Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.07.2005 № 111 "Об утверждении Инструкции по учету и оплате расчетных документов, не оплаченных по вине банков и небанковских кредитно-финансовых организаций"

Текст документа с изменениями и дополнениями по состоянию на ноябрь 2013 года

< Главная страница

Зарегистрировано в НРПА РБ 11 августа 2005 г. N 8/13003

В соответствии со статьями 26 и 32 Банковского кодекса Республики Беларусь Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию по учету и оплате расчетных документов, не оплаченных по вине банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

2. Признать утратившими силу:

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 мая 2001 г. N 117 "Об утверждении Правил учета и оплаты расчетных документов, не оплаченных по вине банков" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 57, 8/6209);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 10 сентября 2002 г. N 181 "О внесении изменений и дополнений в Правила учета и оплаты расчетных документов, не оплаченных по вине банков, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 мая 2001 г. N 117" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., N 110, 8/8574);

постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 июня 2004 г. N 104 "О внесении изменений в Правила учета и оплаты расчетных документов, не оплаченных по вине банков" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., N 110, 8/11226).

Председатель Правления П.П.Прокопович

                                             УТВЕРЖДЕНО
                                             Постановление Правления
                                             Национального банка
                                             Республики Беларусь
                                             28.07.2005 N 111

Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Инструкция по учету и оплате расчетных документов, не оплаченных по вине банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (далее - Инструкция), разработана в соответствии со статьями 26 и 32 Банковского кодекса Республики Беларусь и регламентирует порядок учета и оплаты банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями расчетных документов в белорусских рублях, не исполненных по вине банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (при отсутствии (недостаточности) средств на корреспондентском счете банка или небанковской кредитно-финансовой организации, открытом в Национальном банке Республики Беларусь, а также по иным причинам).

2. Настоящая Инструкция обязательна для выполнения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (далее - банки), осуществляющими свою деятельность на территории Республики Беларусь в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

3. Порядок учета и оплаты расчетных документов по операциям, осуществляемым между клиентами, обслуживаемыми разными филиалами (отделениями) банка, при невозможности осуществления расчета по вине филиала (отделения) определяется локальными нормативными правовыми актами банка, регулирующими осуществление безналичных расчетов.

4. Для целей настоящей Инструкции термины "бенефициар", "взыскатель", "плательщик", "расчетные документы", "электронное сообщение" используются в значениях, определенных в Инструкции о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. N 66 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 49, 8/5770).

Расчетные документы могут быть оформлены на бумажном носителе либо в виде электронных документов. Термин "электронный документ" используется в значении, определенном статьей 1 Закона Республики Беларусь от 28 декабря 2009 года "Об электронном документе и электронной цифровой подписи" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2010 г., N 15, 2/1665).

Глава 2 ПОРЯДОК УЧЕТА И ОПЛАТЫ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ, НЕ ИСПОЛНЕННЫХ ПРИ ОТСУТСТВИИ (НЕДОСТАТОЧНОСТИ) СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКОМ СЧЕТЕ БАНКА И ПО ИНЫМ ПРИЧИНАМ

5. При отсутствии (недостаточности) денежных средств на корреспондентском счете банка необходимо руководствоваться следующим порядком учета и оплаты расчетных документов:

расчетные документы помещаются в картотеку к внебалансовому счету N 99815 "Расчетные документы, не оплаченные по вине банков" (далее - картотека);

банк не позднее банковского дня, следующего за днем помещения расчетных документов в картотеку, направляет своему клиенту (банку взыскателя для передачи взыскателю) извещение о помещении расчетного документа в картотеку, о чем делается отметка на всех экземплярах расчетного документа на бумажном носителе. В извещении указываются дата извещения, дата, номер и сумма расчетного документа, помещенного в картотеку, наименование и номер счета плательщика, наименование и номер счета бенефициара, дата помещения расчетного документа в картотеку, а также другая необходимая информация. Извещение о помещении расчетного документа в картотеку может быть передано в виде электронного сообщения;

списание средств с текущего (расчетного) и иных счетов клиента либо отражение операций по счету по учету кредитов не производится, за исключением случаев помещения в картотеку расчетных документов по причине неисполнения в системе межбанковских расчетов, а также в случае, предусмотренном пунктом 24 настоящей Инструкции;

