|
|
|
|
Навигация
Новые документы
Реклама
Ресурсы в тему
|
Постановление Министерства связи и информатизации Республики Беларусь от 22.02.2001 № 6 "Об утверждении Положения о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь"< Главная страница Зарегистрировано в НРПА РБ 15 марта 2001 г. N 8/5208 В целях улучшения обслуживания населения, обеспечения доступности предоставления услуг организациями почтовой связи Министерство связи Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ: 1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь. 2. Республиканскому государственному объединению "Белпочта" (Игнатович Г.Е.): 2.1. довести настоящее Положение до всех республиканских унитарных предприятий почтовой связи и их обособленных структурных подразделений для руководства в практической деятельности; 2.2. заключить договоры с Министерством финансов Республики Беларусь, финансовым управлением Минского городского исполнительного комитета на прием отделениями связи налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет, перечисление денежных средств на счета получателей платежей и о размере комиссионного вознаграждения за выполняемые работы. 3. Руководителям республиканских унитарных предприятий почтовой связи заключить аналогичные договоры с финансовыми управлениями областных исполнительных комитетов. 4. Республиканскому государственному объединению "Белпочта" (Игнатович Г.Е.), руководителям республиканских унитарных предприятий почтовой связи: 4.1. организовать изучение Положения о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь со всеми работниками, занятыми приемом, обработкой платежей и перечислением денежных средств на счета получателей платежей; 4.2. обеспечить строгое выполнение требований Положения о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь. 5. Контроль за выполнением постановления возложить на управление почтовой связи (Жигалко Р.А.), управление экономики и финансов (Лабкович Л.П.). Министр Н.А.КРУКОВСКИЙ СОГЛАСОВАНО СОГЛАСОВАНО УТВЕРЖДЕНО
Министр финансов Председатель Постановление
Республики Беларусь Государственного Министерства связи
Н.П.Корбут налогового комитета Республики Беларусь
22.02.2001 Республики Беларусь 22.02.2001 N 6
К.А.Сумар
22.02.2001
Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ1. Положение о порядке приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет отделениями связи Республики Беларусь определяет порядок приема налогов, других обязательных платежей и иных поступлений в бюджет (далее - платежи) отделениями связи Республики Беларусь. 2. Настоящее Положение разработано с учетом требований: Правил ведения кассовых операций эксплуатационными предприятиями Министерства связи Республики Беларусь, утвержденных Национальным банком Республики Беларусь 2 марта 1999 г. N 18 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1999 г., N 15; зарегистрированы в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 31.03.1999 N 8/201) (далее - Правила ведения кассовых операций); Положения о безналичных расчетах в Республике Беларусь, утвержденного постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 1996 г., протокол N 36 (далее - Положение о безналичных расчетах); Инструкции о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам, утвержденной Министерством финансов Республики Беларусь и Национальным банком Республики Беларусь 8 декабря 1997 г. N 57 и N 01004/164-1, Государственным налоговым комитетом Республики Беларусь и Государственным таможенным комитетом Республики Беларусь 24 декабря 1997 г. N 05-02/14234 и N 07-1/6 (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1998 г., N 2; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 68, 8/782) (далее - Инструкция о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам). 3. Отделения связи осуществляют прием платежей от физических и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по платежному документу формы ПД-4 согласно приложению 1 в соответствии с Инструкцией о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам. Платежный документ формы ПД-4 состоит из извещения формы ПД-4 и квитанции формы ПД-4. 4. Порядок расчетов по принятым платежам осуществляется в соответствии с требованиями Правил ведения кассовых операций. 5. На счета получателей платежей перечисляются суммы в полном объеме принятых платежей. Взаимоотношения по уплате комиссионного вознаграждения в пользу предприятий связи за работу по приему платежей регулируются отдельными договорами. 6. Прием платежей осуществляется во всех отделениях связи, а также на дому при обслуживании почтальонами доставочных участков. При приеме платежей на дому почтальонами оформляется квитанция формы 1, утвержденная приказом Министерства связи Республики Беларусь от 14 января 2000 г. N 10 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 21, 8/2624) (далее - квитанция формы 1), которая является бланком строгой отчетности. 