кредитополучателю кредит (открывает
кредитную линию) в размере _________________ рублей на ____________
(указать
___________________ с уплатой _______________ % годовых.
целевое назначение)
Кредитополучатель обязуется возвратить Банку полученную сумму
денежных средств с учетом начисленных процентов за пользование
кредитом.
1.2. Сроки предоставления и возврата кредита:
начало кредитования ___________________________________________
сроки погашения кредита _______________________________________
1.3. Период начисления процентов ______________________________
1.4. Сроки уплаты процентов ___________________________________
2. Обязательства сторон
2.1. Банк обязуется:
2.1.1. произвести выдачу кредита в сумме и в сроки, оговоренные
в настоящем договоре, с открытием Кредитополучателю ссудного (в
установленных случаях специального ссудного) счета;
2.1.2. своевременно перечислять со спецссудного счета на
текущий счет Кредитополучателя сумму валового дохода в
соответствующей доле от поступившей выручки в сроки
___________________________________________________________________
(указываются в случае выдачи кредита торговым или
снабженческо-сбытовым организациям)
2.1.3. не позднее следующего рабочего дня после подписания
кредитного договора сообщить банку, в котором открыт текущий счет
Кредитополучателя, о сумме выдаваемого кредита и сроках его
погашения;
2.1.4. не погашенную в установленный срок сумму кредита и
процентов по нему перенести на соответствующие счета по учету
просроченной задолженности.
2.2. Кредитополучатель обязуется:
2.2.1. полностью использовать кредит на цели, предусмотренные
настоящим договором, а также своевременно производить все расчеты и
платежи по настоящему договору;
2.2.2. предоставить соответствующее обеспечение исполнения
обязательств по возврату полученного кредита и процентов по нему на
сумму _____________ оформив договор о залоге имущества (гарантию,
поручительство и др.) в соответствии с законодательством Республики
Беларусь до _______________________
(указать дату)
2.2.3. при наступлении сроков возврата кредита и процентов по
нему обеспечить на текущем счете наличие необходимых средств для
погашения указанной задолженности и представлять Банку платежное
поручение на списание средств со своего счета (или банку, в котором
открыт текущий счет Кредитополучателя);
2.2.4. заблаговременно (за _______ рабочих дней) сообщить Банку
о возможном неиспользовании открытой кредитной линии (кредита);
2.2.5. разработать в срок до _____________ ___ г. и представить
Банку график по наращиванию собственных источников для покрытия
оборотных активов;
2.2.6. представлять Банку _____________________________________
(срок, периодичность)
достоверную бухгалтерскую отчетность, иные документы и
информацию о своей хозяйственно-финансовой деятельности, целевом
использовании кредита и его материальном обеспечении;
2.2.7. в случае изменения своего наименования, правового
статуса либо реорганизации незамедлительно сообщать Банку о
происшедших изменениях.
3. Права сторон
3.1. Банк имеет право:
3.1.1. осуществлять контроль за целевым использованием кредита
и наличием его материального обеспечения __________________________
(указать периодичность и
_______________
формы контроля)
3.1.2. анализировать хозяйственно-финансовую деятельность
Кредитополучателя и осуществлять проверки у него на месте по всем
вопросам его функционирования и кредитно-расчетного обслуживания;
3.1.3. уменьшать процентную ставку по выданному кредиту,
сообщив об этом Кредитополучателю не позднее следующего рабочего
дня после принятия решения об изменении;
3.1.4. в случае выявления нарушений в хранении и бухгалтерском
учете кредитуемых ценностей, установления фактов нецелевого
использования кредита, а также недостаточности материального
обеспечения и других нарушений настоящего договора досрочно списать
сумму задолженности по кредиту с ненаступившими сроками погашения и
процентам платежным требованием с текущего счета Кредитополучателя;
3.1.5. при непредставлении Кредитополучателем Банку платежного
поручения на перечисление средств в погашение задолженности по
кредиту и процентам по нему в сроки, предусмотренные в пунктах 1.2 и
1.4 договора, списать своим платежным требованием сумму
невозвращенного кредита и процентов по нему с текущего счета
Кредитополучателя в очередности, установленной законодательством;
3.1.6. при возникновении просроченной задолженности по кредиту
и процентам по нему обратить взыскание на заложенное имущество в
соответствии с законодательством. В зависимости от форм обеспечения
исполнения обязательств по возврату кредитов и соблюдения
договорных условий предусматриваются другие меры по взысканию долга
в соответствии с Правилами (указать, какие конкретно);
3.1.7. осуществлять контроль за своевременным погашением
кредита и уплатой процентов по нему;
3.1.8. направлять в соответствии с законодательством своих
представителей в качестве наблюдателей за хозяйственной
деятельностью в случае несвоевременного возврата кредитов в
иностранной валюте и невыполнения договоров залога.
