Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 31.01.2002 № 16 "Об утверждении Правил совершения валютно-обменных операций банками, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь"

Документ утратил силу

Зарегистрировано в НРПА РБ 20 февраля 2002 г. N 8/7801

На основании статей 26, 33, 285 Банковского кодекса Республики Беларусь (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 106, 2/219) Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила совершения валютно-обменных операций банками, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь.

2. Департаменту валютного регулирования во II квартале 2002 года внести соответствующие изменения в Инструкцию о порядке обязательной продажи средств в иностранной валюте белорусскими юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, утвержденную постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 1999 г. N 29.10 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 21, 8/2614).

3. Признать утратившими силу:

Положение о порядке совершения сделок купли-продажи иностранной валюты, а также конверсионных операций банками и субъектами хозяйствования на валютном рынке Республики Беларусь, утвержденное Правлением Национального банка Республики Беларусь 7 октября 1996 г. (протокол N 21) (Бюллетень нормативно-правовой информации, 1996 г., N 12; 1997 г., N 17; 1998 г., N 12);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2001 г. N 168 "О порядке совершения сделок купли-продажи иностранной валюты и конверсионных операций" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 76, 8/6407).

4. Настоящее постановление вступает в силу с 5 апреля 2002 г.

Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ

                                             УТВЕРЖДЕНО
                                             Постановление Правления
                                             Национального банка
                                             Республики Беларусь
                                             31.01.2002 г. N 16

Правила совершения валютно-обменных операций банками, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь (далее - Правила) разработаны в соответствии со статьями 26, 33, 285 Банковского кодекса Республики Беларусь (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 106, 2/219) и определяют порядок совершения банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь.

Действие настоящих Правил не распространяется на операции, осуществляемые за счет средств в иностранной валюте, находящихся на карт-счетах юридических лиц, при использовании корпоративных банковских пластиковых карточек.

(абзац 2 преамбулы введен постановлением Нацбанка от 27.06.2003 N 122)

Порядок совершения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями валютно-обменных операций с участием физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, определяется отдельными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк).

Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Для целей настоящих Правил используются термины и понятия в следующих значениях:

1.1. уполномоченные банки - банки и небанковские кредитно-финансовые организации, созданные в соответствии с законодательством Республики Беларусь и имеющие лицензию Национального банка, предоставляющую право осуществлять валютно-обменные операции, их филиалы (отделения), главные (Специализированное) управления и отделения Национального банка;

1.2. исполняющий банк - уполномоченный банк, в котором открыт специальный счет для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты (далее - специальный счет) резидента;

1.3. банк-продавец - уполномоченный банк, который осуществляет продажу резиденту иностранной валюты на внутреннем валютном рынке с перечислением ее на специальный счет резидента в исполняющем банке;

1.4. резиденты:

юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Беларусь, с местонахождением в Республике Беларусь, за исключением уполномоченных банков, а также их филиалы и представительства, находящиеся на территории Республики Беларусь и за ее пределами;

индивидуальные предприниматели, зарегистрированные на территории Республики Беларусь;

дипломатические и иные официальные представительства Республики Беларусь, находящиеся за пределами Республики Беларусь;

административно-территориальные единицы Республики Беларусь;

1.5. нерезиденты:

юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Республики Беларусь, за исключением банков, а также их филиалы и представительства, находящиеся на территории Республики Беларусь;

организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Республики Беларусь, а также их филиалы и представительства, находящиеся на территории Республики Беларусь;

индивидуальные предприниматели, зарегистрированные на территории иностранных государств;

дипломатические и иные официальные представительства иностранных государств, находящиеся в Республике Беларусь и за ее пределами;

международные организации, их филиалы и представительства;

административно-территориальные единицы иностранных государств.

В подпунктах 9.4, 9.5, 9.6, 9.16 пункта 9 настоящих Правил понятие "нерезиденты" распространяется в том числе на иностранных граждан и лиц без гражданства, не являющихся индивидуальными предпринимателями, за исключением иностранных граждан и лиц без гражданства, имеющих вид на жительство в Республике Беларусь (либо документ, его заменяющий), выданный компетентными государственными органами Республики Беларусь;

1.6. банки-нерезиденты - банки, созданные в соответствии с законодательством иностранного государства, с местонахождением за пределами Республики Беларусь;

1.7. валютно-обменные операции:

обмен белорусских рублей на иностранную валюту по установленным обменным курсам (покупка иностранной валюты);

обмен иностранной валюты на белорусские рубли по установленным обменным курсам (продажа иностранной валюты);

обмен одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам (конверсия иностранной валюты);

1.8. внутренний валютный рынок Республики Беларусь (далее - внутренний валютный рынок) - сфера обращения иностранных валют и белорусских рублей в результате совершения:

сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты между резидентами и уполномоченными банками, между самими уполномоченными банками;

сделок покупки и продажи иностранной валюты между уполномоченными банками и банками-нерезидентами, между уполномоченными банками и нерезидентами, за исключением сделок, совершаемых на биржах иностранных государств;

1.9. внешний валютный рынок - сфера обращения иностранных валют и белорусских рублей в результате совершения:

сделок покупки и продажи иностранной валюты между резидентами и банками-нерезидентами, резидентами и нерезидентами;

сделок покупки и продажи иностранной валюты, совершаемых уполномоченными банками на биржах иностранных государств;

сделок конверсии иностранной валюты между уполномоченными банками и банками-нерезидентами, уполномоченными банками и нерезидентами;

сделок покупки, продажи, конверсии иностранной валюты между банками-нерезидентами, нерезидентами; банками-нерезидентами и нерезидентами;

1.10. термин "ценные бумаги в иностранной валюте" имеет значение, определенное нормативным правовым актом Национального банка, регулирующим порядок проведения валютных операций на территории Республики Беларусь.