7. Извещения формы ПД-4, корешки квитанций формы 1 (при приеме платежа на дому) являются первичными документами и служат основанием для отражения всех принятых сумм по платежам в сводном денежном отчете в соответствии с Правилами ведения кассовых операций (далее - СДО). Составленный СДО с приложенными к нему первичными документами на следующий за отчетным рабочий день направляются в районный узел почтовой связи, городской узел почтовой связи, производство республиканского унитарного предприятия почтовой связи (далее - предприятие почтовой связи). На предприятии почтовой связи осуществляется контроль за правильностью оформления платежных документов, полнотой и своевременностью оприходования принятых денежных средств по платежам. 8. Предприятия почтовой связи ежедневно на основании поступивших из подотчетных отделений связи сводных денежных отчетов и приложенных к ним первичных документов обобщают информацию по всем принятым платежам. На второй рабочий день после поступления СДО предприятия почтовой связи формируют платежные поручения по каждому коду платежа согласно Инструкции о порядке исполнения республиканского бюджета по доходам, после чего осуществляется перечисление денежных средств с переводного счета предприятия почтовой связи на соответствующие счета получателей платежей (финансовым органам и инспекциям Государственного налогового комитета соответствующего уровня). 9. Предприятия почтовой связи, расположенные в областных центрах, при организации работы с обслуживающим банком в системе "Клиент-банк" с использованием электронной подписи и отмены передачи платежных поручений на бумажных носителях обеспечивают передачу платежных поручений в электронном виде к концу рабочего дня, следующего за днем приема платежа. Глава 2 ЗАПОЛНЕНИЕ ПЛАТЕЖНОГО ДОКУМЕНТА ФОРМЫ ПД-410. При предъявлении плательщиком платежного документа формы ПД-4 работник связи должен проверить полноту заполнения бланка, идентичность записей на извещении и квитанции. Плательщик должен указать: наименование получателя платежа; код банка; расчетный счет получателя платежа; учетный номер налогоплательщика (далее - УНН); фамилию, инициалы и адрес плательщика (при отсутствии УНН имя, отчество указываются полностью); период оплаты; наименование и код платежа; сумму платежа цифрами; подпись плательщика. 11. При уплате платежей за другое лицо плательщик в форме ПД-4 указывает фамилию, имя, отчество, адрес, а также фамилию, имя, отчество, за кого производится оплата, и его УНН. Глава 3 ПОРЯДОК ПРИЕМА ПЛАТЕЖЕЙ В ОТДЕЛЕНИИ СВЯЗИ БЕЗ ПРИМЕНЕНИЯ КАССОВЫХ СУММИРУЮЩИХ АППАРАТОВ12. При отсутствии в отделении связи кассового суммирующего аппарата основанием для оприходования и расчета с клиентом по платежам является платежный документ формы ПД-4. 13. Принятый платеж работник отделения связи записывает в реестр формы 10, предусмотренный Почтовыми правилами, принятыми Советом глав Администраций связи регионального содружества в области связи 22 апреля 1992 г. (далее - реестр формы 10), в котором указываются: наименование отделения связи, принявшего платеж; дата приема платежа; наименование и код платежа; порядковый номер записи, являющийся номером платежа (нумерация ведется в течение месяца); УНН (при отсутствии УНН указываются фамилия, имя, отчество полностью); сумма платежа; в итоговой строке указываются: количество платежей по реестру формы 10 цифрами; сумма платежей по реестру формы 10 цифрами; подпись работника связи. 14. На квитанции и извещении формы ПД-4 работник отделения связи указывает следующие реквизиты оплаты: порядковый номер платежа по реестру формы 10; общую сумму платежа цифрами; вид оплаты. Все реквизиты наносятся вручную и заверяются оттиском календарного штемпеля и подписью работника отделения связи. 15. Приняв деньги по платежу, работник отделения связи возвращает плательщику квитанцию с реквизитами оплаты, а извещение приписывает к реестру формы 10, которые накапливаются в течение рабочей смены. Глава 4 ПОРЯДОК ПРИЕМА ПЛАТЕЖЕЙ В ОТДЕЛЕНИИ СВЯЗИ С ПРИМЕНЕНИЕМ КАССОВЫХ СУММИРУЮЩИХ АППАРАТОВ16. При оформлении приема платежа на почтово-кассовом терминале (далее - ПКТ) или других кассовых суммирующих аппаратах (далее - КСА) на извещение и квитанцию формы ПД-4 наносится оттиск клише ПКТ или КСА со следующими реквизитами: наименование отделения связи, принявшего платеж; дата и время приема; порядковый номер платежа; общая сумма платежа цифрами; вид оплаты; идентификатор или личная подпись работника связи, принявшего платеж. 