|
|
|
|
Навигация
Новые документы
Реклама
Ресурсы в тему
|
Письмо Национального банка Республики Беларусь от 25.08.2006 № 23-14/94 "О представлении банками раскрываемой информации"Документ утратил силу
< Главная страница Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 19.01.2006 N 6 утверждена Инструкция о порядке раскрытия информации банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями (далее - Инструкция). В соответствии с Инструкцией банки и небанковские кредитно-финансовые организации, зарегистрированные на территории Республики Беларусь (далее - банки), обязаны публиковать раскрываемую информацию в официальных республиканских средствах массовой информации, а также передавать ее в Национальный банк Республики Беларусь для публикации в журнале "Банкаўскi веснiк" и размещения на официальной странице Национального банка Республики Беларусь в сети Интернет. Раскрываемая информация включает в себя квартальный отчет банка (бухгалтерский баланс, отчет о прибыли и убытках) и годовой отчет банка (бухгалтерский баланс, отчет о прибыли и убытках, отчет об изменениях в капитале, отчет о движении денежных средств). Бухгалтерский баланс, отчет о прибыли и убытках, отчет об изменениях в капитале должны быть составлены по формам, приведенным в приложениях соответственно 1, 2, 6 к Правилам составления и представления годового отчета банками Республики Беларусь, утвержденным постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.12.2001 N 350, в редакции постановлений Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 27.12.2002 N 413 и от 30.11.2004 N 337. Отчет о движении денежных средств должен быть составлен по форме, приведенной в приложении к постановлению Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 27.12.2002 N 415, в редакции постановлений Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 03.03.2004 N 53 и от 23.12.2004 N 372. В настоящем письме изложена технология представления банками раскрываемой информации в Национальный банк Республики Беларусь в виде текстовых файлов формата MS-DOS (далее - файлы) по электронной почте ProCarry в адрес почтового ящика MAKЕТ.NBRB. Квартальный отчет банка должен быть представлен в виде файлов F28321.NNN (здесь и далее NNN - код головного учреждения банка, представляющего раскрываемую информацию) с информацией бухгалтерского баланса и отчета о прибыли и убытках. Описание формата файла F28321.NNN приведено в приложении 1 к настоящему письму. Срок представления файлов F28321.NNN с информацией по состоянию на 1 апреля - не позднее 25 апреля, на 1 июля - не позднее 25 июля, на 1 октября - не позднее 25 октября. Годовой отчет банка с информацией по состоянию на 1 января текущего и предыдущего года должен быть представлен в виде файлов: F28322.NNN (описание формата приведено в приложении 2 к настоящему письму) с информацией бухгалтерского баланса и отчета о прибыли и убытках; F2880.NNN (описание формата приведено в приложении 3 к настоящему письму) с информацией отчета об изменениях в капитале; F2881.NNN (описание формата приведено в приложении 4 к настоящему письму) с информацией отчета о движении денежных средств. Срок представления файлов F28322.NNN, F2880.NNN, F2881.NNN - не позднее 15 апреля текущего года. Справочник символов, используемых при подготовке файлов F28321.NNN и F28322.NNN, приведен в приложении 5 к настоящему письму, а справочники символов, используемых при подготовке файлов F2880.NNN, F2881.NNN приведены в приложениях соответственно 6, 7 к настоящему письму. В первый раз подготовленные банками в соответствии с изложенной в настоящем письме технологией файлы: F28321.NNN (с информацией по состоянию на 01.04.2007, 01.04.2006) должны быть переданы в Национальный банк Республики Беларусь не позднее 25.04.2007; F28322.NNN и F2881.NNN (с информацией по состоянию на 01.01.2007, 01.01.2006), а также F2880.NNN (с информацией за 2006 год) должны быть переданы в Национальный банк Республики Беларусь не позднее 15.04.2007. В связи с выходом настоящего письма