2. Валютно-обменные операции на внутреннем валютном рынке осуществляются резидентами, нерезидентами и банками-нерезидентами через уполномоченные банки.

3. Валютно-обменные операции на внутреннем валютном рынке осуществляются резидентами, банками-нерезидентами, нерезидентами посредством совершения сделок через уполномоченные банки на торгах открытого акционерного общества "Белорусская валютно-фондовая биржа" (далее - биржа) либо непосредственно с уполномоченными банками на внебиржевом валютном рынке (далее - внебиржевой рынок).

4. Обменный курс (далее - курс) при проведении валютно-обменных операций на внутреннем валютном рынке устанавливается по договоренности между участниками сделки.

Национальный банк может устанавливать предельные значения курсов, по которым осуществляются покупка, продажа, конверсия иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.

5. Проведение резидентами валютно-обменных операций на внешнем валютном рынке запрещается, за исключением операций, совершаемых на основании разрешений Национального банка.

6. Для получения предусмотренных настоящими Правилами разрешений резидент представляет в Национальный банк ходатайство с обоснованием необходимости получения разрешения и приложением копий документов, являющихся основанием для проведения валютно-обменной операции. Национальный банк вправе потребовать представления других документов, характеризующих деятельность резидента.

Разрешения Национального банка, выдаваемые в соответствии с настоящими Правилами, подписываются Председателем Правления Национального банка либо его заместителем, курирующим департамент валютного регулирования Национального банка.

7. Уполномоченные банки осуществляют валютно-обменные операции от своего имени и за свой счет, а также по поручению и за счет покупателей и продавцов иностранной валюты.

8. В случае совершения валютно-обменных операций от своего имени и за свой счет уполномоченный банк ведет открытую валютную позицию в порядке, определяемом Национальным банком.

Глава 2 ОСНОВАНИЯ ДЛЯ ПОКУПКИ РЕЗИДЕНТАМИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ НА ВНУТРЕННЕМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ

9. Резиденты вправе покупать иностранную валюту на следующие цели:

9.1. для осуществления предусмотренных законодательством Республики Беларусь расчетов с нерезидентами по договорам, предусматривающим импорт товаров, работ, услуг, охраняемой информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, включая осуществление таких расчетов с использованием ценных бумаг, выполняющих функции расчетных документов, если плательщиком по данной ценной бумаге является резидент-импортер.

Документом, подтверждающим основание для покупки иностранной валюты, является договор, предусматривающий принятие товаров, охраняемой информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполненных работ, оказанных услуг на возмездной основе от нерезидента. Договор должен предусматривать расчеты между резидентом и нерезидентом в иностранной валюте либо передачу нерезиденту ценных бумаг в иностранной валюте, выполняющих функцию расчетных документов, плательщиком по которым выступает резидент-импортер;

9.2. для осуществления платежей по погашению основного долга и выплате процентов по ссудам, займам, предоставленным Министерством финансов Республики Беларусь в иностранной валюте, а также для возмещения Министерству финансов Республики Беларусь платежей, произведенных по погашению и обслуживанию кредитов в иностранной валюте, полученных под гарантию Правительства Республики Беларусь.

Документом, подтверждающим основание для покупки иностранной валюты, является договор об условиях выдачи и возврата бюджетного займа, ссуды между резидентом и Министерством финансов Республики Беларусь, договор о порядке возмещения платежей, произведенных в погашение задолженности по иностранным кредитам, договор гарантии либо иной документ, подтверждающий проведение соответствующей гражданско-правовой сделки;

9.3. для осуществления платежей по погашению основного долга и выплате процентов по кредитам, выданным банками Республики Беларусь в иностранной валюте (в том числе под гарантию Правительства Республики Беларусь), а также для исполнения резидентом обязательств в рамках договоров поручительства по погашению основного долга и выплате процентов по данным кредитам.

Документами, подтверждающими основание для покупки иностранной валюты, являются кредитный договор между резидентом и банком Республики Беларусь, а также иные документы, подтверждающие заключение соответствующей гражданско-правовой сделки;

9.4. для осуществления платежей по погашению основного долга и выплате процентов по кредитам, займам, предоставленным нерезидентами и банками-нерезидентами в иностранной валюте, а также по погашению и обслуживанию кредитов, представленных нерезидентами, банками-нерезидентами в иностранной валюте под гарантию Правительства Республики Беларусь.

Документами, подтверждающими основание для покупки иностранной валюты, являются кредитный договор, договор займа между резидентом и нерезидентом, резидентом и банком-нерезидентом, а также банковские документы, подтверждающие поступление иностранной валюты на счет кредитополучателя, заемщика. В случае, если в соответствии с кредитным договором, договором займа привлекаемые средства направляются на оплату обязательств кредитополучателя, заемщика без зачисления на его счет, - банковские и (или) иные документы, подтверждающие оплату обязательств кредитополучателя, заемщика за счет кредитных или заемных средств. Если в соответствии с законодательством Республики Беларусь привлекаемый кредит, заем должны быть зарегистрированы в Национальном банке, то резидент должен представить свидетельство о регистрации кредита, займа;

9.5. для осуществления платежей нерезиденту по выплате процентов, дивидендов и иных доходов от инвестиционной деятельности в Республике Беларусь.