17. При приеме платежей с использованием ПКТ в меню выбирается режим "Платежи". После выбора команды "Прием" на экране высвечивается окно ввода со следующими реквизитами: номер операции и дата приема; код банка получателя платежа; расчетный счет получателя платежа; наименование и код платежа; УНН плательщика (при отсутствии УНН фамилия, имя и отчество указываются полностью); при внесении платы другим лицом указывается УНН, за кого уплачено; период, за который производится оплата; вид оплаты, в том числе сумма платежа. При безналичных расчетах допускается доплата наличными деньгами. Вид платежа и вид оплаты выбираются из нормативно-справочной информации ПКТ, все остальные параметры вводятся оператором. 18. При использовании КСА, который не наносит оттиска клише на форму ПД-4, квитанция КСА с указанием общей суммы платежа наклеивается на квитанцию формы ПД-4, а на извещение формы ПД-4 реквизиты оплаты наносятся вручную в соответствии с пунктом 14 настоящего Положения. 19. Приняв деньги по платежу, работник отделения связи возвращает плательщику оформленную квитанцию, а извещение приписывается к реестру формы 10, которые накапливаются в течение рабочей смены. 20. При необходимости на печать выдается отчет по каждому виду платежа с указанием общего количества и суммы платежей, принятых за смену или рабочий день. 21. При приеме платежей с использованием ПКТ реестр принятых платежей на печать не выводится, а информация передается для дальнейшей обработки в электронном виде на магнитном носителе. Глава 5 БЕЗНАЛИЧНЫЙ РАСЧЕТ ПО ПРИНЯТЫМ ПЛАТЕЖАМ22. Оплата за принятые платежи помимо наличных денежных средств может производиться с применением расчетных чековых книжек, при наличии технических средств - путем списания соответствующей суммы с пластиковых карточек. 23. При приеме чеков как средства оплаты работник связи обязан: удостовериться в личности владельца чековой книжки по паспорту или другому документу, удостоверяющему личность, сверить данные документа с соответствующей записью на чеке; проверить срок действия чековой книжки, наличие суммы остатка денежных средств, правильность заполнения чека, отсутствие следов исправлений и подчисток, полноту заполнения всех реквизитов и наличие подписи владельца; на оборотной стороне чека и его корешке сделать отметку о произведенной оплате - проставить оттиск календарного штемпеля и расписаться. Если в корешке предыдущего чека имеется надпись "Испорчен", а сам испорченный чек отсутствует, оплата услуги не производится. Принятые чеки направляются в главную кассу предприятия почтовой связи в установленном порядке. Глава 6 ФОРМИРОВАНИЕ ОТЧЕТА ПО ПРИНЯТЫМ ПЛАТЕЖАМ В ОТДЕЛЕНИИ СВЯЗИ24. В конце рабочей смены работник отделения связи сдает начальнику отделения связи или его заместителю кассовую справку формы МС-42, предусмотренную Правилами ведения кассовых операций, к которой прикладываются квитанции гашения ПКТ или КСА, извещения формы ПД-4, реестр формы 10, если прием платежа осуществлялся без использования ПКТ, корешки квитанций формы 1, наличные денежные средства и денежные документы. 25. Отчетным документом отделения связи перед предприятием почтовой связи является СДО. Каждому получателю платежа (районный финансовый отдел, инспекция Государственного налогового комитета, соответствующий областной и республиканский орган взыскания) соответствует индивидуальный код, по которому в СДО отражаются поступившие суммы и количество принятых платежей, дополнительно указывается вид оплаты. 26. Первичными документами для составления сводного денежного отчета по каждому коду являются извещения формы ПД-4, количество и общая сумма которых должны соответствовать итоговым показаниям счетчиков ПКТ или КСА, итоговой записи в реестре формы 10 за рабочий день. При приеме платежей на ПКТ, кроме того, сформированные файлы платежей копируются на магнитный носитель, который является неотъемлемой частью отчета. 27. Извещения формы ПД-4 перед составлением отчета сортируются на две пачки: одна пачка с принятыми платежами на ПКТ, другая - с платежами, принятыми вручную и с использованием КСА. 28. К каждой пачке с извещениями формы ПД-4 прикрепляется сопроводительный ярлык. На сопроводительном ярлыке указываются: наименование отделения связи, принявшего платежи; код услуги по справочнику кодов и услуг, оказываемых отделением связи; дата приема платежей; количество извещений в пачке; общая сумма принятых платежей цифрами; подпись работника отделения связи. 