с 26.10.2006 не применяется в работе письмо Национального банка Республики Беларусь от 13.04.2005 N 46-31/22 "О представлении банками информации бухгалтерского баланса и отчета о прибыли и убытках". При необходимости следует обращаться в Национальный банк Республики Беларусь: в управление методологии пруденциального надзора (телефон 227-84-16) - по вопросам, связанным с уточнением требований, предъявляемых к раскрываемой информации; в управление информационных систем (телефон 229-29-81) - по вопросам организации приема файлов с раскрываемой информацией по электронной почте ProCarry. Заместитель Председателя Правления Н.Л.КАДУШКО Приложение 1 ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА И ОТЧЕТА О ПРИБЫЛИ И УБЫТКАХ БАНКА ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 АПРЕЛЯ, 1 ИЮЛЯ, 1 ОКТЯБРЯ ТЕКУЩЕГО ГОДА, А ТАКЖЕ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 АПРЕЛЯ, 1 ИЮЛЯ, 1 ОКТЯБРЯ ПРЕДЫДУЩЕГО ГОДА(Представляется банками по электронной почте ProCarry)Имя: F28321.NNN Адрес почтового ящика: MAKЕТ.NBRB Текст: -------------------
¦#maket "F28321" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day 01 ¦
¦#month MM ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦S,X1,X2 ¦
¦..................... ¦
¦-----------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
MM - номер месяца, по состоянию на 1-е число которого
составлен отчет; принимает одно из возможных значений -
4 (апрель), 7 (июль), 10 (октябрь);
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
S - символ (см. столбец 1 в приложении 5);
X1 - значение по символу по состоянию на 1 апреля, 1 июля,
1 октября текущего года в миллионах рублей с точностью
до 0,1;
X2 - значение по символу по состоянию на 1 апреля, 1 июля,
1 октября предыдущего года в миллионах рублей с
точностью до 0,1.
Примечания: 1. Файл F28321.NNN должен содержать информацию по всем символам, приведенным в приложении 5 (столбец 1). При отсутствии фактической информации по установленным символам на отчетную дату текущего года и на аналогичную отчетную дату предыдущего года (т.е. когда X1 = X2 = 0) допускается не включать соответствующую информационную строку в файл F28321.NNN. 2. В информации файла F28321.NNN устанавливаются требования к расчету значений X1, X2 для следующих символов: символ 110 равен сумме символов 1101 - 11010; символ 120 равен сумме символов 1201 - 1207; символ 121 равен сумме символов 1211 - 1215; символ 12 равен сумме символов 120 и 121; символ 12 равен символу 110; символ 13 равен сумме символов 1301 - 13017; символ 201 равен символ 2011 минус символ 2012; символ 202 равен символ 2021 минус символ 2022; символ 203 равен сумме символов 2031 - 2035; символ 20 равен символ 201 плюс символ 202 плюс символ 203 минус символ 2041; символ 21 равен сумме символов 2101 - 2103; символ 23 равен символ 20 минус символ 21 минус символ 22. 3. В информации файла F28321.NNN необходимо указывать знак "минус" перед значениями X1, X2 в следующих случаях: 3.1. Для символов 201, 202, 2031, 2032, 2033 в случае, когда соответствующие расходы превышают соответствующие доходы. 3.2. Для символа 23 в случае, когда имеет место "убыток". Приложение 2 ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА И ОТЧЕТА О ПРИБЫЛИ И УБЫТКАХ БАНКА ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ ТЕКУЩЕГО ГОДА, А ТАКЖЕ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ ПРЕДЫДУЩЕГО ГОДА(Представляется банками по электронной почте ProCarry)Имя: F28322.NNN Адрес почтового ящика: MAKЕТ.NBRB Текст: -------------------
¦#maket "F28322" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day 01 ¦
¦#month 01 ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦S,X1,X2 ¦
¦..................... ¦
¦-----------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
S - символ (см. столбец 1 в приложении 5);
X1 - значение по символу на 1 января текущего года в миллионах
рублей с точностью до 0,1;
X2 - значение по символу на 1 января предыдущего года в
миллионах рублей с точностью до 0,1.