В уполномоченный банк в качестве основания для покупки иностранной валюты представляются документы, подтверждающие необходимость выплаты иностранным инвесторам доходов от инвестиционной деятельности в Республике Беларусь;

9.6. для возврата нерезидентам инвестиций, вложенных в объекты инвестиционной деятельности на территории Республики Беларусь в иностранной валюте.

В уполномоченный банк в качестве основания для покупки иностранной валюты представляются документы, подтверждающие размещение нерезидентом инвестиций на территории Республики Беларусь в иностранной валюте, а также необходимость их возврата;

9.7. для осуществления платежей банкам Республики Беларусь по обязательствам в иностранной валюте, возникшим по договорам с нерезидентом, предусматривающим импорт товаров, работ, услуг, охраняемой информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, если в результате заключения этим нерезидентом договора факторинга новым кредитором стал банк Республики Беларусь.

9.8. для исполнения регрессных требований банка Республики Беларусь по банковским операциям в иностранной валюте.

Основанием для покупки иностранной валюты являются документ, подтверждающий заключение соответствующей гражданско-правовой сделки, а также копия документа, подтверждающего исполнение банком принятых обязательств в рамках соответствующих сделок;

9.9. для расчетов по договорам финансовой аренды (лизинга), если проведение таких расчетов в иностранной валюте допускается законодательством Республики Беларусь.

Документом, подтверждающим основание для покупки иностранной валюты, является договор финансовой аренды (лизинга), предусматривающий осуществление лизинговых платежей в иностранной валюте;

9.10. для осуществления платежей по исполнительным документам судов о взыскании с должников сумм в иностранной валюте.

Документами, подтверждающими основание для покупки иностранной валюты, являются документы, относимые к исполнительным в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

9.11. для возврата денежных средств, полученных от нерезидента в иностранной валюте в качестве аванса (предварительной оплаты), в случае расторжения договора.

Документами, подтверждающими основание для покупки иностранной валюты, являются договор с нерезидентом, платежный документ, подтверждающий поступление иностранной валюты на счет резидента, и документ, подтверждающий факт расторжения договора;

9.12. для возмещения сумм, излишне взысканных в бюджет, в иностранной валюте.

Основанием для покупки иностранной валюты является документ, подтверждающий возврат резиденту из бюджета суммы в белорусских рублях в счет возмещения сумм в иностранной валюте, ранее излишне взысканных с него;

9.13. для уплаты пени, штрафов, неустойки либо возмещения убытков, предусмотренных договорами по экспорту товаров, работ, услуг, охраняемой информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них.

Документами, подтверждающими основание для покупки иностранной валюты, является договор, предусматривающий передачу резидентом товаров, охраняемой информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, выполненных работ, оказанных услуг на возмездной основе нерезиденту, а также иные документы, подтверждающие наступление срока исполнения обязательств резидента в части уплаты пени, штрафов, неустойки, возмещения убытков;

9.14. для оплаты расходов, связанных с поездками за границу Республики Беларусь (в том числе для оплаты услуг банковских учреждений по обслуживанию международных корпоративных пластиковых карточек при использовании средств, приобретенных на оплату таких расходов), а именно:

расходов, связанных со служебными командировками сотрудников резидента за границу Республики Беларусь;

расходов, связанных с обучением сотрудников резидента за пределами Республики Беларусь;

расходов, связанных с разъездами индивидуальных предпринимателей за границу Республики Беларусь;

выдачи под отчет водителям автобусов и грузовых автомобилей, работающих на регулярных международных пассажирских и грузовых линиях, работа которых протекает в пути, на оплату за границей Республики Беларусь страховок, дорожных, экологических, таможенных сборов и налогов, вынужденного мелкого ремонта, приобретения горюче-смазочных материалов;

выплаты надбавок, выплачиваемых в иностранной валюте в соответствии с законодательством, за подвижной и разъездной характер работы, производство работы вахтовым методом, за постоянную работу в пути, работу вне места постоянного жительства (полевое довольствие).

Документом, подтверждающим основание для покупки иностранной валюты, является приказ о направлении сотрудников в служебную командировку либо на обучение за пределы Республики Беларусь, расчет суммы иностранной валюты, причитающейся к получению (возмещению) командируемым сотрудникам, подписанный руководителем или главным бухгалтером юридического лица, индивидуальным предпринимателем; в иных случаях - расчет соответствующей потребности в иностранной валюте, подписанный руководителем или главным бухгалтером юридического лица, индивидуальным предпринимателем;

9.15. для осуществления переводов неторгового характера, являющихся таковыми в соответствии с законодательством Республики Беларусь, за пределы Республики Беларусь.

В уполномоченный банк в качестве основания для покупки иностранной валюты представляются документы, служащие основанием для данных переводов;

9.16. для расчетов с нерезидентами по валютным операциям, связанным с движением капитала, проведение которых допускается без оформления в Национальном банке отдельного разрешения на проведение данного вида валютной операции либо на проведение которых у резидента есть соответствующее разрешение (лицензия) Национального банка.

Основанием для покупки иностранной валюты на данную цель является документ, подтверждающий заключение соответствующей гражданско-правовой сделки, а также разрешение (лицензия) Национального банка на проведение валютной операции, связанной с движением капитала, если законодательством Республики Беларусь предусмотрена необходимость получения такого разрешения (лицензии) Национального банка;

9.17. для осуществления платежей в бюджет, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Республики Беларусь исключительно в иностранной валюте, при отсутствии либо недостаточности у покупателя собственных средств в иностранной валюте.

