Письмо Национального банка Республики Беларусь от 17.07.2006 № 13-18/115 "Об информационной технологии представления бухгалтерского баланса"

Документ утратил силу

В соответствии с постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2006 г. N 134 "О внесении изменений и дополнений в постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 28 июля 2005 г. N 223" (далее - постановление) устанавливается следующая технология представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (далее - банки) формы отчетности "Бухгалтерский баланс".

Бухгалтерский баланс банка в разрезе его филиалов (отделений) на отчетную дату представляется банком в Национальный банк Республики Беларусь в виде комплекта текстовых файлов формата MS-DOS (далее - файлы) с именами F0611.NNN и F3902.NNN (где NNN - код головного учреждения банка, представляющего бухгалтерский баланс) по электронной почте ProCarry в адрес почтового ящика MAKET.NBRB. Описание форматов файлов приведено в приложениях соответственно 1 и 2 к настоящему письму.

Файлы должны содержать отчетные данные об остатках средств на счетах бухгалтерского учета (балансовых и внебалансовых) как в целом по банку, так и по каждому из его филиалов (отделений):

F0611.NNN - всего по счету, в том числе в национальной валюте, в свободно конвертируемой валюте, в ограниченно конвертируемой валюте;

F3902.NNN - в российских рублях.

Полностью требования к представлению информации, содержащейся в файлах F0611.NNN и F3902.NNN, приведены в примечаниях к приложениям соответственно 1 и 2 к настоящему письму.

Бухгалтерский баланс в виде комплекта файлов F0611.NNN и F3902.NNN, содержащих отчетные данные по состоянию на идентичную отчетную дату, должен передаваться 4 раза в месяц, по состоянию на 1-е, 8-е, 15-е и 22-е числа месяца, не позднее 12.00 третьего банковского дня, следующего соответственно за последним банковским днем предыдущего месяца, 7-м, 14-м и 21-м числами месяца.

В первый раз файлы F0611.NNN и F3902.NNN, подготовленные и представленные банками в соответствии с постановлением и настоящим письмом, должны содержать отчетные данные по состоянию на 8 августа 2006 г. и быть переданы в Национальный банк Республики Беларусь не позднее 10 августа 2006 г. до 12.00.

При необходимости следует обращаться в Национальный банк Республики Беларусь:

в управление банковской статистики (телефоны 227-36-63, 219-24-68) - по вопросам, связанным с обработкой и анализом бухгалтерского баланса;

в управление информационных систем (телефон 229-29-81) - по вопросам организации приема файлов с бухгалтерским балансом по электронной почте ProCarry.

В связи с выходом настоящего письма с 7 августа 2006 г. отменяется действие письма Национального банка Республики Беларусь от 4 августа 2005 г. N 13-20/112 "О технологии представления бухгалтерского баланса". В последний раз файлы F0611.NNN и F3902.NNN, подготовленные и представленные банками в соответствии с вышеуказанным письмом, должны быть переданы в Национальный банк Республики Беларусь не позднее 4 августа 2006 г. до 12.00 и содержать отчетные данные по состоянию на 1 августа 2006 г.

Первый заместитель

Председателя Правления П.В.КАЛЛАУР

Приложение 1

ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА (БАЛАНСОВЫХ И ВНЕБАЛАНСОВЫХ) БАНКА В РАЗРЕЗЕ ВИДОВ ВАЛЮТ И ФОРМ СОБСТВЕННОСТИ В ЦЕЛОМ ПО БАНКУ И ПО КАЖДОМУ ИЗ ЕГО ФИЛИАЛОВ (ОТДЕЛЕНИЙ) НА ОТЧЕТНУЮ ДАТУ

(Представляется по электронной почте ProCarry в комплекте с файлом F3902.NNN)

Имя файла: F0611.NNN

Адрес почтового ящика ProCarry: MAKET.NBRB

Текст:

---------------------------
¦#maket "F0611"                ¦
¦#branch NNN                   ¦
¦#day DD                       ¦
¦#month MM                     ¦
¦#year YYYY                    ¦
¦#version VR                   ¦
¦#clerk "name"                 ¦
¦#phone "number"               ¦
¦#postclerk "pcname"           ¦
¦#postphone "pcnumber"         ¦
¦000,CCCCC,A1,A2,A3,...,A26    ¦ - сводные данные по банку;
¦.........................     ¦...........................
¦BBB,CCCCC,A1,A2,A3,...,A26    ¦ - данные по филиалу ВВВ
¦.........................     ¦
¦-------------------------------