3.2. Кредитополучатель имеет право:
3.2.1. досрочно возвратить кредит с уплатой начисленных
процентов за пользование кредитом со своего текущего счета,
известив Банк за __________ дней до предъявления документа на
погашение;
3.2.2. ходатайствовать об увеличении размера кредита и
изменении процентной ставки по кредиту;
3.2.3. ходатайствовать о пересмотре сроков кредитования.
4. Ответственность сторон
4.1. Банк уплачивает Кредитополучателю:
4.1.1. неустойку в размере ________ % за несвоевременную выдачу
кредита в соответствии с настоящим договором;
4.1.2. штраф в размере ___________ % за неправильное начисление
и взыскание процентов по кредиту.
4.2. Кредитополучатель уплачивает Банку:
4.2.1. штраф в размере _________ % от суммы кредита,
использованного не по целевому назначению;
4.2.2. повышенную ставку в размере ________ % от суммы
просроченной задолженности по кредиту.
5. Срок действия договора
5.1. Настоящий договор вступает в силу со дня выдачи кредита
(открытия кредитной линии) и действует до полного погашения
Кредитополучателем кредита, уплаты процентов за пользование
кредитом и других причитающихся платежей.
5.2. Изменение условий настоящего договора оформляется путем
подписания сторонами дополнительных соглашений.
6. Порядок разрешения споров
6.1. Все споры по настоящему договору, возникающие между
сторонами, разрешаются путем переговоров. В случае недостижения
согласия спор подлежит рассмотрению судом в соответствии с
законодательством Республики Беларусь.
7. Прочие условия
7.1. При перечислении (списании) денежных средств в погашение
кредита и уплату процентов и недостаточности средств на текущем
счете для полного исполнения этих обязательств в первую очередь
погашается ________________________________________________________
(указать основной долг по кредиту или проценты по нему)
7.2. При расчете процентов количество дней в году принимается
равным ___________________
(указать конкретно)
7.3. В случаях, не предусмотренных настоящим договором, стороны
руководствуются законодательством Республики Беларусь.
7.4. Настоящий договор составлен на ____ листах на русском
(белорусском) языке в 2 экземплярах по одному экземпляру для каждой
из сторон.