Документами, подтверждающими основание для покупки иностранной валюты, являются паспорт сделки, зарегистрированный таможенным органом в установленном порядке, лицензии на международные перевозки грузов и пассажиров и на право осуществления беспошлинной торговли и т.п.;

9.18. для осуществления страховыми организациями расчетов в иностранной валюте по договорам страхования, сострахования и перестрахования в случае отсутствия либо недостаточности средств в иностранной валюте (включая средства в иностранной валюте, размещенные во вклады, депозиты, ценные бумаги и иные виды долговых обязательств, за исключением иностранной валюты в сумме, соответствующей размеру сформированного уставного фонда, который в соответствии с законодательством Республики Беларусь страховая организация постоянно должна иметь на своих счетах), а также в случаях необходимости осуществления вышеуказанных расчетов по договорам, ответственность по которым выражена в иностранной валюте, а страховой платеж получен страховой организацией в белорусских рублях, при условии, что такие расчеты в иностранной валюте разрешены законодательством Республики Беларусь.

Документами, подтверждающими основание для покупки иностранной валюты, являются договор страхования (сострахования, перестрахования) в иностранной валюте, а также документы, подтверждающие наступление страхового случая;

9.19. на иные цели при наличии разрешения Национального банка на покупку иностранной валюты.

10. При покупке иностранной валюты в соответствии с настоящими Правилами резидент вправе приобрести иностранную валюту для уплаты штрафов, пени, неустойки либо возмещения убытков в случае, если их уплата предусмотрена документами, являющимися основанием для покупки иностранной валюты.

Глава 3 ПОРЯДОК ПОКУПКИ РЕЗИДЕНТАМИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ НА ВНУТРЕННЕМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ

11. Покупка иностранной валюты резидентами на бирже осуществляется через исполняющий банк.

На внебиржевом валютном рынке резидент вправе купить иностранную валюту только у уполномоченного банка.

При покупке иностранной валюты резидентом на внебиржевом валютном рынке исполняющий банк может выступать в качестве банка-продавца.

12. При покупке иностранной валюты резидент (покупатель) представляет в исполняющий банк заявку на покупку иностранной валюты (далее - заявка на покупку) произвольной формы, обязательными реквизитами которой являются:

наименование и юридический адрес покупателя;

сумма покупки в иностранной валюте и (или) сумма белорусских рублей, направляемых на покупку иностранной валюты;

целевое направление покупаемой иностранной валюты в соответствии с пунктом 9 настоящих Правил;

реквизиты и названия документов, подтверждающих основание для покупки иностранной валюты;

номер текущего (расчетного) счета или иного счета в белорусских рублях покупателя и наименование банка, в котором данный счет открыт;

номер специального счета покупателя и наименование банка, в котором данный счет открыт;

курс покупки при покупке на внебиржевом рынке; при покупке иностранной валюты на бирже покупателем указывается желаемый курс покупки либо выражается согласие на покупку иностранной валюты по биржевому курсу на день проведения соответствующих торгов;

подпись и расшифровка подписи руководителя юридического лица или индивидуального предпринимателя, главного бухгалтера (при его наличии), заверенные печатью покупателя;

размер комиссионного вознаграждения, взимаемого уполномоченным банком;

отметка исполняющего банка об обоснованности покупки иностранной валюты, содержащая должность, фамилию и инициалы сотрудника, заверенная его подписью и печатью исполняющего банка.

13. При покупке иностранной валюты на цели, предусмотренные в подпункте 9.1 настоящих Правил, в заявке на покупку покупатель также указывает первые четыре цифры кода товара согласно Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности (далее - ТНВЭД) либо наименование работ, услуг, охраняемой информации, результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, полное наименование и адрес контрагента-нерезидента.

14. Покупка иностранной валюты в соответствии с настоящими Правилами осуществляется резидентом, выступающим стороной по соответствующей гражданско-правовой сделке, для расчетов по которой приобретается иностранная валюта, в том числе ставшей ею в результате перемены лиц в обязательствах, если данная перемена допускается законодательством Республики Беларусь.

15. Покупка резидентом иностранной валюты на бирже, а также на внебиржевом рынке в случае, когда продавцом выступает исполняющий банк, осуществляется в следующем порядке:

15.1. резидент представляет в исполняющий банк надлежащим образом оформленную заявку на покупку в двух экземплярах, а также оригиналы и копии документов, подтверждающих основание для покупки иностранной валюты.

При каждой последующей покупке иностранной валюты в рамках одного и того же документа, подтверждающего основание для покупки иностранной валюты, достаточно использовать заверенную резидентом копию этого документа;

15.2. сотрудник исполняющего банка делает на заявке на покупку отметку об обоснованности покупки иностранной валюты с указанием своей должности, фамилии и инициалов, заверенную его подписью и печатью исполняющего банка;

15.3. исполняющий банк принимает к исполнению заявку на покупку путем проставления на оригиналах этой заявки отметки о принятии ее к исполнению, содержащей сведения о должности, фамилию и инициалы сотрудника исполняющего банка, заверенной его подписью и печатью исполняющего банка;

15.4. исполняющий банк возвращает резиденту оригиналы представленных документов и один экземпляр заявки на покупку.

