Постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 26.12.2001 № 45/П "Об утверждении Положения о порядке выпуска, размещения, обращения и погашения облигаций без обеспечения залогом для финансирования инвестиционных проектов"

< Главная страница

Зарегистрировано в НРПА РБ 8 февраля 2002 г. N 8/7775

В целях создания общереспубликанской нормативной и методологической базы в части выпуска облигационных займов Комитет по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке выпуска, размещения, обращения и погашения облигаций без обеспечения залогом для финансирования инвестиционных проектов.

2. Установить, что настоящее Положение действует при условии согласия собственника или уполномоченного им органа на выпуск облигаций без залога.

Председатель В.М.ШУХНО

                                          УТВЕРЖДЕНО
                                          Постановление
                                          Комитета по ценным бумагам
                                          при Совете Министров
                                          Республики Беларусь
                                          26.12.2001 N 45/П

Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Положение о порядке выпуска, размещения, обращения и погашения облигаций без обеспечения залогом для финансирования инвестиционных проектов (далее - Положение) определяет порядок выпуска, размещения, обращения и погашения облигаций без обеспечения залогом для финансирования инвестиционных проектов.

2. Порядок выпуска, размещения, обращения и погашения облигаций без обеспечения залогом для финансирования инвестиционных проектов регулируется Законом Республики Беларусь от 12 марта 1992 г. N 1512-XII "О ценных бумагах и фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 11, ст.194; 1996 г., N 24, ст.439), настоящим Положением и иным законодательством Республики Беларусь.

3. Выпуск ценных бумаг - облигаций без обеспечения залогом для финансирования инвестиционных проектов (далее - облигации) осуществляется только в бездокументарной форме (в форме записей на счетах). Выпускаемые облигации могут быть только именными. Облигации могут быть номинированы в белорусских рублях либо в иностранной валюте.

Размещение облигаций может осуществляться путем открытой либо закрытой продажи, а также путем совершения иных сделок, не противоречащих законодательству Республики Беларусь. Учет прав на облигации осуществляется в депозитарной системе Республики Беларусь в соответствии с Законом Республики Беларусь от 9 июля 1999 г. N 280-З "О депозитарной деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 56, 2/61).

4. Право на эмиссию облигаций эмитенты приобретают при следующих условиях:

наличие инвестиционного проекта;

наличие не менее одного гаранта - банка Республики Беларусь, имеющего генеральную лицензию Национального банка Республики Беларусь;

не менее двух лет подряд безубыточной работы эмитента до года эмиссии облигаций.

5. Объем эмиссии облигаций определяется суммой денежных средств, необходимой для финансирования инвестиционного проекта, и расходами на его организацию и проведение.

Объем эмиссии облигаций может индексироваться в пределах отношения фактического уровня инфляции к расчетному. В пределах общего объема эмиссии данного выпуска облигаций может осуществляться несколько выпусков. Каждый выпуск облигаций может размещаться по частям.

Эмитент вправе выпускать облигации на сумму, не превышающую размер его чистых активов либо величину банковской гарантии, предоставленной для целей выпуска облигаций.

6. Облигации могут размещаться юридическими лицами, имеющими лицензию на посредническую деятельность по ценным бумагам.

7. Ответственность за невыполнение обязательств по облигациям несут эмитент и гарант. Облигации предоставляют их владельцам права требования к гаранту.

При выпуске облигаций со сроком погашения более одного года эмитент каждые шесть месяцев обязан представлять отчет в Комитет по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь (далее - Комитет по ценным бумагам) и доводить до сведения владельцев облигаций информацию о своем финансовом состоянии.

8. В настоящем Положении применяются следующие термины и определения:

уполномоченный банк - банк Республики Беларусь, которому эмитент по договору поручает проводить размещение, погашение (выкуп) облигаций, выполнять расчеты, связанные с проведением выпуска облигаций, а также осуществлять маркетинг и внесение предложений по проведению выпуска облигаций;

уполномоченный депозитарий - профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий право осуществлять депозитарную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством Республики Беларусь, действующий на основании договора с эмитентом и осуществляющий ведение счета "депо" эмитента и начисление доходов по облигациям инвесторам облигаций.

Глава 2 ПОРЯДОК ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЯ О ПРОВЕДЕНИИ ВЫПУСКА ОБЛИГАЦИЙ

9. Решение о выпуске облигаций принимается эмитентом в порядке, предусмотренном его уставом или другим документом, регулирующим его деятельность.