29. Сформированные пачки с извещениями, реестрами и магнитным носителем направляются вместе с СДО за отчетную дату в предприятие почтовой связи. Глава 7 КОНТРОЛЬ ПРИНЯТЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И СОЗДАНИЕ ИНФОРМАЦИИ ПО НИМ В ПРЕДПРИЯТИЯХ ПОЧТОВОЙ СВЯЗИ30. Все СДО ежедневно, на следующий день за отчетным, поступают в предприятие почтовой связи на специально выделенные рабочие места по контролю отчетности отделений связи. Ответственные работники обеспечивают контроль за правильностью оформления первичных документов по принятым платежам, полнотой и своевременностью отражения поступивших сумм в СДО. 31. На рабочих местах по контролю отчетности отделений связи одновременно с выполнением контрольных функций осуществляется сбор информации по платежам с гибких магнитных дисков и создание на ЭВМ информации по платежам, принятым с использованием КСА и немеханизированным способом. Оператор по контролю отчетности отделений связи обеспечивает: копирование информации с магнитного носителя по платежам, принятым на ПКТ; ввод информации с первичных документов по платежам, принятым вручную или с применением кассовых суммирующих аппаратов; ежедневный учет и контроль за полнотой и своевременностью оприходования денежных средств по платежам; печатание сводных реестров по группам платежей согласно приложению 2. 32. При создании информации на ЭВМ по платежам с извещений формы ПД-4 вводятся следующие реквизиты: код операции; номер услуги; вид оплаты; сумма платежа; код банка; расчетный счет получателя платежа; наименование и код платежа; УНН плательщика, при его отсутствии фамилия, имя и отчество указываются полностью; УНН, за кого произведен платеж; адрес места жительства плательщика; период оплаты; дата оплаты; дата совершения банковской операции по списанию денежных средств со счета предприятия почтовой связи и номер платежного поручения (вносится в базу данных программно после перечисления денежных средств на счет получателя платежа). 33. После создания информации по платежам с первичных документов все итоговые суммы за рабочий день отделения связи сверяются с итоговыми суммами, оприходованными по СДО отделения связи. По выявленным в процессе сверки расхождениям проводится расследование. 34. При завершении сверки на печать выводится сводный реестр, а информация по платежам передается на сервер для формирования сводных платежных поручений. 35. После проверки СДО отделений связи на предмет полноты и своевременности оприходования денежных сумм по принятым платежам все извещения формы ПД-4 передаются с отрывной частью сводного реестра на рабочее место для дальнейшей обработки. В сводном реестре указываются: дата выдачи сводного реестра; наименование отделения связи; дата приема платежей; код операции и полное наименование услуги; количество документов цифрами; общая сумма платежей цифрами; результаты проверки; подпись оператора, формировавшего пачку документов. При дальнейшей обработке проверяется соответствие количества извещений в пачке с количеством, указанным в отрывной части сводного реестра. 36. Все извещения формы ПД-4, поступившие в пачках, сортируются по кодам назначения платежа. По каждому коду формируются пачки извещений. В одну пачку включается не более 100 извещений. На каждой пачке указываются: наименование предприятия почтовой связи; наименование получателя платежа; дата формирования пачки; код назначения платежа; количество извещений в пачке; сумма принятых платежей цифрами; подпись работника, формировавшего пачку. Из пачек с одним кодом назначения платежа формируется общая бандероль, на адресном ярлыке которой указываются общее количество извещений и общая сумма платежей за конкретную дату. Бандероль хранится на рабочем месте до совершения перечисления денежных средств получателю платежа, после чего на адресном ярлыке бандероли указываются дата перечисления и номер платежного документа, затем бандероль передается получателю платежа. 37. Накопленная на сервере в течение рабочего дня информация по платежам сортируется программно по получателям и по кодам назначения платежа согласно нормативно-справочной информации с банковскими реквизитами получателей платежей. На печать выдается сводный реестр-2 согласно приложению 3, в котором указываются: дата выдачи реестра; дата приема платежа; код банка получателя; расчетный счет получателя в числителе и код назначения платежа в знаменателе; количество документов цифрами; сумма принятых платежей; подпись работника, сформировавшего реестр. 