8. Юридические адреса и банковские реквизиты сторон
Банк ______________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Кредитополучатель _________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Уполномоченное должностное Уполномоченное должностное
лицо Банка лицо Кредитополучателя
__________ ______________ __________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 2 Расчет планового размера кредита
на __________________ год (квартал, месяц)
___________________________________________________________________
(наименование кредитополучателя)
-------------------------------------------------+----------+---
¦ Показатели ¦По ¦Принято¦
¦ ¦расчету ¦банком ¦
¦ ¦кредито- ¦ ¦
¦ ¦получателя¦ ¦
+------------------------------------------------+----------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+------------------------------------------------+----------+-------+
¦1. Прогнозируемая выручка от реализации товаров,¦ ¦ ¦
¦включая налог на добавленную стоимость и другие ¦ ¦ ¦
¦обязательные платежи за счет выручки, на год ¦ ¦ ¦
¦(квартал, месяц) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------+----------+-------+
¦2. Однодневная выручка от реализации ¦ ¦ ¦
¦(стр.1:360 (90, 30) дней) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------+----------+-------+
¦3. Прогнозируемая норма запасов и затрат (дней) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------+----------+-------+
¦4. Прогнозируемые запасы и затраты (стр.2х3) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------+----------+-------+
¦5. Собственные источники формирования оборотных ¦ ¦ ¦
¦активов, ожидаемые на конец года (квартала, ¦ ¦ ¦
¦месяца) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------+----------+-------+
¦6. Кредиторская задолженность, относящаяся к ¦ ¦ ¦
¦кредитуемым ценностям, на конец года (квартала, ¦ ¦ ¦
¦месяца) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------+----------+-------+
¦7. Не взысканная в срок дебиторская ¦ ¦ ¦
¦задолженность ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------+----------+-------+
¦8. Потребность в кредите ¦ ¦ ¦
¦(стр.4-стр.5-стр.6-стр.7) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------+----------+-------+
¦9. Плановый размер кредита (не более стр.8) ¦ ¦ ¦
+------------------------------------------------+----------+-------+
¦10. Предельно допустимый размер превышения ¦ ¦ ¦
¦планового размера кредита ¦ ¦ ¦
¦------------------------------------------------+----------+--------
Справочно (по данным бухгалтерского учета кредитополучателя):
1. Выручка от реализации товаров за предыдущий отчетный период:
год (квартал, месяц) ____________
2. Однодневная выручка от реализации товаров
(стр.1:360 (90, 30) дней) ____________
3. Фактические запасы и затраты на последнюю
отчетную дату ____________
4. Фактические запасы и затраты, в днях
(стр.3:стр.2) ____________
Уполномоченное должностное Уполномоченное должностное
лицо Кредитополучателя лицо Банка
__________ ______________ ________ ________________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер Кредитополучателя Кредитный работник Банка
__________ ______________ _________ ________________
(подпись) (И.О.Фамилия) (подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 3 Расчет доли валовых доходов, поступивших в составе выручки
от реализации товаров и подлежащих перечислению на текущий счет
в __________________ _______ года
Наименование Кредитополучателя ____________________________________
Наименование Банка ________________________________________________
-----------------------------------------------------------+----
¦ Наименование показателей ¦Сумма ¦
+----------------------------------------------------------+--------+
¦1. Выручка от реализации товаров, включая налог на ¦ ¦
¦добавленную стоимость и другие обязательные платежи за ¦ ¦
¦счет выручки, по плану на месяц (квартал) или фактически ¦ ¦
¦за предыдущий месяц (квартал) ¦ ¦
+----------------------------------------------------------+--------+
¦2. Валовые доходы (торговые (оптовые) надбавки, скидки и ¦ ¦
¦наценки), увеличенные на сумму налога с продаж и налога ¦ ¦
¦на добавленную стоимость, подлежащие уплате в бюджет ¦ ¦
+----------------------------------------------------------+--------+
¦3. Расходы по транспортировке товаров, оплачиваемые со ¦ ¦
¦специального ссудного счета ¦ ¦
+----------------------------------------------------------+--------+
¦4. Расход наличных денег из выручки, разрешенный Банком ¦ ¦
¦на выплату заработной платы и другие нужды ¦ ¦
+----------------------------------------------------------+--------+
¦5. Валовые доходы, подлежащие перечислению на текущий ¦ ¦
¦счет (стр.2-стр.3-стр.4) ¦ ¦
+----------------------------------------------------------+--------+
¦6. Выручка от реализации товаров, скорректированная на ¦ ¦
¦сумму выручки, израсходованной на месте ¦ ¦
¦(стр.1-стр.4) ¦ ¦
+----------------------------------------------------------+--------+
¦7. Доля дохода в выручке (в процентах) ¦ ¦
¦(стр.5х100):стр.6 ¦ ¦
¦----------------------------------------------------------+---------
Уполномоченное должностное
лицо Кредитополучателя __________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер Кредитополучателя __________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
________________
(дата)
Расчет проверен:
Уполномоченное должностное
лицо Банка __________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Кредитный работник Банка __________ ______________
(подпись) (И.О.Фамилия)
________________
(дата)
|
Новости законодательства
Новости Спецпроекта "Тюрьма"
Новости сайта
Новости Беларуси
Полезные ресурсы
Счетчики
|