по расчетным документам, не исполненным в системе межбанковских расчетов, в лицевых счетах, выписках из лицевых счетов по текущему (расчетному) счету, иным счетам плательщика, счету по учету кредитов напротив записи о списании средств делается отметка "Аннулировано";

расчетные документы размещаются в картотеке в календарной очередности возникновения обязательств банка по оплате расчетных документов, за исключением расчетных документов на возврат ошибочно зачисленных средств, которые размещаются в картотеке вне очереди;

расчетные документы, подлежащие оплате с текущего (расчетного) счета и иных счетов клиента, помещенные в картотеку, в сумме не должны превышать остаток средств на текущем (расчетном) счете и иных счетах данного клиента, а по счетам по учету кредитов - сумму обязательств банка по предоставлению кредита, если иное не определено кредитным договором.

Оплата (частичная оплата) расчетных документов из картотеки осуществляется в соответствии с Инструкцией о банковском переводе, с учетом особенностей, установленных настоящей Инструкцией.

Ведение картотеки может осуществляться в электронном виде. При этом хранение электронных документов в картотеке осуществляется банком с сохранением полной информации о проведенных операциях (осуществленных действиях) в виде, приемлемом для визуального просмотра и воспроизведения, с учетом требований, установленных настоящей Инструкцией для документов на бумажных носителях.

В случае отзыва, изъятия из картотеки расчетных документов, принятых к исполнению банком в виде электронных документов, в том числе платежного требования с исполнительным документом, клиенту (в банк взыскателя для последующей выдачи взыскателю) в тот же банковский день направляется электронное сообщение с указанием номера, даты и суммы отозванного, изъятого расчетного документа, номера счета и наименования плательщика и взыскателя, причины отзыва, изъятия из картотеки, а также другой необходимой информации. Отозванные, изъятые в таком случае расчетные документы клиенту (взыскателю) не направляются.

6. Клиент (взыскатель) имеет право отзыва расчетных документов из картотеки до их оплаты.

7. Отзыв расчетных документов из картотеки осуществляется на основании составленного в произвольной форме заявления клиента (взыскателя) с указанием реквизитов расчетного документа, необходимых для осуществления отзыва, включая наименование и номер счета плательщика, номер, дату, сумму расчетного документа или сумму остатка к платежу (для частично оплаченного расчетного документа). Заявление клиента (взыскателя) заверяется оттиском печати и подписями клиента (взыскателя) согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати и представляется в обслуживающий клиента (взыскателя) банк. На заявлении взыскателя ответственный исполнитель банка взыскателя проставляет дату приема, подпись и штамп банка и направляет его в банк, обслуживающий плательщика.

Заявление клиента (взыскателя) может представляться в обслуживающий банк в виде электронного документа.

8. Ответственный исполнитель банка плательщика, ведущий картотеку, на заявлении клиента (взыскателя) проставляет дату поступления, подпись и штамп банка.

При отзыве возврат расчетного документа из картотеки осуществляется не позднее банковского дня, следующего за днем получения заявления на отзыв. При этом на оборотной стороне всех экземпляров расчетного документа проставляется дата возврата и делается запись о причине возврата без исполнения, которая заверяется подписью ответственного исполнителя и штампом банка. Вторые экземпляры отзываемых расчетных документов возвращаются клиенту, за исключением платежных требований на взыскание денежных средств в бесспорном порядке, которые вместе с исполнительными документами направляются банку взыскателя для выдачи взыскателю. Сумма расчетного документа клиента (взыскателя) списывается в расход по внебалансовому счету N 99815 "Расчетные документы, не оплаченные по вине банков" (далее - внебалансовый счет N 99815) в день осуществления возврата расчетного документа из картотеки.

В документы дня банка по внебалансовому счету N 99815 помещаются первый экземпляр расчетного документа клиента (взыскателя) и заявление на отзыв расчетного документа.

9. Исключен.