где:
NNN       - код    банка   (головного   учреждения), представляющего
            бухгалтерский баланс;
DD        - номер банковского дня в отчетной дате (1, 8, 15, 22);
ММ        - номер месяца в отчетной дате;
YYYY      - год (4 знака);
VR        - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name      - фамилия  и.о. исполнителя,  ответственного за подготовку
            текстового файла;
number    - номер телефона исполнителя, ответственного за подготовку
            текстового файла;
pcname    - фамилия  и.о. исполнителя,  ответственного  за  передачу
            текстового файла по электронной почте ProCarry;
pcnumber  - номер  телефона  исполнителя, ответственного за передачу
            текстового файла по электронной почте ProCarry;
ВВВ       - код  филиала  (отделения)  банка  (для сводных данных по
            банку принимает значение "000");
ССССС     - номер балансового  счета 4-го порядка или внебалансового
            счета;
            Остаток средств  по  дебету  счета по состоянию на конец
            банковского    дня,   предшествующего   отчетной    дате
            (в миллионах белорусских рублей с точностью до 0,1):
А1        - всего;
            в том числе в национальной валюте (белорусских рублях):
А2        - из них: резиденты, всего;
A3        -         из них: государственная форма собственности;
А4        -                 частная форма собственности;
А5        -         нерезиденты;
            в СКВ:
А6        - из них: резиденты, всего;
А7        -         из них: государственная форма собственности;
А8        -                 частная форма собственности;
А9        -         нерезиденты;
            в ОКВ:
А10       - из них: резиденты, всего;
А11       -         из них: государственная форма собственности;
А12       -                 частная форма собственности;
А13       -         нерезиденты;
            Остаток средств по кредиту счета  по состоянию  на конец
            банковского   дня,   предшествующего    отчетной    дате
            (в миллионах белорусских рублей с точностью до 0,1):
А14       - всего;
            в том числе в национальной валюте (белорусских рублях):
А15       - из них: резиденты, всего;
А16       -         из них: государственная форма собственности;
А17       -                 частная форма собственности;
А18       -         нерезиденты;
            в СКВ:
А19       - из них: резиденты, всего;
А20       -         из них: государственная форма собственности;
А21       -                 частная форма собственности;
А22       -         нерезиденты;
            в ОКВ:
А23       - из них: резиденты, всего;
А24       -         из них: государственная форма собственности;
А25       -                 частная форма собственности;
А26       -         нерезиденты

Примечания:

1. Текстовый файл F0611.NNN должен содержать информацию по банку в целом (в этом случае код филиала / отделения равен "000"), а также информацию каждого его филиала (отделения), включая головное учреждение.

2. Информация об остатках средств по каждому счету бухгалтерского учета (балансовому и внебалансовому) по банку, его филиалу (отделению) должна быть представлена отдельной строкой, перенос информации на следующую строку не допускается.

3. В информационной строке с данными об остатках средств на балансовом счете должны соблюдаться следующие требования к контролю:

А1 = А2 + А5 + А6 + А9 + А10 + А13;

А2 = A3 + А4;

А6 = А7 + А8;

А10 = А11 + А12;

А14 = А15 + А18 + А19 + А22 + А23 + А26;

А15 = А16 + А17;

А19 = А20 + А21;

А23 = А24 + А25.

4. В информационной строке с данными об остатках средств на внебалансовом счете должно соблюдаться следующее требование к контролю:

А1 = А2 + А5 + А6 + А9 + А10 + А13.

5. Информационные строки с данными об остатках средств на балансовых и внебалансовых счетах (за исключением указанных в примечании 6), для которых все значения А1 - А26 равны нулю, допускается не включать в текстовый файл F0611.NNN.

6. В случае, если на отчетную дату филиал / отделение не имел остатков ни по одному из счетов, в состав текстового файла F0611.NNN должна быть включена информационная строка с номером этого филиала / отделения и "нулевыми" остатками по любому из счетов, например:

ВВВ, 01010, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0,

где: ВВВ - код филиала / отделения.