38. Данные сводного реестра-2 сверяются с итогами, указанными на адресных ярлыках бандеролей, сформированных в процессе сортировки по кодам назначения платежа. При наличии расхождений на печать выводится акт расхождений, а при необходимости по запросу на печать выводится реестр сверки согласно приложению 4, в котором указываются: наименование отделения связи; номер квитанции; УНН плательщика; сумма платежа. После выяснения причины расхождений на сервере производится соответствующая корректировка информации по реквизитам банка или кодам услуг. Глава 8 ФОРМИРОВАНИЕ ПЛАТЕЖНЫХ ПОРУЧЕНИЙ39. После завершения обработки и контроля базы данных по платежам в отношении получателей и кодов назначения платежа формируется сводное платежное поручение, которое должно соответствовать требованиям Положения о безналичных расчетах и содержать: наименование расчетного документа; номер расчетного документа; дату составления поручения; наименование и код банка плательщика (предприятия почтовой связи); наименование и код банка получателя; порядковый номер каждой отрывной части сводного платежного поручения; наименование плательщика; наименование каждого получателя; наименование и код банка каждого получателя; расчетный счет каждого получателя; сумму перечисления каждому получателю; для каждого получателя - код назначения платежа, номер и дату договора; подписи и гербовую печать плательщика. 40. Процесс формирования сводных платежных поручений состоит из следующих этапов: на основании кода назначения платежа из нормативно-справочной информации выбираются вариант и количество экземпляров платежного поручения; присваивается порядковый номер платежного поручения, нумерация ведется в течение года, но не более 9999; печатание сводного платежного поручения. 41. Сводное платежное поручение представляется в банк в трех экземплярах. Первый экземпляр служит основанием для списания средств со счета плательщика, после совершения операции помещается в документы дня банка плательщика, второй направляется получателю для приложения к выписке из его счета, третий выдается плательщику. Глава 9 ПЕРЕДАЧА ТЕКСТОВЫХ ФАЙЛОВ И БУМАЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ ПОЛУЧАТЕЛЯМ ПЛАТЕЖЕЙ42. Текстовые файлы с информацией, созданной с каждого первичного документа по платежам, на магнитном носителе (дискете) передаются получателям платежей в установленные сроки со следующими сопроводительными документами: отрезная часть четвертого экземпляра сводного платежного поручения; бандероль с пачками извещений. На ярлыке к дискете согласно приложению 5 указываются наименование предприятия почтовой связи, наименование получателя платежей, дата формирования, код назначения платежа, количество извещений, сумма принятых платежей. 43. Информация на магнитном носителе содержит следующие реквизиты: дату приема платежа; номер услуги; сумму платежа; код банка; расчетный счет получателя; наименование и код платежа; УНН плательщика, а при его отсутствии - фамилию, имя, отчество. Информация формируется в отдельные файлы по каждому платежному поручению. В первой строке файла сообщаются реквизиты платежного поручения, а именно: его номер, дата и перечисленная сумма. 44. Дискета с информацией о принятых платежах, бандероль с извещениями формы ПД-4 направляются получателю платежей служебным заказным порядком. Номер заказного отправления должен соответствовать номеру, проставленному на ярлыке к дискете. 45. В соответствии с заключенными договорами в установленные сроки производится сверка по суммам принятых и перечисленных платежей за отчетный период. Основанием для сверки является акт сверки по суммам принятых и перечисленных платежей согласно приложению 6, составленный предприятием почтовой связи, который направляется в адрес получателей платежей. В акте сверки указываются: наименование организации - получателя платежа; период сверки; дата выдачи документа; сумма принятых платежей в прошлом месяце и перечисленная в текущем; сумма принятых платежей в текущем месяце; сумма, перечисленная в текущем месяце; сумма принятых платежей в текущем месяце, но неперечисленная; сумма перечисления прописью за указанный период; подписи руководителя и главного бухгалтера предприятия почтовой связи, заверенные печатью; подписи руководителя и главного бухгалтера организации - получателя платежа, заверенные печатью. 46. Пересылка актов сверки осуществляется служебным заказным письмом с простым уведомлением. Глава 10 ФОРМИРОВАНИЕ АРХИВА47. База данных плательщиков, сформированная на автоматизированных рабочих местах операторов по контролю отчетности отделений связи, хранится в течение года. 48. Сводные реестры, сводные реестры-2 брошюруются в течение месяца и хранятся на предприятии почтовой связи два месяца, следующих за отчетным. 49. При утере квитанции плательщиком по запросу отделения связи выдается справка, подтверждающая прием и перечисление платежа, согласно приложению 7. 