Решением устанавливаются:

цель проведения выпуска облигаций;

общий объем эмиссии облигаций;

сроки проведения выпуска облигаций;

гарантии по обеспечению погашения облигаций;

форма, сроки и иные условия погашения облигаций.

10. Порядок выпуска, размещения, обращения и погашения облигаций, изложенный в проспекте эмиссии, утверждается эмитентом.

11. Облигации обеспечиваются материальными, финансовыми и другими активами, находящимися в собственности эмитента.

Глава 3 ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ И РАЗМЕЩЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ

12. Порядок регистрации облигаций включает следующие этапы:

принятие уполномоченным органом эмитента решения о выпуске облигаций, утверждение краткой информации об условиях открытой продажи облигаций и проспекта эмиссии облигаций;

заверение в Комитете по ценным бумагам краткой информации, государственная регистрация облигаций и регистрация проспекта эмиссии облигаций;

размещение облигаций.

При проведении закрытой продажи облигаций утверждения краткой информации об условиях открытой продажи облигаций и проспекта эмиссии облигаций и представления их в Комитет по ценным бумагам не требуется.

13. Решение о выпуске облигаций, проспект эмиссии и краткая информация утверждаются уполномоченным органом эмитента и подписываются должностными лицами эмитента, а проспект эмиссии - также должностными лицами гаранта.

14. Эмитент реализует право на выпуск облигаций с момента их государственной регистрации и присвоения им номера государственной регистрации в Комитете по ценным бумагам.

15. Для заверения краткой информации о проведении открытой продажи облигаций, регистрации проспекта эмиссии облигаций в Комитет по ценным бумагам представляются следующие документы:

заявление о регистрации облигаций, подписанное руководителем эмитента;

решение эмитента о выпуске облигаций;

два экземпляра краткой информации о проведении открытой продажи облигаций;

два экземпляра проспекта эмиссии облигаций;

Абзац исключен. - Постановление Комитета по ценным бумагам при Совмине от 24.04.2003 N 05/И.

копии баланса за два года, предшествующие году выпуска облигаций;

гарантийные обязательства банка-гаранта и договор с уполномоченным банком о проведении, погашении (выкупе) облигаций, выполнении расчетов, связанных с проведением выпуска облигаций;

документ, подтверждающий согласие собственника на выпуск облигаций.

16. Решение о выпуске облигаций оформляется отдельным документом и должно содержать:

полное наименование и место нахождения эмитента;

уставный фонд эмитента, наименование документа, регулирующего хозяйственную деятельность, а также перечень руководящих должностных лиц эмитента;

данные о размещении ранее выпущенных ценных бумаг;

общую сумму эмиссии и количество облигаций, номинальную стоимость облигаций и вид облигаций;

где и когда уплачиваются средства на покупку облигаций;

размер, сроки и порядок выплаты доходов;

порядок размещения облигаций;

порядок оплаты облигаций;

срок и порядок погашения облигаций;

срок и порядок возврата средств при отказе от выпуска облигаций;

цель выпуска облигаций;

иные сведения, указываемые по решению эмитента и не противоречащие законодательству Республики Беларусь.

17. Краткая информация об открытой продаже облигаций должна содержать:

полное наименование эмитента;

место нахождения эмитента;

объем эмиссии, количество, вид, серию и номера облигаций;

номинальную стоимость облигаций;

начальный срок продажи облигаций;

срок обращения облигаций;

срок и порядок погашения облигаций;

наименование банка и номер текущего (расчетного) счета, на который будут перечисляться денежные средства от продажи облигаций;

наименование и место нахождения банка-гаранта;

направления использования средств от продажи облигаций;

размер, сроки и порядок выплаты доходов;

условия отказа в продаже облигаций;

условия и срок возвращения средств при отказе от выпуска облигаций;

место и время ознакомления с проспектом эмиссии;

иные сведения, указываемые по решению эмитента.

18. При проведении открытой продажи облигаций текст проспекта эмиссии облигаций должен содержать следующие разделы:

титульный лист;

раздел I "Общие данные об эмитенте";

раздел II "Сведения об эмиссии облигаций";

раздел III "Финансовое положение и хозяйственная деятельность эмитента";

раздел IV "Планы развития эмитента".

