Зарегистрировано в НРПА РБ 18 сентября 2000 г. N 5/4049

В целях реализации части третьей статьи 5 Закона Республики Беларусь от 19 июля 2000 г. "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем" Совет Министров Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые:

форму специального формуляра регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю;

Положение о порядке заполнения, регистрации, передачи, учета и хранения специального формуляра регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю;

Положение о порядке использования специального формуляра регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю.

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 октября 2000 г.

Премьер-министр Республики Беларусь В.ЕРМОШИН

                                      УТВЕРЖДЕНО
                                      Постановление Совета Министров
                                      Республики Беларусь
                                      13.09.2000 N 1411

                        СПЕЦИАЛЬНЫЙ ФОРМУЛЯР
                  регистрации финансовых операций,
                 подлежащих особому контролю N ____
              "__" __________ 2000 г.   г. ____________

 Наименование лица,     осуществившего     финансовую      операцию,
 ___________________________________________________________________
 __________________________________________________________________.
 Местонахождение организации (адрес) ______________________________.
 Учетный номер   налогоплательщика,   место   и   дата   регистрации
 ___________________________________________________________________
 __________________________________________________________________.
 Вид финансовой операции __________________________________________.
 Сумма финансовой  операции  (млн.  белорусских  рублей,  тыс.единиц
 иностранной валюты) _______________________________________________
                              цифрами
 ___________________________________________________________________
                              прописью
 Форма совершения финансовой операции _____________________________.
                                          наличная, безналичная
 Дата и время совершения финансовой операции ______________________.
 Номер расчетного,  валютного  счета,  по  которому   осуществлялись
 финансовые операции, _____________________________________________.
 Основание финансовой операции _____________________________________
 __________________________________________________________________.
     (N договора, контракта, иных сопроводительных документов)
 Кому направляется ________________________________________________.
                   указать  инспекцию  Министерства  по   налогам  и
                   сборам   или  Комитет  государственного  контроля
                   (или его территориальные органы)

 Участники финансовой операции

 Наименование лица, совершившего финансовую операцию, ______________
 __________________________________________________________________.
 Учетный номер налогоплательщика,  место и дата регистрации  (данные
 паспорта) _________________________________________________________
 __________________________________________________________________.
 Фамилия, имя, отчество должностного лица (физического лица) _______
 __________________________________________________________________.
 Местонахождение организации (адрес) _______________________________
 __________________________________________________________________.
 Наименование обслуживающего банка ________________________________.
 Р/счет _________________________ в/счет __________________________.
 Счет, по которому осуществлялась финансовая операция, ____________.
 Наименование получателя __________________________________________.
 Учетный номер  налогоплательщика,  место и дата регистрации (данные
 паспорта) ________________________________________________________.
 Фамилия, имя, отчество должностного лица (физического лица) _______
 __________________________________________________________________.
 Местонахождение организации (адрес) _______________________________
 __________________________________________________________________.
 Наименование обслуживающего банка ________________________________.
 Р/счет ________________________ в/счет ___________________________.
 Счет, по которому осуществлялась финансовая операция, ____________.
 Наименование лица, по поручению и (или) от имени которого совершена
 финансовая операция, ______________________________________________
 __________________________________________________________________.
 Учетный номер налогоплательщика, место и дата регистрации _________
 __________________________________________________________________.
 Фамилия, имя, отчество должностного лица _________________________.
 Местонахождение организации (адрес) _______________________________
 __________________________________________________________________.
 Наименование обслуживающего банка _________________________________
 __________________________________________________________________.
 Р/счет __________________________ в/счет _________________________.
 Приложение: ______________________________________________________.
                  (если есть, указывается количество листов)
 Подписи должностных   лиц  организации,  осуществляющей  финансовую
 операцию.

 Руководитель                                   Главный бухгалтер

 М.П.

 Исполнитель ___________________
 Телефон _______________________

                                      УТВЕРЖДЕНО
                                      Постановление Совета Министров
                                      Республики Беларусь
                                      13.09.2000 N 1411

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Республики Беларусь "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем" и регулирует вопросы заполнения, регистрации, передачи, учета и хранения специального формуляра регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю (далее - специальный формуляр).

2. Заполнение реквизитов специального формуляра производится лицами, осуществляющими финансовые операции, - банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, фондовыми и валютными биржами, инвестиционными фондами и другими профессиональными участниками рынка ценных бумаг, страховыми, перестраховочными организациями, обществами взаимного страхования, дилерскими, брокерскими конторами, организациями связи, бюро технической инвентаризации, нотариальными конторами (нотариусами), иными организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими получение, отчуждение, выплату, передачу, перевозку, пересылку, обмен, хранение средств, нотариальное удостоверение или государственную регистрацию сделок и других деяний субъектов права, объектов гражданского права, могущих составить доходы, полученные незаконным путем, событий, с которыми гражданское законодательство связывает наступление гражданско-правовых последствий, а также казино, другими игорными заведениями, имеющими игральные автоматы, рулетку, иные устройства или средства проведения основанных на риске игр, букмекерскими конторами, организаторами лотерей, тотализаторов, системных (электронных) игр, ломбардами, скупочными конторами и иными организациями, осуществляющими финансовые операции.

Руководитель лица, осуществляющего финансовые операции, определяет лиц, ответственных за исполнение требований настоящего Положения.

К финансовым операциям, подлежащим особому контролю, относятся операции, установленные законодательством Республики Беларусь.