10. При отзыве из картотеки платежных поручений на перечисление денежных средств в бюджет, государственные внебюджетные фонды банк плательщика направляет в банк бенефициара не позднее банковского дня, следующего за днем получения заявления на отзыв, для последующей выдачи (направления) бенефициару извещения в форме электронных сообщений, в которых указываются следующие реквизиты: дата, номер, сумма платежного поручения, сумма остатка к платежу (для частично оплаченного платежного поручения), наименование и номер счета плательщика, наименование и номер счета бенефициара, дата отзыва платежного поручения из картотеки и иная необходимая информация.

11. Оплата расчетных документов из картотеки производится по мере поступления средств на корреспондентский счет банка. Допускается частичная оплата расчетных документов из картотеки. Частичная оплата расчетных документов оформляется платежным ордером.

При частичной оплате расчетных документов на всех экземплярах расчетного документа сумма, указанная цифрами, зачеркивается и на оборотной стороне делается запись о дате частичного платежа, сумме частичного платежа, сумме остатка платежа, которая заверяется подписью ответственного исполнителя.

При полной (окончательной) оплате расчетного документа сумма окончательного платежа указывается на лицевой стороне всех экземпляров расчетного документа и заверяется подписью ответственного исполнителя.

Суммы полностью или частично оплачиваемых расчетных документов списываются в расход по внебалансовому счету N 99815.

12. Расчетные документы оплачиваются из картотеки в порядке календарной очередности возникновения обязательств банка. Оплата расчетных документов на возврат ошибочно зачисленных средств, в том числе поступающих на закрытые счета клиентов, производится вне очереди.

До полной оплаты расчетных документов из картотеки не допускается оплата расчетных документов, подлежащих исполнению текущим банковским днем.

13. При наличии денежных средств на корреспондентском счете банка и невозможности осуществления межбанковских расчетов по вине банка по причинам программных, технических сбоев, ошибок персонала банка, в результате воздействия других внутренних и внешних факторов расчетные документы помещаются в картотеку. Учет расчетных документов в картотеке и их оплата при устранении причин, повлекших помещение расчетных документов в картотеку, производятся в соответствии с настоящей Инструкцией.

Глава 3 ПОРЯДОК НАЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ ПРОЦЕНТОВ ПО РАСЧЕТНЫМ ДОКУМЕНТАМ, НАХОДЯЩИМСЯ В КАРТОТЕКЕ К ВНЕБАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ N 99815

14. За каждый день нахождения расчетных документов в картотеке банком, по вине которого допущена несвоевременная оплата расчетного документа, начисляются и уплачиваются в пользу клиента проценты в размере 0,15% от несвоевременно списанной суммы, если законодательством или договором текущего (расчетного) счета (договором иного счета) не предусмотрен иной размер и (или) получатель процентов. Начисление и уплата процентов за весь период нахождения расчетного документа в картотеке производятся при окончательной оплате расчетного документа.

В случае невозможности уплаты процентов в пользу получателя либо в пользу клиента, перешедшего на обслуживание в другой банк, из-за отсутствия (недостаточности) средств на корреспондентском счете банка платежные ордера на уплату процентов помещаются в картотеку.

15. За несвоевременную оплату расчетных документов по собственным обязательствам банка по хозяйственной деятельности и расчетных документов взыскателей на списание средств с банка в бесспорном порядке проценты не начисляются и не уплачиваются, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или договором между банком и получателем средств.

16. По расчетным документам, подлежащим оплате со счетов по учету кредитов и иных счетов клиента, проценты уплачиваются в пользу клиента в размере и порядке, определенных кредитным договором (договором иного счета) между банком и клиентом.

17. При начислении процентов банком формируется на бумажном носителе или в электронном виде ведомость начисленных процентов, которая содержит реквизиты, предусмотренные нормативным правовым актом Национального банка Республики Беларусь. Порядок составления ведомости начисленных процентов, подписания и хранения определяется банками в локальном нормативном правовом акте.

18. На основании ведомости начисленных процентов банк составляет в установленном порядке платежный ордер в двух экземплярах. В платежном ордере в реквизите "Назначение платежа" указывается:

     "Проценты   за   несвоевременную  оплату  расчетных  документов
согласно ведомости от ____________".
                        (дата)

Первый экземпляр платежного ордера служит основанием для списания средств со счета банка. Второй экземпляр платежного ордера и выписка из ведомости выдаются клиенту в качестве приложения к выписке из его лицевого счета, если иное не предусмотрено договором между банком и клиентом.

