Постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 14.03.2002 № 04/П "Об утверждении Положения о требованиях к содержанию проспекта эмиссии ценных бумаг"

< Главная страница

Зарегистрировано в НРПА РБ 26 марта 2002 г. N 8/7902

В целях совершенствования государственного регулирования и развития рынка ценных бумаг Комитет по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Утвердить прилагаемое Положение о требованиях к содержанию проспекта эмиссии ценных бумаг.

Председатель В.М.ШУХНО

                                              УТВЕРЖДЕНО
                                              Постановление Комитета
                                              по ценным бумагам
                                              при Совете Министров
                                              Республики Беларусь
                                              14.03.2002 N 04/П

Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Положение о требованиях к содержанию проспекта эмиссии ценных бумаг (далее - Положение) разработано в соответствии с Законом Республики Беларусь от 12 марта 1992 г. N 1512-XII "О ценных бумагах и фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 11, ст.194; 1996 г., N 24, ст.439).

2. Проспект эмиссии ценных бумаг составляется и издается эмитентом или по его поручению профессиональным участником рынка ценных бумаг при создании, реорганизации открытого акционерного общества, преобразовании юридического лица в открытое акционерное общество, проведении открытой подписки на акции или открытой продажи облигаций и служит целям информирования инвесторов об условиях размещения, подписки или продажи ценных бумаг.

3. Проспект эмиссии ценных бумаг регистрируется Комитетом по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь (далее - Комитет по ценным бумагам) одновременно с регистрацией акций при создании, реорганизации открытого акционерного общества, преобразовании юридического лица в открытое акционерное общество, заверении текста краткой информации об открытой продаже облигаций или открытой подписке на акции.

4. Проспект эмиссии ценных бумаг должен быть надлежащим образом оформлен и состоять из титульного листа, текста проспекта эмиссии ценных бумаг (соответствующих разделов) и приложений к нему. Данные, содержащиеся в проспекте эмиссии ценных бумаг, должны быть достоверными и пригодными для оценки хозяйственно-финансового положения эмитента. Результаты хозяйственной и финансовой деятельности общества указываются в проспекте эмиссии ценных бумаг за последние три года либо за каждый завершенный год с момента его образования, если этот срок менее трех лет, а также по состоянию на конец последнего квартала перед принятием решений о выпуске ценных бумаг или о проведении открытой подписки на акции.

Содержание проспекта эмиссии ценных бумаг должно быть четким и ясным с порядком следования данных и разделов в соответствии с настоящим Положением. Проспект эмиссии составляется без ненужных повторений в форме последовательного и логичного изложения.

5. Проспект эмиссии ценных бумаг должен быть издан эмитентом в количестве, достаточном для ознакомления всех потенциальных покупателей ценных бумаг, и иметься в наличии в местах подписки или продажи ценных бумаг.

6. Проспект эмиссии акций утверждается общим собранием акционеров, прошивается, подписывается руководителем исполнительного органа, главным бухгалтером эмитента и руководителем профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг), скрепляется печатью эмитента и профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг).

Проспект эмиссии облигаций утверждается уполномоченным органом, прошивается, подписывается руководителем исполнительного органа, главным бухгалтером эмитента и руководителем профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг), скрепляется печатью эмитента и профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг).

Должностные лица эмитента несут установленную законодательством ответственность за недостоверность данных, содержащихся в проспекте эмиссии ценных бумаг.

7. Комитет по ценным бумагам отвечает за полноту сведений, представленных в проспекте эмиссии ценных бумаг, а также осуществляет контроль за соблюдением правил выпуска ценных бумаг, установленных законодательством.

Исходя из интересов инвесторов, Комитет по ценным бумагам вправе производить проверки представляемой эмитентом информации по существу.

8. В период проведения открытой подписки на акции или открытой продажи облигаций эмитент обязан в случае возникновения каких-либо изменений в фактическом положении дел по сравнению с первоначально представленным проспектом эмиссии ценных бумаг зарегистрировать эти изменения в Комитете по ценным бумагам, а также оповестить об этих изменениях подписчиков или покупателей.

Глава 2 СОДЕРЖАНИЕ ПРОСПЕКТА ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ

9. При создании, реорганизации акционерного общества, преобразовании юридического лица в открытое акционерное общество проспект эмиссии акций должен содержать:

титульный лист;

раздел "Общие данные об эмитенте";

раздел "Сведения об эмиссии акций";

раздел "Планы развития эмитента";

приложения.

10. При проведении открытой подписки на акции дополнительного выпуска акционерного общества проспект эмиссии акций должен содержать:

титульный лист;

раздел "Общие данные об эмитенте";

раздел "Сведения об эмиссии акций";

раздел "Финансовое положение и хозяйственная деятельность эмитента";

раздел "Планы развития эмитента";

приложения.