Титульный лист проспекта эмиссии ценных бумаг должен содержать следующую информацию:

наименование документа "Проспект эмиссии облигаций";

полное фирменное наименование эмитента;

отметку об утверждении проспекта эмиссии ценных бумаг уполномоченным органом эмитента, которая должна содержать слово "Утвержден", наименование органа эмитента, утвердившего проспект эмиссии ценных бумаг, дату утверждения;

штамп Комитета по ценным бумагам о регистрации проспекта эмиссии ценных бумаг, который должен содержать слово "Зарегистрировано", дату регистрации, фамилию должностного лица Комитета по ценным бумагам и его подпись (штамп ставится при регистрации проспекта эмиссии облигаций).

Раздел I "Общие данные об эмитенте" должен содержать:

полное и сокращенное наименование эмитента (на русском и белорусском языках);

дату и регистрационный номер эмитента, наименование регистрирующего органа;

место нахождения эмитента, телефон, факс;

цели, виды и срок деятельности эмитента;

номера текущих (расчетных) счетов в белорусских рублях и иностранной валюте (при наличии) эмитента и наименование обслуживающих его банков, коды банков;

органы управления эмитента, их численный состав, полномочия;

список членов действующих органов управления (совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительного органа эмитента с указанием фамилий, имен, отчеств, года рождения, образования, полученной специальности, всех занимаемых должностей каждого, в том числе вне органов управления обществом, в настоящее время и за последние пять лет, количества принадлежащих им долей (акций, суммы, процента) в уставном фонде эмитента (для акционерных обществ);

список всех участников (акционеров), которые имеют более 5 процентов от общего количества голосов (долей), с указанием их фамилий, имен, отчеств, мест жительства (для физических лиц) или полных наименований мест нахождения (для юридических лиц), количества принадлежащих им простых акций (долей), суммы и процента в уставном фонде эмитента (для акционерных обществ);

наличие доли государства в уставном фонде эмитента;

наименование банка-гаранта, его место нахождения, дату и регистрационный номер в Национальном банке, номер генеральной лицензии Национального банка;

наименование уполномоченного банка, его место нахождения, дату и регистрационный номер в Национальном банке, номер генеральной лицензии Национального банка;

наименование уполномоченного депозитария, его место нахождения, дату и регистрационный номер, наименование регистрирующего органа, номер лицензии Комитета по ценным бумагам, срок действия лицензии;

лица (фамилия, имя, отчество, должность), ответственные за достоверность приводимых в проспекте эмиссии облигаций сведений и информации.

Раздел II "Сведения об эмиссии облигаций" должен содержать:

дату принятия решения о выпуске облигаций, номер протокола и наименование органа, принявшего это решение;

объем эмиссии облигаций;

количество и вид облигаций, предлагаемых к открытой продаже;

номинальную стоимость и цену продажи облигации;

дату и номер регистрации облигаций в Комитете по ценным бумагам (заполняется Комитетом по ценным бумагам после регистрации облигаций);

места и время проведения продажи;

права владельцев облигаций;

срок обращения облигаций;

срок и порядок погашения облигаций;

условия отказа в продаже облигаций;

условия и порядок выплаты дохода по облигациям;

другие сведения, указываемые по решению эмитента.

Раздел III "Финансовое положение и хозяйственная деятельность эмитента" должен содержать:

динамику финансово-хозяйственного состояния эмитента за последние два года либо за каждый завершенный год с момента образования, если этот срок менее двух лет, а также по состоянию на конец последнего квартала перед принятием решения о выпуске облигаций:

суммы основных средств по группам;

суммы капитальных вложений;

суммы балансовой прибыли;

суммы чистой прибыли;

суммы резервного фонда;

суммы, направленные из резервного фонда;

суммы задолженности кредиторам;

суммы, направленные на выплату дивидендов участникам (для акционерных обществ);

доходность на одну акцию (для акционерных обществ);

суммы чистых активов юридического лица;

среднесписочную численность работников юридического лица;

объемы по основным видам производства (работ, услуг);

общую характеристику рынков сбыта (внутренний и внешний рынки, их доли в общем объеме);

географию поставщиков сырья, материалов, комплектующих;

количество филиалов и представительств юридического лица (кроме банков Республики Беларусь) с указанием их местонахождения;

инвестиции в уставные фонды других юридических лиц (сумма инвестированных средств, количество акций, доля в уставном фонде);

размер просроченной задолженности (свыше 1 месяца) по платежам в бюджет и во внебюджетные фонды.

19. Размер платы за регистрацию выпуска облигаций устанавливается Правительством Республики Беларусь.

20. Заверение краткой информации об открытой продаже облигаций, регистрация облигаций и проспекта эмиссии в Комитете по ценным бумагам должны быть проведены не позднее 15 дней с момента подачи заявления с приложением необходимых документов.