Специальный формуляр заполняется по каждой произведенной финансовой операции. Формуляр представляется в течение 24 часов с момента регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю, с отражением в нем соответствующей информации о финансовых операциях в валюте Республики Беларусь и о финансовых операциях в иностранной валюте в налоговый орган по месту совершения соответствующих финансовых операций, а о финансовых операциях в иностранной валюте - также в Комитет государственного контроля и (или) его территориальные органы. Датой представления специального формуляра считается дата его регистрации в Книге учета специальных формуляров в соответствии с пунктом 4 настоящего Положения.

При осуществлении финансовых операций, подлежащих особому контролю, совершаемых в силу полномочия, основанного на доверенности, указании законодательства либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного управления и самоуправления, специальный формуляр заполняется по той же форме с приложением к нему необходимых сведений о представителе.

Формуляр заполняется в двух экземплярах. Первый экземпляр хранится в течение установленного срока у лица, осуществившего финансовую операцию, второй - направляется в налоговые и контролирующие органы по месту совершения финансовой операции. При совершении финансовой операции в иностранной валюте заполняется и третий экземпляр, который направляется в Комитет государственного контроля или его территориальный орган.

Заполненный специальный формуляр подписывается руководителем и главным бухгалтером лица, осуществившего финансовую операцию, и скрепляется печатью.

Заполнение специального формуляра может вестись как от руки, так и при помощи технических средств.

3. Регистрация финансовых операций, подлежащих особому контролю, производится лицом, осуществляющим финансовые операции, путем заполнения специального формуляра.

При отсутствии лица, осуществляющего финансовую операцию, все требования данного Положения возлагаются на лицо, совершающее финансовую операцию (например, лица, осуществляющие индоссамент ордерных ценных бумаг, уступку права требования и другие).

4. Регистрация заполненных и направленных в Комитет государственного контроля и Министерство по налогам и сборам специальных формуляров ведется в Книге учета специальных формуляров, пронумерованной, прошнурованной и скрепленной печатью, по следующей форме:

-----+------------+---------+-------+--------+--------+------T--
¦N   ¦Дата, время ¦Дата,    ¦Кому   ¦Лицо,   ¦Сумма   ¦Вид   ¦Другие¦
¦п.п.¦заполнения  ¦время    ¦направ-¦совер-  ¦финан-  ¦финан-¦сведе-¦
¦    ¦специального¦отправле-¦лен    ¦шившее  ¦совой   ¦совой ¦ния   ¦
¦    ¦формуляра   ¦ния спе- ¦       ¦финан-  ¦операции¦опера-¦      ¦
¦    ¦            ¦циального¦       ¦совую   ¦        ¦ции   ¦      ¦
¦    ¦            ¦формуляра¦       ¦операцию¦        ¦      ¦      ¦
¦----+------------+---------+-------+--------+--------+------+-------

Хранимые в специальном формуляре сведения не могут быть преданы гласности. Лицо, ответственное за ведение специального формуляра, имеет право дать сведения только руководителю организации, в которой оно работает, или уполномоченному им лицу, Министерству по налогам и сборам, Комитету государственного контроля и другим определенным законодательством органам.

5. Учет и хранение специальных формуляров ведется лицом, осуществившим (совершившим) финансовую операцию, в соответствии с законодательством об архивах и делопроизводстве.

Субъект права, осуществивший (совершивший) финансовую операцию, подлежащую особому контролю, обязан хранить реестры, содержащие сведения о клиентах, архив счетов клиентов и первичные документы по финансовым операциям в иностранной валюте с момента открытия счета клиенту до истечения 10 лет после его закрытия, за исключением документов (договоров, контрактов, соглашений) по сделкам в иностранной валюте, которые хранятся в течение 20 лет после совершения этих сделок.

Другие обязанности лица, осуществившего (совершившего) финансовую операцию по соблюдению условий обеспечения сохранности необходимой для эффективного осуществления государственного контроля документации, включая сроки хранения иных документов, относящихся к финансовым операциям или связанных с ними, устанавливаются в соответствии с законодательством об архивах и делопроизводстве.

                                      УТВЕРЖДЕНО
                                      Постановление Совета Министров
                                      Республики Беларусь
                                      13.09.2000 N 1411

ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ СПЕЦИАЛЬНОГО ФОРМУЛЯРА РЕГИСТРАЦИИ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ, ПОДЛЕЖАЩИХ ОСОБОМУ КОНТРОЛЮ

Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Республики Беларусь "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем" в целях выполнения задач по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем.

Решением руководителя уполномоченного органа (Комитета государственного контроля и Министерства по налогам и сборам) определяются условия использования информации, содержащейся в специальном формуляре регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю (далее - специальный формуляр), и утверждается список лиц, на которых возлагается прием, учет, хранение специальных формуляров, а также анализ и обобщение информации, содержащейся в них.

Комитет государственного контроля и Министерство по налогам и сборам используют специальный формуляр в пределах своей компетенции для предотвращения легализации доходов, полученных незаконным путем.

Конфиденциальность информации, содержащейся в поступившем специальном формуляре, гарантируется получателем информации, кроме случаев, предусмотренных законодательством.

При необходимости обобщенная информация о проведенных финансовых операциях юридическими и физическими лицами, чьи деяния связаны с легализацией доходов, полученных незаконным путем, может быть по решению руководителя направлена в соответствующие заинтересованные органы (суды, органы прокуратуры, органы предварительного расследования, органы финансового расследования).