Примечания: 1. Файл F28322.NNN должен содержать информацию по всем символам, приведенным в приложении 5 (столбец 1). При отсутствии фактической информации по установленным символам на 1 января текущего года и на 1 января предыдущего года (т.е. когда X1 = X2 = 0) допускается не включать соответствующую информационную строку в файл F28322.NNN. 2. В информации файла F28322.NNN устанавливаются требования к расчету значений X1, X2 для следующих символов: символ 110 равен сумме символов 1101 - 11010; символ 120 равен сумме символов 1201 - 1207; символ 121 равен сумме символов 1211 - 1215; символ 12 равен сумме символов 120 и 121; символ 12 равен символу 110; символ 13 равен сумме символов 1301 - 13017; символ 201 равен символ 2011 минус символ 2012; символ 202 равен символ 2021 минус символ 2022; символ 203 равен сумме символов 2031 - 2035; символ 20 равен символ 201 плюс символ 202 плюс символ 203 минус символ 2041; символ 21 равен сумме символов 2101 - 2103; символ 23 равен символ 20 минус символ 21 минус символ 22. 3. В информации файла F28322.NNN необходимо указывать знак "минус" перед значениями X1, X2 в следующих случаях: 3.1. Для символов 201, 202, 2031, 2032, 2033 в случае, когда соответствующие расходы превышают соответствующие доходы. 3.2. Для символа 23 в случае, когда имеет место "убыток". Приложение 3 ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ОТЧЕТА ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ГОД(Представляется банками по электронной почте ProCarry)Имя: F2880.NNN Адрес почтового ящика: MAKET.NBRB Текст: -------------------
¦#maket "F2880" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦S1,S2,X ¦
¦..................... ¦
¦-----------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
YYYY - отчетный год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
S1 - символ показателя отчета об изменениях в капитале (см.
столбец 1 в приложении 6);
S2 - символ статьи капитала (см. столбец 1 в приложении 6);
X - значение в миллионах рублей с точностью до 0,1.
Примечания: 1. Файл F2880.NNN должен содержать информацию в разрезе символов S1, S2, приведенных в приложении 6 (столбец 1). При отсутствии фактической информации в разрезе символов S1, S2 (т.е. когда Х = 0) допускается не включать соответствующую информационную строку в файл F2880.NNN. 2. В информационных строках файла F2880.NNN между символами S1 (с одной стороны) и символами S2 (с другой стороны) устанавливаются следующие соответствия: ----------------------------------+---------------------------- ¦ Символы S1 ¦ Символы S2 ¦ +---------------------------------+--------------------------------+ ¦3011, 30127, 3012,3013 ¦3, 4, 5, 6, 7, 8 ¦ +---------------------------------+--------------------------------+ ¦30121, 30123 ¦6, 8 ¦ +---------------------------------+--------------------------------+ ¦30122 ¦3, 5, 6, 8 ¦ +---------------------------------+--------------------------------+ ¦30124 ¦3, 4, 8 ¦ +---------------------------------+--------------------------------+ ¦30125 ¦7, 8 ¦ +---------------------------------+--------------------------------+ ¦30126 ¦3, 4, 5, 6, 7 ¦ ¦---------------------------------+--------------------------------- 3. Исключен. - Письмо Нацбанка от 03.10.2006 N 23-14/109. Приложение 4 ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ОТЧЕТА О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ ТЕКУЩЕГО ГОДА, А ТАКЖЕ ПО СОСТОЯНИЮ НА 1 ЯНВАРЯ ПРЕДЫДУЩЕГО ГОДА(Представляется банками по электронной почте ProCarry)Имя: F2881.NNN Адрес почтового ящика: MAKET.NBRB Текст: -------------------
¦#maket "F2881" ¦
¦#branch NNN ¦
¦#day 01 ¦
¦#month 01 ¦
¦#year YYYY ¦
¦#version VR ¦
¦#clerk "name" ¦
¦#phone "number" ¦
¦#postclerk "pcname" ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦
¦S,X1,X2 ¦
¦..................... ¦
¦-----------------------
где:
NNN - код головного учреждения банка;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за передачу
текстового файла по электронной почте;
S - символ (см. столбец 1 в приложении 7);
X1 - значение по символу на 1 января текущего года в миллионах
рублей с точностью до 0,1;
X2 - значение по символу на 1 января предыдущего года в
миллионах рублей с точностью до 0,1.