16. Покупка резидентом иностранной валюты у банка-продавца, не являющегося одновременно исполняющим банком, осуществляется в следующем порядке:

16.1. не позднее следующего рабочего дня после дня представления в исполняющий банк заявки на покупку и совершения исполняющим банком действий, установленных в подпунктах 15.1, 15.2 настоящих Правил, исполняющий банк возвращает резиденту два экземпляра заявки на покупку с отметкой об обоснованности покупки, содержащей сведения о должности, фамилию и инициалы сотрудника исполняющего банка, заверенной его подписью и печатью исполняющего банка;

16.2. резидент передает оригиналы заявки на покупку, содержащие отметку исполняющего банка об обоснованности покупки иностранной валюты, на исполнение в банк-продавец;

16.3. банк-продавец принимает к исполнению заявку на покупку путем проставления на оригиналах этой заявки отметки о принятии ее к исполнению, содержащей сведения о должности, фамилию и инициалы сотрудника банка-продавца, заверенной его подписью и печатью банка-продавца.

Банк-продавец не вправе принимать от резидента к исполнению заявку на покупку без отметки исполняющего банка об обоснованности покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;

16.4. после принятия заявки на покупку к исполнению один экземпляр оригинала заявки на покупку банк-продавец оставляет у себя, второй - передает резиденту;

16.5. в течение трех рабочих дней банк-продавец либо резидент передает копию заявки на покупку с отметкой о принятии к исполнению исполняющему банку.

17. Копии документов, подтверждающих основание для покупки иностранной валюты, хранятся в исполняющем банке.

Порядок хранения уполномоченными банками заявок на покупку, документов, подтверждающих основание для покупки иностранной валюты, устанавливается ими самостоятельно в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

18. Перечисление средств в белорусских рублях в оплату покупаемой резидентом иностранной валюты может производиться со следующих счетов:

с текущего (расчетного) счета;

со ссудного, спецссудного счетов, счета-контокоррента - в случаях, установленных нормативными правовыми актами Национального банка;

со счетов Главного государственного казначейства Министерства финансов Республики Беларусь и его территориальных органов, если приобретение иностранной валюты осуществляется бюджетными организациями и (или) организациями, являющимися распорядителями средств по республиканскому и местному бюджетам;

с депозитных счетов хозяйственных судов;

с благотворительного счета;

с иных счетов - в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, либо при наличии разрешения Национального банка.

19. Резиденты в случаях, определенных законодательством Республики Беларусь, вправе выдавать направляемым за пределы Республики Беларусь работникам авансы в наличных белорусских рублях на оплату расходов, предусмотренных подпунктом 9.14 настоящих Правил, для покупки этими работниками иностранной валюты в обменных пунктах и валютных кассах уполномоченных банков (далее - обменные пункты).

Резиденты производят расчет суммы аванса расходов в иностранной валюте, предусмотренных подпунктом 9.14 настоящих Правил, в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь, после чего пересчитывают сумму, подлежащую выдаче работнику, в белорусские рубли по курсу продажи наличной иностранной валюты уполномоченного банка, обслуживающего текущий (расчетный) счет в белорусских рублях резидента.

Купленная работником иностранная валюта подлежит использованию на цели, на которые она куплена, без ее оприходования в кассу резидента.

Остаток купленной в обменном пункте иностранной валюты на оплату расходов, предусмотренных подпунктом 9.14 настоящих Правил, но не использованной в полном объеме, подлежит продаже в обменном пункте. Возврат неиспользованных средств производится в белорусских рублях.

При составлении отчета за полученные белорусские рубли работник прилагает к авансовому отчету чеки суммирующего кассового аппарата либо компьютерной системы, полученные им в обменном пункте и свидетельствующие о покупке иностранной валюты и (или) продаже неиспользованного остатка средств по определенному курсу.

Резидент составляет отчет по выданной в качестве аванса сумме, исходя из фактически произведенных затрат на покупку иностранной валюты и возможной возникшей курсовой разницы при продаже неиспользованного остатка иностранной валюты, используя в расчетах данные чеков, приложенных к авансовому отчету его работника.

19-1. В случаях, установленных Национальным банком, резидент вправе при возникновении необходимости осуществить перевод с покупкой.

Данная операция осуществляется путем перечисления денежных средств со счетов, указанных в пункте 18 настоящих Правил, при соблюдении требований по оформлению расчетных документов, предусмотренных нормативными правовыми актами Национального банка. При этом требования главы 4 настоящих Правил на данную операцию не распространяются.

В случае возврата резиденту перечисленных посредством перевода с покупкой денежных средств уполномоченный банк самостоятельно производит зачисление с покупкой денежных средств, при котором рублевый эквивалент зачисляется на тот счет, с которого осуществлялся перевод с покупкой.

Глава 4 ПОРЯДОК ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РЕЗИДЕНТАМИ КУПЛЕННОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ

20. Для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты исполняющий банк в порядке, определенном Национальным банком, открывает резиденту специальный счет.

Купленная резидентом иностранная валюта подлежит обязательному зачислению на специальный счет в исполняющем банке минуя его специальный транзитный валютный счет, если иное не предусмотрено нормативными правовыми актами Национального банка.

Зачисление на специальный счет иностранной валюты, полученной из иных источников, не допускается.

Зачисление иностранной валюты, купленной резидентом на цель, предусмотренную подпунктом 9.12 настоящих Правил, производится на текущий (расчетный) счет резидента минуя его специальный транзитный валютный и специальный счета.