21. В подтверждение регистрации облигаций эмитенту выдаются один экземпляр краткой информации, заверенный руководителем Комитета по ценным бумагам и скрепленный печатью (при открытом размещении облигаций), проспект эмиссии со штампом "Зарегистрировано" (при открытом размещении облигаций) и свидетельство о регистрации облигаций.

22. Текст краткой информации об открытой продаже облигаций с указанием даты его заверения публикуется в средствах массовой информации не позднее одного месяца после заверения этой информации Комитетом по ценным бумагам. В ходе продажи облигаций могут публиковаться различные материалы рекламного характера, не противоречащие заверенному тексту краткой информации и Закону Республики Беларусь от 18 февраля 1997 г. N 19-З "О рекламе" (Ведамасцi Нацыянальнага сходу Рэспублiкi Беларусь, 1997 г., N 8, ст.189).

Внесение изменений и (или) дополнений в опубликованную краткую информацию, в проспект эмиссии допускается только после их заверения и регистрации в Комитете по ценным бумагам с обязательной их публикацией в средствах массовой информации в двухнедельный срок.

23. Формы выплаты дохода (дисконтный, процентный при погашении с купонным в процессе обращения и другие), а также размер доходности, гарантируемый эмитентом, определяются эмитентом в проспекте эмиссии и могут изменяться в процессе обращения только при следующих условиях:

полный выкуп эмитентом всех выпущенных облигаций;

внесение изменений и дополнений в проспект эмиссии в установленном порядке и публикация этих изменений за 10 дней до начала продажи эмитентом выкупленных облигаций.

24. При несоответствии представленных документов требованиям законодательства и настоящего Положения эмитенту отказывается в регистрации облигаций. Повторное рассмотрение Комитетом по ценным бумагам вопросов заверения краткой информации об открытой продаже облигаций, регистрации облигаций и проспекта эмиссии должно быть проведено не позднее 10 дней с момента подачи дополнительного заявления с приложением документов, приведенных в соответствие с законодательством.

25. Должностные лица эмитента несут установленную законодательством ответственность за недостоверность данных, содержащихся в проспекте эмиссии и иных документах, а также за несоблюдение правил выпуска облигаций. Комитет по ценным бумагам отвечает за полноту сведений, представленных в проспекте эмиссии и иных документах.

26. При размещении облигаций эмитент имеет право устанавливать безусловное обязательство инвесторов об обратной продаже облигаций эмитенту в установленный им срок.

27. Открытое размещение облигаций может осуществляться на аукционной либо безаукционной основе. Аукционное размещение осуществляется только на фондовой бирже.

Глава 4 ПОРЯДОК УЧЕТА, РАСЧЕТОВ И ХРАНЕНИЯ ОБЛИГАЦИЙ

28. Учет, расчеты и хранение облигаций осуществляются в соответствии с законодательством, регулирующим обращение ценных бумаг в Республике Беларусь.

29. Сделки по купле-продаже облигаций на вторичном рынке между юридическими лицами осуществляются через фондовую биржу, а сделки с участием физических лиц - через фондовую биржу или через уполномоченный банк, являющийся профессиональным участником рынка ценных бумаг, с последующей их регистрацией на фондовой бирже не позднее следующего рабочего дня после заключения сделки.

30. При совершении сделок купли-продажи облигаций на фондовой бирже эмитент имеет первоочередное право на приобретение облигаций по ценам котировки облигаций дня, предшествующего дню совершения сделок.

31. Срок исполнения обязательств сторон по сделкам купли-продажи облигаций на вторичном рынке не может превышать трех рабочих дней со дня вступления в силу договора купли-продажи.

Глава 5 ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

32. Контроль за проведением выпуска облигаций осуществляется в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Контроль за целевым использованием средств, привлеченных посредством выпуска облигаций, осуществляет контрольно-ревизионная служба вышестоящего органа управления эмитентом.

При обращении облигаций более одного года ежегодно проводится независимая аудиторская проверка о соответствии порядка привлечения, учета и расходования средств, привлеченных посредством выпуска облигаций, требованиям законодательства и настоящего Положения.

33. Вознаграждение коммерческих организаций, обслуживающих выпуск, размещение, обращение и погашение облигаций (например, уполномоченный банк, уполномоченный депозитарий, банк-гарант), осуществляется в пределах средств, предназначенных на обслуживание займа. Общий объем средств, выделяемый для вознаграждения участников, в совокупности не должен превышать 5 процентов от общих затрат по займу.

dokumenty archiwalne Папярэдні | Наступны