Отсутствие информационных строк по филиалу / отделению, включенному в действующий справочник банков, будет рассматриваться как отсутствие данных и фиксироваться как ошибка в переданной информации.

Приложение 2

ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА (БАЛАНСОВЫХ И ВНЕБАЛАНСОВЫХ) БАНКА В РОССИЙСКИХ РУБЛЯХ В РАЗРЕЗЕ ФОРМ СОБСТВЕННОСТИ В ЦЕЛОМ ПО БАНКУ И ПО КАЖДОМУ ИЗ ЕГО ФИЛИАЛОВ (ОТДЕЛЕНИЙ) НА ОТЧЕТНУЮ ДАТУ

(Представляется по электронной почте ProCarry в комплекте с файлом F0611.NNN)

Имя файла: F3902.NNN

Адрес почтового ящика ProCarry: MAKET.NBRB

Текст:

-------------------------
¦#maket "F3902"              ¦
¦#branch NNN                 ¦
¦#day DD                     ¦
¦#month MM                   ¦
¦#year YYYY                  ¦
¦#version VR                 ¦
¦#clerk "name"               ¦
¦#phone "number"             ¦
¦#postclerk "pcname"         ¦
¦#postphone "pcnumber"       ¦
¦000,CCCCC,A1,A2,A3,...,A10  ¦ - сводные данные по банку;
¦........................    ¦ .........................
¦BBB,CCCCC,A1,A2,A3,...,A10  ¦ - данные по филиалу ВВВ
¦........................    ¦
¦-----------------------------

где:
NNN       - код    банка   (головного  учреждения),  представляющего
            бухгалтерский баланс;
DD        - номер банковского дня в отчетной дате (1, 8, 15, 22);
ММ        - номер месяца в отчетной дате;
YYYY      - год (4 знака);
VR        - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name      - фамилия  и.о. исполнителя,  ответственного за подготовку
            текстового файла;
number    - номер телефона исполнителя, ответственного за подготовку
            текстового файла;
pcname    - фамилия  и.о. исполнителя,  ответственного  за  передачу
            текстового файла по электронной почте ProCarry;
pcnumber  - номер  телефона  исполнителя, ответственного за передачу
            текстового файла по электронной почте ProCarry;
ВВВ       - код филиала  (отделения)  банка (для  сводных  данных по
            банку принимает значение "000");
ССССС     - номер балансового счета 4-го порядка или  внебалансового
            счета;
            Остаток  средств  в российских рублях по дебету счета по
            состоянию  на  конец  банковского  дня,  предшествующего
            отчетной  дате  (в  эквиваленте   миллионов  белорусских
            рублей с точностью до 0,1):
А1        - всего;
            в том числе:
А2        - резиденты, всего;
A3        - из них: резиденты - государственная форма собственности;
А4        -         резиденты - частная форма собственности;
А5        - нерезиденты;
            Остаток  средств в российских рублях по кредиту счета по
            состоянию  на  конец  банковского  дня,  предшествующего
            отчетной  дате  (в  эквиваленте  миллионов   белорусских
            рублей с точностью до 0,1):
А6        - всего;
            в том числе:
А7        - резиденты, всего;
А8        - из них: резиденты - государственная форма собственности;
А9        -         резиденты - частная форма собственности;
А10       - нерезиденты

Примечания:

1. Текстовый файл F3902.NNN должен содержать информацию по банку в целом (в этом случае код филиала / отделения равен "000"), а также информацию каждого его филиала (отделения), включая головное учреждение.

А1 = А2 + А5;

А2 = A3 + А4;

А6 = А7 + А10;

А7 = А8 + А9.

А1 = А2 + А5.

5. Информационные строки с данными об остатках средств на балансовых и внебалансовых счетах (за исключением указанных в примечании 6), для которых все значения А1 - А10 равны нулю, допускается не включать в текстовый файл F3902.NNN.

6. В случае, если на отчетную дату филиал / отделение не имел остатков ни по одному из счетов, в состав текстового файла F3902.NNN должна быть включена информационная строка с номером этого филиала / отделения и "нулевыми" остатками по любому из счетов, например:

ВВВ, 01502, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0,

где: ВВВ - код филиала / отделения.

Archiv Dokumente Папярэдні | Наступны


	Под общей редакцией Валерия Левоневского