Начисление и выплата процентов по денежным средствам, находящимся на специальном счете, не производится.

21. Списание иностранной валюты со специального счета производится по поручению резидента на цель, декларированную при ее покупке, за исключением случаев, установленных в пункте 22 настоящих Правил.

Исполняющий банк обязан осуществлять контроль за целевым использованием купленной иностранной валюты.

22. Изменение целевого направления купленной иностранной валюты допускается после представления в исполняющий банк документов, подтверждающих правомерность изменения целевого направления купленной иностранной валюты, в следующих случаях:

22.1. если в результате изменения целевого направления иностранная валюта, купленная резидентом для исполнения обязательств по одному договору, предусматривающему импорт товаров, будет использована для исполнения обязательств по другому договору, предусматривающему импорт товаров, при условии, что эти товары уже находятся на территории Республики Беларусь и первые четыре цифры кода данных товаров согласно ТНВЭД совпадают с первыми четырьмя цифрами кода товаров, для оплаты которых была куплена иностранная валюта;

22.2. если в результате изменения целевого направления купленная иностранная валюта будет использована на цели, предусмотренные подпунктами 9.2, 9.3 настоящих Правил;

22.3. если в результате изменения целевого направления купленная иностранная валюта будет использована для осуществления платежей по погашению и обслуживанию кредитов, предоставленных нерезидентами, банками-нерезидентами в иностранной валюте под гарантию Правительства Республики Беларусь;

22.4. если в результате изменения целевого направления иностранная валюта, купленная для оплаты расходов, связанных со служебными командировками сотрудников резидента за границу Республики Беларусь и обучением за пределами Республики Беларусь на основании одного приказа о направлении сотрудников в служебную командировку либо на обучение, используется для оплаты расходов, связанных со служебными командировками за границу Республики Беларусь и обучением специалистов за пределами Республики Беларусь по другому приказу;

22.5. при наличии разрешения Национального банка.

23. Изменение указанных резидентом в заявке на покупку иностранной валюты реквизитов контрагента-нерезидента в соответствии с дополнительным соглашением либо иным документом, являющимся неотъемлемой частью договора с нерезидентом, не является изменением целевого направления использования купленной иностранной валюты. При переводе в пользу нерезидента купленной иностранной валюты резидент представляет в исполняющий банк документы, из которых усматривается изменение реквизитов контрагента-нерезидента.

24. Получение иностранной валюты в наличной форме со специального счета не допускается, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 9.14 настоящих Правил, и иных случаев, установленных нормативными правовыми актами Национального банка, или при наличии разрешения Национального банка.

25. Резидент вправе за счет иностранной валюты, приобретенной в соответствии с подпунктом 9.14 настоящих Правил и находящейся на специальном счете, в установленном порядке приобретать у банка Республики Беларусь дорожные чеки для выдачи их направляемым за пределы Республики Беларусь работникам, а также направлять эту иностранную валюту на карт-счет, открытый в банке Республики Беларусь, если этим работникам выдаются банковские пластиковые карточки.

26. Купленная иностранная валюта должна быть использована резидентом в течение 7 рабочих дней, начиная со дня, следующего за днем ее зачисления на специальный счет.

Срок хранения иностранной валюты на специальном счете может быть увеличен до 30 рабочих дней (включительно) по разрешению Главного управления Национального банка по месту регистрации резидента, подписанному начальником Главного управления либо его заместителем, свыше этого срока - по разрешению Национального банка.

В указанные в настоящем пункте сроки не включаются:

срок ареста, наложенного в соответствии с законодательством Республики Беларусь на иностранную валюту, находящуюся на специальном счете резидента, включая день наложения и день снятия ареста;

срок, в течение которого купленная иностранная валюта находилась на счете аккредитива, включая день списания со специального счета на счет аккредитива и день возврата на специальный счет со счета аккредитива;

срок, в течение которого купленная иностранная валюта для оплаты расходов, предусмотренных подпунктом 9.14 настоящих Правил, находилась на карт-счете, включая день списания со специального счета на карт-счет и день возврата с карт-счета на специальный счет.

27. После истечения установленных сроков хранения купленной иностранной валюты резидент обязан произвести продажу иностранной валюты, находящейся на специальном счете (далее в настоящей главе - обратная продажа иностранной валюты).

28. При обратной продаже иностранной валюты резидент (продавец) представляет в уполномоченный банк заявку на обратную продажу иностранной валюты (далее - заявка на обратную продажу) произвольной формы, обязательными реквизитами которой являются:

наименование и юридический адрес продавца;

сумма продажи, выраженная в иностранной валюте;

номер текущего (расчетного) счета или иного счета в белорусских рублях продавца и наименование банка, в котором данный счет открыт;

номер специального счета продавца и наименование банка, в котором данный счет открыт;

подпись и расшифровка подписи руководителя юридического лица или индивидуального предпринимателя, главного бухгалтера (при его наличии), заверенные печатью продавца;

курс продажи при продаже на внебиржевом рынке; при продаже иностранной валюты на бирже продавцом указывается желаемый курс продажи либо выражается согласие на продажу иностранной валюты по биржевому курсу на день соответствующих торгов;

размер комиссионного вознаграждения, взимаемого уполномоченным банком;

должность, фамилия и инициалы ответственного лица уполномоченного банка, заверенные его подписью и печатью уполномоченного банка.

29. В случае непредставления резидентом в течение установленного срока хранения купленной иностранной валюты заявки на обратную продажу исполняющий банк самостоятельно продает иностранную валюту не позднее двух рабочих дней после истечения установленного срока хранения иностранной валюты.