19. В случае, когда несвоевременное либо ненадлежащее исполнение банком расчетного документа привело к применению контрагентами по основному договору или уполномоченными государственными органами штрафных санкций к клиенту, клиент имеет право при предъявлении доказательств уплаты штрафных санкций потребовать от банка их возмещения.

20. По расчетным документам, отозванным из картотеки, и платежным ордерам на уплату процентов, оплачиваемым из данной картотеки, проценты банком не начисляются и не уплачиваются.

Глава 4 ПОРЯДОК ИЗЪЯТИЯ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ ИЗ КАРТОТЕКИ К ВНЕБАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ N 99815

21. При закрытии текущего (расчетного) счета клиента, в том числе в связи с переходом клиента на обслуживание в другой банк, расчетные документы подлежат изъятию из картотеки без исполнения.

На всех экземплярах расчетных документов, изымаемых из картотеки, делается отметка о причине их изъятия без исполнения, которая заверяется подписью ответственного исполнителя и штампом банка. В случае перехода клиента на обслуживание в другой банк на всех экземплярах изымаемых из картотеки платежных требований дополнительно указываются наименование и код банка, принимающего клиента на обслуживание.

Вторые экземпляры изымаемых расчетных документов возвращаются клиенту, за исключением платежных требований на взыскание денежных средств в бесспорном порядке, которые вместе с исполнительными документами направляются банку взыскателя для выдачи взыскателю. В исполнительном документе, прилагаемом к изымаемому из картотеки платежному требованию, делается отметка о дате изъятия, общей сумме частичной оплаты (если таковая имела место), которая заверяется подписями ответственного исполнителя и лица, уполномоченного осуществлять дополнительный контроль, и штампом банка.

В документы дня банка по внебалансовому счету N 99815 помещаются первые экземпляры расчетных документов, изымаемых из картотеки.

При изъятии из картотеки платежных поручений на перечисление денежных средств в бюджет, государственные внебюджетные фонды в банк бенефициара для выдачи бенефициару направляются извещения в порядке и сроки, определенные пунктом 10 настоящей Инструкции.

22. По расчетным документам, изъятым из картотеки при закрытии текущего (расчетного) счета клиента в связи с переходом его на обслуживание в другой банк, за весь период нахождения расчетных документов в картотеке банком начисляются и уплачиваются проценты в соответствии с частью первой пункта 14 настоящей Инструкции.

23. При закрытии текущего (расчетного) счета клиента в связи с переходом его на обслуживание в другой банк остаток, числящийся на счете, перечисляется на основании платежного поручения клиента во вновь избранный им банк для зачисления на балансовый счет "Расчеты по прочим операциям".

24. В случае невозможности исполнения платежного поручения клиента на перечисление остатка при закрытии текущего (расчетного) счета во вновь избранный им банк из-за отсутствия (недостаточности) средств на корреспондентском счете банка средства, списанные со счета клиента, отражаются по балансовому счету "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету банка". При этом на первом экземпляре платежного поручения клиента ответственным исполнителем банка в поле, заполняемом банком плательщика, в реквизите "Дебет счета" указывается номер счета клиента, в реквизите "Кредит счета" указывается номер счета "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету банка".

Первый экземпляр платежного поручения, на основании которого произведено списание средств со счета клиента, помещается в документы дня банка.

Второй экземпляр платежного поручения клиента прилагается к сформированному банком платежному поручению на перечисление средств со счета "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету банка" во вновь избранный клиентом банк и помещается в картотеку. Оплата платежного поручения банка из картотеки производится в порядке, определенном пунктом 11 настоящей Инструкции.

25. При предъявлении банку платежного требования на взыскание средств в бесспорном порядке платежное поручение банка на перечисление средств клиента во вновь избранный банк, неисполнение которого привело к применению данной меры воздействия, подлежит изъятию из картотеки без исполнения.

В случае нахождения в картотеке платежного ордера на уплату процентов, сумма которых включена в сумму платежного требования на взыскание средств в бесспорном порядке, платежный ордер изымается из картотеки.

Archiv Dokumente Папярэдні | Наступны


	Под общей редакцией Валерия Левоневского