Примечания: 1. Файл F2881.NNN должен содержать информацию по всем символам, приведенным в приложении 7 (столбец 1). При отсутствии фактической информации по установленным символам на 1 января текущего года и на 1 января предыдущего года (т.е. когда X1 = X2 = 0) допускается не включать соответствующую информационную строку в файл F2881.NNN. 2. В соответствии с приложением 1 к Инструкции по составлению отчета о движении денежных средств, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.12.2002 N 415, в информации отчета о движении денежных средств устанавливаются требования к расчету значений X1, X2 для следующих символов: символ 701 равен сумме символов 7010 - 7019; символ 702 равен сумме символов 7021 - 7027; символ 703 равен сумме символов 7031 - 7037; символ 70 равен символ 701 плюс символ 702 плюс символ 703; символ 71 равен сумме символов 7111 - 7116; символ 72 равен сумме символов 7211 - 7214; символ 74 равен символ 70 плюс символ 71 плюс символ 72 плюс символ 73. 3. Исключен. - Письмо Нацбанка от 03.10.2006 N 23-14/109. Приложение 5 СПРАВОЧНИК СИМВОЛОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ПОДГОТОВКЕ ФАЙЛОВ F28321.NNN И F28322.NNN, СОДЕРЖАЩИХ ИНФОРМАЦИЮ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА И ОТЧЕТА О ПРИБЫЛИ И УБЫТКАХ БАНКА----------+---------------------------------------------------- ¦ Символ ¦ Наименование ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦ БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦АКТИВЫ ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1101 ¦Денежные средства ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1102 ¦Драгоценные металлы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1103 ¦Средства в Национальном банке Республики Беларусь ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1104 ¦Государственные ценные бумаги, ценные бумаги ¦ ¦ ¦Национального банка Республики Беларусь ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1105 ¦Другие ценные бумаги в торговом портфеле (приобретенные ¦ ¦ ¦для продажи) ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1106 ¦Средства в других банках и кредиты, выданные другим ¦ ¦ ¦банкам ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1107 ¦Кредиты клиентам ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1108 ¦Инвестиционные ценные бумаги ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1109 ¦Основные средства и нематериальные активы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦11010 ¦Прочие активы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦110 ¦Итого активы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1201 ¦Средства в драгоценных металлах ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1202 ¦Средства Национального банка Республики Беларусь ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1203 ¦Кредиты, полученные от Правительства Республики Беларусь¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1204 ¦Средства других банков ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1205 ¦Средства клиентов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1206 ¦Ценные бумаги, выпущенные банком ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1207 ¦Прочие обязательства ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦120 ¦Всего обязательства ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦КАПИТАЛ ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1211 ¦Уставный фонд ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1212 ¦Эмиссионные разницы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1213 ¦Резервный фонд ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1214 ¦Накопленная прибыль ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1215 ¦Фонд переоценки статей баланса ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦121 ¦Всего капитал ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦12 ¦Итого обязательства и капитал ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦ОСТАТКИ ПО ВНЕБАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1301 ¦Гарантии исполнения обязательств выданные ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1302 ¦Гарантии исполнения обязательств полученные ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1303 ¦Обязательства по отдельным видам финансирования выданные¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1304 ¦Обязательства по отдельным видам финансирования ¦ ¦ ¦полученные ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1305 ¦Задолженность, вынесенная за баланс ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1306 ¦Ценные бумаги к поставке ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1307 ¦Ценные бумаги к получению ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1308 ¦Обязательства по сделкам продажи валюты и драгоценных ¦ ¦ ¦металлов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦1309 ¦Обязательства по сделкам покупки валюты и драгоценных ¦ ¦ ¦металлов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦13010 ¦Приобретенные опционы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦13011 ¦Проданные опционы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦13012 ¦Активы, выданные в залог ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦13013 ¦Полученный залог ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦13014 ¦Обязательства по выданным кредитам ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦13015 ¦Ценные бумаги клиентов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦13016 ¦Портфель ценных бумаг ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦13017 ¦Учет прочих средств, ценностей и документов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦13 ¦Итого по внебалансовым счетам ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦ОТЧЕТ О ПРИБЫЛИ И УБЫТКАХ ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2011 ¦Процентные доходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2012 ¦Процентные расходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦201 ¦Чистые процентные доходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2021 ¦Комиссионные доходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2022 ¦Комиссионные расходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦202 ¦Чистые комиссионные доходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2031 ¦Чистый доход от операций с иностранной валютой ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2032 ¦Чистый доход от операций с ценными бумагами в торговом ¦ ¦ ¦портфеле (приобретенными для продажи) ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2033 ¦Чистый доход от инвестиционных ценных бумаг ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2034 ¦Доход в форме