11. При проведении открытой продажи облигаций проспект эмиссии облигаций должен содержать:

титульный лист;

раздел "Общие данные об эмитенте";

раздел "Сведения об эмиссии облигаций";

раздел "Финансовое положение и хозяйственная деятельность эмитента";

раздел "Планы развития эмитента";

приложения.

12. Титульный лист проспекта эмиссии ценных бумаг должен содержать следующую информацию:

12.1. наименование документа: "Проспект эмиссии акций (облигаций)";

12.2. полное фирменное наименование эмитента;

12.3. отметку об утверждении проспекта эмиссии ценных бумаг уполномоченным органом эмитента, которая должна содержать слово "Утвержден", наименование органа эмитента, утвердившего проспект эмиссии ценных бумаг, дату утверждения;

12.4. штамп Комитета по ценным бумагам о регистрации проспекта эмиссии ценных бумаг (штамп ставится при регистрации проспекта эмиссии ценных бумаг).

13. Раздел "Общие данные об эмитенте" должен содержать:

13.1. полное и сокращенное наименование эмитента (на русском и белорусском языках);

13.2. дату и регистрационный номер эмитента как юридического лица, наименование регистрирующего органа;

13.3. дату проведения учредительного собрания;

13.4. юридический и почтовый адреса эмитента, телефон, факс, электронный адрес (E-mail);

13.5. цели, виды и срок деятельности эмитента;

13.6. номера расчетного и валютных счетов эмитента и наименование обслуживающих его банков, коды банков;

13.7. органы управления эмитента, их численный состав, полномочия;

13.8. список членов действующих органов управления (совета директоров или наблюдательного совета и исполнительного органа) эмитента с указанием фамилий, имен, отчеств, годов рождения, образования, полученной специальности, всех занимаемых должностей каждого, в том числе вне органов управления акционерным обществом в настоящее время и за последние пять лет, количества принадлежащих им акций по видам и категориям (долей), суммы, процента в уставном фонде эмитента;

13.9. список всех акционеров (участников), которые имеют более 5 процентов от общего количества голосов (долей), с указанием места жительства (для физических лиц) или юридического и почтового адресов (для юридических лиц), количества принадлежащих им простых акций (долей), суммы и процента в уставном фонде эмитента;

13.10. наличие доли государства в уставном фонде эмитента;

13.11. наименование депозитария, обслуживающего эмитента, его юридический и почтовый адреса, дату и регистрационный номер как юридического лица, наименование регистрирующего органа, номер лицензии Комитета по ценным бумагам, срок действия лицензии;

13.12. наименования профессиональных участников рынка ценных бумаг (если используются их услуги), их юридические и почтовые адреса, даты и регистрационные номера как юридических лиц, наименования регистрирующих органов, номера лицензий Комитета по ценным бумагам и указанные в них виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, сроки действия лицензий;

13.13. сроки, порядок расчета и выплаты дивидендов по акциям;

13.14. указание на форму выпуска акций (облигаций) в виде отпечатанных на бумаге бланков или в форме записей на счетах;

13.15. преимущества и льготы акционеров общества, в том числе право первоочередного приобретения акций;

13.16. права владельцев акций (облигаций);

13.17. порядок перехода прав собственности на акции (облигации) на вторичном рынке ценных бумаг;

13.18. перечень лиц (фамилия, имя, отчество, должность), ответственных за достоверность приводимых в проспекте эмиссии ценных бумаг сведений и информации.

14. Раздел "Сведения об эмиссии акций" должен содержать:

14.1. сумму зарегистрированного уставного фонда, количество акций по видам и категориям;

14.2. сведения о выпусках акций (указываются по каждой проведенной эмиссии акций):

дату и номер протокола принятия решения о выпуске акций;

сумму эмиссии акций;

количество, вид и категории акций;

номинальную стоимость акций;

серии и номера акций;

дату и номер регистрации акций в Комитете по ценным бумагам (при регистрации акций - заполняется Комитетом по ценным бумагам);

условия размещения акций;

сведения, отражающие изменения в зарегистрированном выпуске акций и дату их регистрации в Комитете по ценным бумагам;

14.3. сведения о предстоящей подписке на акции (при проведении открытой подписки на акции дополнительного выпуска):

сумму объявленного уставного фонда;

дату принятия решения о проведении подписки на акции, номер протокола общего собрания акционеров;

объявленную сумму дополнительной эмиссии акций;

количество, вид и категории акций, предлагаемых к открытой подписке;

номинальную стоимость и цену подписки на акции;

места и время проведения подписки;

срок проведения подписки;

условия досрочного прекращения подписки;

действия, совершаемые в случае превышения либо недостижения подпиской объявленного уставного фонда;

условия отказа в подписке;

условия хранения средств, аккумулируемых путем подписки на акции, и гарантии их сохранности до регистрации акций;

условия и порядок возврата средств при отказе от выпуска акций;

порядок оценки и внесения инвестором неденежного вклада в уставный фонд общества;

14.4. другие сведения, указываемые по решению эмитента.