50. По истечении двух месяцев осуществляется передача документов в архив в соответствии с установленным порядком. Приложение 1 ПЛАТЕЖНЫЙ ДОКУМЕНТ ФОРМЫ ПД-4-----------+--------------------------------------------------- ¦ ¦ ------------ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Извещение ¦УНН ¦---------------- Форма ПД-4 ¦ ¦ ¦плательщика Утверждена ГНИ ¦ ¦ ¦___________________________________ при Министерстве ¦ ¦ ¦ (получатель платежа) финансов ¦ ¦ ¦Учреждение банка _________________ Республики Беларусь¦ ¦ ¦ 6 июня 1994 г. ¦ ¦ ¦ ---- --- ¦ ¦ ¦Счет ¦ ¦ Лицевой¦ ¦ ¦ ¦ ¦получателя¦ ¦ счет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦-------- ¦------- ¦ ¦ ¦_______________________________________________________¦ ¦ ¦ (фамилия, имя, отчество) ¦ ¦ ¦_______________________________________________________¦ ¦ ¦ (адрес) ¦ ¦ +-------+--------+--------+---------+-------------------+ ¦ ¦ Вид ¦Недоимки¦Платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежа¦прошлых ¦текущего¦ Дата ¦ Сумма ¦ ¦ ¦ ¦ лет ¦ года ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------+--------+---------+-------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------+--------+---------+-------------------+ ¦ ¦НДС ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------+ ¦ ¦ --------------- ¦ ¦ ¦ Кассир ¦УНН ¦ ¦ Пеня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦------------------- +-------------------+ ¦ ¦За кого ¦ ¦ ¦ ¦Всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------+ ¦ ¦Плательщик ¦ ¦ +----------+-----------------------------------+-------------------+ ¦Квитанция ¦УНН ------------ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Форма ПД-4 ¦ ¦ ¦ ¦---------------- Утверждена ГНИ ¦ ¦ ¦___________________________________ при Министерстве ¦ ¦ ¦ (получатель платежа) финансов ¦ ¦ ¦Учреждение банка _________________ Республики Беларусь¦ ¦ ¦ 6 июня 1994 г. ¦ ¦ ¦ ---- --- ¦ ¦ ¦Счет ¦ ¦ Лицевой¦ ¦ ¦ ¦ ¦получателя¦ ¦ счет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦-------- ¦------- ¦ ¦ ¦_______________________________________________________¦ ¦ ¦ (фамилия, имя, отчество) ¦ ¦ ¦_______________________________________________________¦ ¦ ¦ (адрес) ¦ ¦ +-------+--------+--------+---------+-------------------+ ¦ ¦ Вид ¦Недоимки¦Платежи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежа¦прошлых ¦текущего¦ Дата ¦ Сумма ¦ ¦ ¦ ¦ лет ¦ года ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------+--------+---------+-------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------+--------+--------+---------+ ¦ ¦ ¦НДС ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------+-------------------+ ¦ ¦ --------------- ¦ ¦ ¦ Кассир ¦УНН ¦ ¦ Пеня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦------------------- +-------------------+ ¦ ¦За кого ¦ ¦ ¦ ¦Всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------+ ¦ ¦Плательщик ¦ ¦ ¦----------+-----------------------------------+-------------------- Примечание. До введения системы присвоения УНН физическим лицам заполнение УНН по лицам, его не имеющим, не обязательно. Приложение 2 СВОДНЫЙ РЕЕСТР-----------------+------+--------------------+-----------+-----
¦ ¦ ¦Наименование услуги ¦ ¦ ¦
¦ Наименование ¦ Дата +-----+--------------+ Количество¦ Сумма ¦
¦отделения связи ¦ ¦ код ¦ полное ¦ документов¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ наименование ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦----------------+------+-----+--------------+-----------+----+-----
Результаты проверки:___________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
-----------------+------+--------------------+-----------+-----
¦ ¦ ¦ Наименование услуги¦ ¦ ¦
¦ Наименование ¦ Дата +-----+--------------+ Количество¦ Сумма ¦
¦отделения связи ¦ ¦ код ¦ полное ¦ документов¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ наименование ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦----------------+------+-----+--------------+-----------+----+-----
Результаты проверки:___________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
-----------------+------+--------------------+-----------+-----
¦ ¦ ¦ Наименование услуги¦ ¦ ¦
¦ Наименование ¦ Дата +-----+--------------+ Количество¦ Сумма ¦
¦отделения связи ¦ ¦ код ¦ полное ¦ документов¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ наименование ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+------+-----+--------------+-----------+----+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦----------------+------+-----+--------------+-----------+----+-----
Результаты проверки:___________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 3 СВОДНЫЙ РЕЕСТР-2---------+---------+------------------+---------------+--------
¦ Дата ¦ Код ¦ Расчетный счет ¦ Количество ¦ Сумма ¦
¦ ¦ банка ¦ ¦ документов ¦ ¦
+--------+---------+------------------+---------------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------+---------+------------------+---------------+-------------
Примечание. ________________________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
