Письмо Национального банка Республики Беларусь от 27.09.2005 № 31-14/1216 "Об открытии счетов резидентам Российской Федерации"

В связи со вступлением в силу статьи 12 Федерального закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" Национальный банк Республики Беларусь считает необходимым по вопросу открытия резидентами Российской Федерации счетов в банках Республики Беларусь сообщить следующее.

Правилами открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь, утвержденными постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.09.2000 N 24.12, установлено, что нерезиденты (за исключением юридических лиц Российской Федерации) при открытии счетов дополнительно представляют в банки Республики Беларусь документ, подтверждающий согласие национального (центрального) банка государства-нерезидента на открытие счета, если требование о представлении данного документа содержится в соглашении об организации расчетов, заключенном между Национальным банком Республики Беларусь и национальным (центральным) банком страны-нерезидента.

При этом в соответствии с вышеназванной статьей Федерального закона Российской Федерации резиденты Российской Федерации открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (далее - ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее - ФАТФ). Данной статьей также установлено, что резиденты Российской Федерации открывают счета (вклады) в банках за пределами территории Российской Федерации в случаях, не указанных выше, в порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации, который может предусматривать установление требования о предварительной регистрации открываемого счета (вклада).

В соответствии с Указанием Центрального банка Российской Федерации от 30.03.2004 N 1411-У "Об открытии физическими лицами - резидентами счетов в банках за пределами территории Российской Федерации" физические лица - резиденты открывают банковские счета в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, не являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, а также банковские счета в валюте Российской Федерации в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, после предварительной регистрации открываемого счета в налоговых органах по месту учета резидента в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Банком России.

В соответствии с Указанием Центрального банка Российской Федерации от 04.05.2005 N 1574-У "Об открытии резидентами, являющимися физическими лицами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, счетов в банках за пределами территории Российской Федерации" резиденты (физические лица - индивидуальные предприниматели и юридические лица), за исключением кредитных организаций и валютных бирж, открывают банковские счета в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, не являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, а также банковские счета в валюте Российской Федерации в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, после предварительной регистрации открываемого счета в налоговых органах по месту учета резидента в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации по согласованию с Банком России.

Данные Указания вступили в силу с 18.06.2004 и 19.06.2005 соответственно.

Принимая во внимание вышеизложенное, Национальный банк Республики Беларусь сообщает, что для открытия резидентами Российской Федерации (физическими лицами, физическими лицами -индивидуальными предпринимателями, юридическими лицами) счетов в банках Республики Беларусь представления разрешения Центрального банка Российской Федерации, а также регистрационных документов налоговых органов Российской Федерации не требуется.

Банки Республики Беларусь не осуществляют контроль за соответствием проводимых резидентами Российской Федерации операций по указанным счетам требованиям законодательства Российской Федерации.

С выходом настоящего письма не используются в работе следующие письма Национального банка Республики Беларусь:

от 14.01.2003 N 31-14/99 "Об открытии счетов представительствам резидентов Российской Федерации";

от 16.08.2005 N 31-14/1025 "Об открытии счетов физическим лицам - резидентам Российской Федерации".

Заместитель Председателя Правления Н.В.ЛУЗГИН