15. Раздел "Сведения об эмиссии облигаций" должен содержать:

15.1. сведения о продаже облигаций:

дату принятия решения о выпуске облигаций, номер протокола и наименование органа, принявшего это решение;

сумму эмиссии облигаций;

количество и вид облигаций, предлагаемых к открытой продаже;

номинальную стоимость и цену продажи облигации;

дату и номер регистрации облигаций в Комитете по ценным бумагам (заполняется Комитетом по ценным бумагам при регистрации облигаций);

места и время проведения продажи;

срок обращения облигаций;

срок и порядок погашения облигаций;

условия отказа в продаже облигаций;

условия и размер выплаты дохода по облигациям;

15.2. состав и стоимость по группам основных и оборотных средств, выступающих в качестве залога;

15.3. наименование государственных органов, где зарегистрирован запрет на отчуждение имущества, выступающего в качестве залога;

15.4. другие сведения, указываемые по решению эмитента.

16. Раздел "Финансовое положение и хозяйственная деятельность эмитента" должен содержать:

16.1. динамику финансово-хозяйственного состояния эмитента за последние три года либо за каждый завершенный год с момента образования, если этот срок менее трех лет, а также по состоянию на конец последнего квартала перед принятием решения о проведении подписки на акции (выпуске акций или облигаций):

суммы основных средств по группам;

суммы капитальных вложений;

суммы балансовой прибыли;

суммы чистой прибыли;

суммы резервного фонда;

суммы, направленные из резервного фонда;

суммы задолженности кредиторам;

суммы, направленные на выплату дивидендов;

доходность на одну акцию;

суммы чистых активов общества;

коэффициент текущей ликвидности;

коэффициент обеспеченности общества собственными оборотными средствами;

среднесписочную численность работников общества;

количество акционеров;

объемы по основным видам производства (работ, услуг), занимающих 10 и более процентов общего объема;

общую характеристику рынков сбыта (внутренний и внешний рынки, их доли в общем объеме);

наименование поставщиков сырья, материалов, комплектующих, занимающих 10 и более процентов общего объема.

Акционерные банки дополнительно указывают следующие показатели:

соблюдение экономических нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь в области платежеспособности, ликвидности и крупных рисков;

выполнение обязательных резервных требований Национального банка Республики Беларусь;

16.2. количество филиалов и представительств общества с указанием их местонахождения;

16.3. инвестиции в уставные фонды других юридических лиц (сумма инвестированных средств, количество акций, доля в уставном фонде);

16.4. размер просроченной задолженности (свыше 1 месяца) по платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;

16.5. наличие земельного участка, в том числе застроенного;

16.6. патенты и другие нематериальные активы. Сроки их действия и значение для основных видов деятельности общества;

16.7. сведения о санкциях, примененных к обществу и руководящим должностным лицам эмитента государственными органами (причина, вид и кем применялись санкции), за текущий год.

17. Раздел "Планы развития эмитента" должен содержать:

17.1. планы развития общества с освещением перспективы обеспечения ресурсами намечаемых проектов, анализом факторов риска по группам: экономические, социальные, технические, экологические. Прогноз финансовых результатов;

17.2. другие сведения, указываемые по решению эмитента.

18. К проспекту эмиссии ценных бумаг прилагаются бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках:

за последний отчетный год с заключением аудитора;

за последний квартал, предшествующий принятию решения о проведении подписки на акции (о выпуске ценных бумаг), удостоверенные аудитором либо председателем ревизионной комиссии.

Глава 3 РЕГИСТРАЦИЯ ИЗМЕНЕНИЙ, ВНОСИМЫХ В ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ

19. Регистрация изменений, вносимых в проспект эмиссии ценных бумаг.

19.1. При открытой подписке на акции регистрации подлежат изменения в проспекте эмиссии, касающиеся объема выпуска акций, сроков проведения подписки, условий досрочного прекращения подписки, действий, совершаемых в случае превышения либо недостижения подпиской объявленного уставного фонда.

19.2. При открытой продаже облигаций регистрации подлежат изменения в проспект эмиссии облигаций, касающиеся изменения состава и суммы залога.

20. Изменения в проспект эмиссии ценных бумаг утверждаются общим собранием акционеров (при выпуске облигаций - уполномоченным органом), прошиваются, подписываются руководителем исполнительного органа, главным бухгалтером эмитента и руководителем исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг), скрепляются печатью эмитента и профессионального участника рынка ценных бумаг (если используются услуги профессионального участника рынка ценных бумаг).

Архів документів Папярэдні | Наступны