---------+---------+------------------+---------------+--------
¦ Дата ¦ Код ¦ Расчетный счет ¦ Количество ¦ Сумма ¦
¦ ¦ банка ¦ ¦ документов ¦ ¦
+--------+---------+------------------+---------------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------+---------+------------------+---------------+-------------
Примечание. ________________________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
---------+---------+------------------+--------------+---------
¦ Дата ¦ Код ¦ Расчетный счет ¦ Количество ¦ Сумма ¦
¦ ¦ банка ¦ ¦ документов ¦ ¦
+--------+---------+------------------+--------------+-------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦--------+---------+------------------+--------------+--------------
Примечание. ________________________________________________________
____________________________________________________________________
Проверил __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Принял __________________________ __________________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Приложение 4 Реестр сверки по _________________________________
(код и назначение платежа)
_______________________
(дата выдачи документа)
--------------------+-------------+---------------+------------
¦ Наименование ¦ Номер ¦ УНН ¦ Сумма платежа ¦
¦ отделения связи ¦ квитанции ¦ плательщика ¦ ¦
+-------------------+-------------+---------------+----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-------------------+-------------+---------------+----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦-------------------+-------------+---------------+-----------------
______________________________ ___________________________
(подпись контролирующего лица) (И.О.Фамилия)
Приложение 5 ЯРЛЫК К ДИСКЕТЕ N_____
_________________________________________
(наименование предприятия почтовой связи)
____________________________________
(наименование получателя)
___________________
(дата формирования)
--------------------------+-------------------------+----------
¦ Код назначения платежа ¦ Количество извещений ¦ Сумма ¦
+-------------------------+-------------------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------------+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------------+-------------------------+--------------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦
¦-------------------------+-------------------------+---------------
Приложение.
______________________________________________ _________________
(подпись работника предприятия почтовой связи) (И.О.Фамилия)
Приложение 6 АКТ
СВЕРКИ ПО СУММАМ ПРИНЯТЫХ И ПЕРЕЧИСЛЕННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ
_________________________________________
(наименование организации)
за __________________________ 200__ г.
(месяц)
________________________
(дата выдачи документа)
-------------------+---------------+--------------+--------------
¦ Сумма, принятая ¦Сумма, принятая¦Сумма, пере- ¦Сумма принятая, но¦
¦ в прошлом месяце,¦в текущем меся-¦численная в ¦не перечисленная в¦
¦ перечисленная в ¦це (в рублях) ¦текущем месяце¦ текущем месяце ¦
¦текущем (в рублях)¦ ¦ (в рублях) ¦ (в рублях) ¦
+------------------+---------------+--------------+------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+------------------+---------------+--------------+------------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------------------+---------------+--------------+------------------+
¦ ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦
¦------------------+---------------+--------------+-------------------
Сумма перечисления ____________________________________________
(прописью)
Руководитель _________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер _________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П. предприятия
почтовой связи
Руководитель _________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
Главный бухгалтер _________________ _____________________
(подпись) (И.О.Фамилия)
М.П. предприятия -
получателя платежей
Приложение 7 СПРАВКА
Выдана ________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество плательщика)
в том, что платеж __________________________________________________
(код, назначение платежа)
принят _____________________________________________________________
(дата приема, номер платежа)
Сумма _________________________________________________________
зачислена на расчетный счет ________________________________________
(дата зачисления, номер платежного
поручения)
______________________________________________ __________________
(подпись работника предприятия почтовой связи) (И.О.Фамилия)
|
Новости законодательства
Новости Спецпроекта "Тюрьма"
Новости сайта
Новости Беларуси
Полезные ресурсы
Счетчики
|