30. Иностранная валюта, купленная на торгах биржи, подлежит обратной продаже на бирже; иностранная валюта, купленная ранее на внебиржевом рынке, - на внебиржевом рынке или на бирже.

В случае, когда сумма иностранной валюты, купленной на бирже, не кратна либо не достигает минимальной суммы разовой сделки, исполняющий банк в соответствии с правилами проведения торгов на бирже вправе за свой счет купить сумму иностранной валюты, меньшую, чем сумма одного биржевого лота.

Иностранная валюта, подлежащая обратной продаже, не котируемая на бирже, может быть куплена исполняющим банком за свой счет либо проконвертирована в одну из иностранных валют, с которыми заключаются сделки на торгах биржи, и продана на ее торгах.

31. В случае возврата резиденту перечисленной со специального счета иностранной валюты эта иностранная валюта зачисляется на его специальный транзитный валютный счет.

В случае возврата иностранной валюты в срок, превышающий допустимый срок хранения купленной иностранной валюты, эта иностранная валюта подлежит обратной продаже со специального транзитного валютного счета в полном объеме по поручению резидента в течение пяти рабочих дней, исключая день зачисления.

В случае возврата перечисленной со специального счета иностранной валюты в срок, не превышающий допустимый срок хранения купленной иностранной валюты, эта иностранная валюта может быть по поручению резидента зачислена на его специальный счет либо продана со специального транзитного валютного счета.

32. При осуществлении обратной продажи иностранной валюты зачисление белорусских рублей производится на тот счет, с которого осуществлялась оплата покупаемой иностранной валюты.

Зачисление белорусских рублей от обратной продажи иностранной валюты может осуществляться на иные счета в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, либо при наличии разрешения Национального банка.

Глава 5 ПОРЯДОК ПРОДАЖИ РЕЗИДЕНТАМИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ НА ВНУТРЕННЕМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ

33. При продаже иностранной валюты резидент (продавец) представляет в уполномоченный банк заявку на продажу иностранной валюты (далее - заявка на продажу) произвольной формы, обязательными реквизитами которой являются:

наименование и юридический адрес продавца;

сумма продажи, выраженная в иностранной валюте;

номер текущего (расчетного) счета в белорусских рублях продавца и наименование банка, в котором данный счет открыт;

номер текущего (расчетного) счета в иностранной валюте продавца и наименование банка, в котором данный счет открыт;

размер комиссионного вознаграждения, взимаемого уполномоченным банком;

34. При продаже иностранной валюты зачисление белорусских рублей производится на текущий (расчетный) счет, благотворительный счет продавца в белорусских рублях (а для хозяйственных судов - в том числе на депозитные счета).

Зачисление белорусских рублей от продажи иностранной валюты, поступившей в качестве иностранной безвозмездной помощи, осуществляется на благотворительный счет.

Зачисление белорусских рублей от продажи иностранной валюты может осуществляться на иные счета в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, либо при наличии разрешения Национального банка.

35. Перечисление иностранной валюты при ее продаже может производиться со следующих счетов:

с текущего (расчетного) счета;

со ссудного, спецссудного, счета-контокоррента в случаях, установленных нормативными правовыми актами Национального банка;

с депозитных счетов хозяйственных судов;

с благотворительного счета;

36. Порядок проведения обязательной продажи иностранной валюты регулируется отдельными нормативными правовыми актами Национального банка.

36-1. В случаях, установленных Национальным банком, резидент вправе при возникновении необходимости осуществить перевод с продажей.

Данная операция осуществляется путем перечисления денежных средств со счетов, указанных в пункте 35 настоящих Правил, при соблюдении требований по оформлению расчетных документов, предусмотренных нормативными правовыми актами Национального банка.

Глава 6 ПРОВЕДЕНИЕ СДЕЛОК ПОКУПКИ И ПРОДАЖИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ НЕРЕЗИДЕНТАМИ И БАНКАМИ-НЕРЕЗИДЕНТАМИ НА ВНУТРЕННЕМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ

37. Нерезидент, банк-нерезидент вправе купить и (или) продать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Республики Беларусь только при наличии у него счета соответствующего режима в белорусских рублях, открытого в банке Республики Беларусь.

38. Нерезиденты, банки-нерезиденты осуществляют покупку иностранной валюты на внутреннем валютном рынке без декларирования целей ее дальнейшего использования.

39. Нерезидент при покупке и продаже иностранной валюты представляет в уполномоченный банк соответственно заявку на покупку или продажу иностранной валюты, обязательными реквизитами которой являются:

наименование и юридический адрес нерезидента;

сумма покупаемой (продаваемой) иностранной валюты;

номер и тип счета нерезидента в белорусских рублях, а также наименование банка, в котором данный счет открыт;

номер счета в иностранной валюте нерезидента, на который (с которого) производится зачисление (перечисление) иностранной валюты и наименование банка, в котором данный счет открыт;

курс покупки (продажи) при покупке (продаже) на внебиржевом рынке; при покупке (продаже) иностранной валюты на бирже нерезидентом указывается желаемый курс покупки (продажи) либо выражается согласие на покупку (продажу) иностранной валюты по биржевому курсу на день проведения соответствующих торгов;

размер комиссионного вознаграждения, взимаемого уполномоченным банком;

подпись и расшифровка подписи лица, уполномоченного распоряжаться счетом нерезидента;

40. Перечисление белорусских рублей в оплату покупаемой нерезидентом, банком-нерезидентом иностранной валюты и зачисление белорусских рублей за проданную нерезидентом, банком-нерезидентом иностранную валюту производятся со счета и на счет нерезидента, открытого в банке Республики Беларусь, при условии, что режимом счета предусмотрено проведение данных операций.

41. Перечисление нерезидентом иностранной валюты для продажи на внутреннем валютном рынке и зачисление нерезиденту купленной иностранной валюты может производиться со счета и на счет, открытый как в банке Республики Беларусь, так и в банке-нерезиденте.

42. Банки-нерезиденты, имеющие счета в белорусских рублях в банках Республики Беларусь, вправе осуществлять продажу иностранной валюты на внутреннем валютном рынке от своего имени и за свой счет, а также по поручению клиентов от своего имени и за их счет.

Глава 7 ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ КОНВЕРСИИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ РЕЗИДЕНТАМИ НА ВНУТРЕННЕМ ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ

43. Конверсия иностранной валюты осуществляется с текущего (расчетного) счета резидента по заявке резидента при возникновении необходимости проведения расчетов в иной иностранной валюте либо по его желанию.

44. При осуществлении сделки конверсии иностранной валюты резидент представляет в уполномоченный банк заявку произвольной формы, обязательными реквизитами которой являются:

сумма иностранной валюты, подлежащей конверсии;

номер текущего (расчетного) счета резидента, с которого производится перечисление иностранной валюты;

курс конверсии;

сумма иностранной валюты, получаемой в результате совершения конверсии иностранной валюты;

номер текущего (расчетного) счета резидента, на который производится зачисление иностранной валюты;

подпись и расшифровка подписи руководителя юридического лица или индивидуального предпринимателя, главного бухгалтера (при его наличии), заверенные печатью резидента;

45. Зачисление резиденту иностранной валюты, поступившей от уполномоченного банка по сделке конверсии, производится на текущий (расчетный) счет данного резидента минуя его специальный транзитный валютный счет.

46. При возникновении необходимости проведения с текущего (расчетного) счета, со специального счета или с иных счетов расчетов в иной иностранной валюте резидент может осуществить перевод с конверсией в порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами Национального банка.

Глава 8 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

47. Уполномоченные банки при совершении сделок покупки и продажи иностранной валюты вправе взимать комиссионное вознаграждение только в белорусских рублях.

Размер комиссионного вознаграждения определяется уполномоченными банками самостоятельно, если иное не установлено законодательством Республики Беларусь.

Комиссионное вознаграждение уполномоченного банка за осуществление продажи иностранной валюты может взиматься путем уменьшения суммы рублевого эквивалента от проданной иностранной валюты, зачисляемой на счет клиента, либо путем его списания с текущего (расчетного) счета клиента.

Комиссионное вознаграждение уполномоченного банка за осуществление покупки иностранной валюты может взиматься из денежных средств, зарезервированных клиентом для покупки иностранной валюты, либо путем его списания с текущего счета клиента.

48. Уполномоченные банки при совершении сделок конверсии иностранной валюты вправе взимать комиссионное вознаграждение как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте.

49. Уполномоченный банк вправе самостоятельно устанавливать типовые формы и дополнительные реквизиты предусмотренных настоящими Правилами заявок на покупку, продажу, конверсию иностранной валюты.

Предусмотренные настоящими Правилами заявки на покупку, продажу, конверсию иностранной валюты могут оформляться и представляться в уполномоченный банк в электронном виде с применением телетрансмиссионных средств (электронная почта, факсимильная связь, другие телетрансмиссионные средства) или на машинном носителе, а также в виде электронного документа в соответствии с законодательством Республики Беларусь об электронных документах.

Заявки на покупку, продажу, конверсию, оформленные в электронном виде или в виде электронного документа, должны содержать реквизиты, предусмотренные настоящими Правилами. Для подтверждения подлинности соответствующих заявок используются электронная цифровая подпись или тестирующие ключи.

Передача клиентом соответствующих заявок в уполномоченный банк в электронном виде или в виде электронного документа осуществляется на основании заключенного между ними договора.

Порядок оформления, использования и хранения заявок на покупку, продажу, конверсию, переданных в электронном виде, определяется локальными нормативными правовыми актами уполномоченного банка.

50. Расчеты с резидентами, нерезидентами и банками-нерезидентами по заключенным на бирже сделкам покупки или продажи иностранной валюты за их счет и по их поручению уполномоченный банк вправе проводить на основании биржевого свидетельства начиная со дня проведения биржевых торгов. Данные расчеты являются составной частью сделки покупки или продажи иностранной валюты и отдельного вознаграждения предусматривать не могут.

51. При покупке резидентом и нерезидентом иностранной валюты на внебиржевом рынке перечисление уполномоченным банком иностранной валюты может осуществляться не ранее дня поступления на счет уполномоченного банка соответствующей суммы белорусских рублей.

52. При продаже иностранной валюты резидентом и нерезидентом на внебиржевом рынке уполномоченный банк, покупающий иностранную валюту, вправе перечислить белорусские рубли только после поступления иностранной валюты на свой счет.

53. Уполномоченные банки представляют отчетность о проведении ими валютно-обменных операций на внутреннем валютном рынке в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка.

54. За несоблюдение настоящих Правил резиденты и банки Республики Беларусь несут ответственность в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Архів документів Папярэдні | Наступны


	Под общей редакцией Валерия Левоневского