дивидендов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2035 ¦Прочие операционные доходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦203 ¦Всего доходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2041 ¦Чистые отчисления в резервы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦20 ¦Итого доходы за вычетом чистых отчислений в резервы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2101 ¦Общие административные расходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2102 ¦Амортизационные отчисления ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦2103 ¦Прочие операционные расходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦21 ¦Итого расходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦22 ¦Налог на доходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦23 ¦Прибыль (убыток) отчетного года ¦ ¦---------+--------------------------------------------------------- Приложение 6 СПРАВОЧНИК СИМВОЛОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ПОДГОТОВКЕ ФАЙЛА F2880.NNN, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ОТЧЕТА ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ----------+---------------------------------------------------- ¦ Символ ¦ Наименование ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦НАИМЕНОВАНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОТЧЕТА ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ¦ ¦ ¦(В ФАЙЛЕ F2880.NNN - СИМВОЛЫ S1) ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦3011 ¦Остаток на начало года ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦30121 ¦Изменение статей капитала в течение отчетного года: ¦ ¦ ¦прибыль (убыток со знаком "минус") отчетного года ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦30122 ¦Направление прибыли на пополнение фондов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦30123 ¦Направление фонда дивидендов на выплату акционерам ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦30124 ¦Внесение в уставный фонд вкладов учредителей ¦ ¦ ¦(участников) ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦30125 ¦Проведение переоценки статей баланса ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦30126 ¦Перераспределение между статьями капитала ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦30127 ¦Прочие изменения ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦3012 ¦Итого изменений статей капитала в течение отчетного года¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦3013 ¦Остаток на конец года ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦НАИМЕНОВАНИЕ СТАТЕЙ КАПИТАЛА (В ФАЙЛЕ F2880.NNN - ¦ ¦ ¦СИМВОЛЫ S2) ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦3 ¦Уставный фонд ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦4 ¦Эмиссионные разницы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦5 ¦Резервный фонд ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦6 ¦Накопленная прибыль ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7 ¦Фонд переоценки статей баланса ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦8 ¦Всего капитал ¦ ¦---------+--------------------------------------------------------- Приложение 7 СПРАВОЧНИК СИМВОЛОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ПОДГОТОВКЕ ФАЙЛА F2881.NNN, СОДЕРЖАЩЕГО ИНФОРМАЦИЮ ОТЧЕТА О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ----------+---------------------------------------------------- ¦ Символ ¦ Наименование ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦Потоки денежных средств от операционной деятельности: ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7010 ¦полученные процентные доходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7011 ¦уплаченные процентные расходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7012 ¦полученные комиссионные доходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7013 ¦уплаченные комиссионные расходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7014 ¦доходы от операций с иностранной валютой ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7015 ¦доходы от операций с ценными бумагами в торговом ¦ ¦ ¦портфеле ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7016 ¦доход в форме дивидендов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7017 ¦прочие полученные операционные доходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7018 ¦прочие уплаченные операционные расходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7019 ¦уплаченный налог на доходы ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦701 ¦Денежная прибыль (убыток) до изменения в операционных ¦ ¦ ¦активах и обязательствах ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦Потоки денежных средств от изменения операционных ¦ ¦ ¦активов: ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7021 ¦чистое снижение (прирост) средств в драгоценных металлах¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7022 ¦чистое снижение (прирост) денежных средств в ¦ ¦ ¦Национальном банке ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7023 ¦чистое снижение (прирост) денежных средств в ¦ ¦ ¦государственных ценных бумагах и ценных бумагах ¦ ¦ ¦Национального банка ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7024 ¦чистое снижение (прирост) денежных средств в других ¦ ¦ ¦ценных бумагах в торговом портфеле ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7025 ¦чистое снижение (прирост) денежных средств в других ¦ ¦ ¦банках (в том числе кредитов, выданных другим банкам) ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7026 ¦чистое снижение (прирост) кредитов, выданных клиентам ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7027 ¦чистое снижение (прирост) денежных средств в прочих ¦ ¦ ¦операционных активах ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦702 ¦Потоки денежных средств от изменения операционных ¦ ¦ ¦активов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦Потоки денежных средств от изменения операционных ¦ ¦ ¦обязательств: ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7031 ¦чистый прирост (снижение) средств в драгоценных металлах¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7032 ¦чистый прирост (снижение) денежных средств Национального¦ ¦ ¦банка ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7033 ¦чистый прирост (снижение) кредитов, полученных от ¦ ¦ ¦Правительства Республики Беларусь ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7034 ¦чистый прирост (снижение) денежных средств других банков¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7035 ¦чистый прирост (снижение) денежных средств клиентов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7036 ¦чистый прирост (снижение) денежных средств от ценных ¦ ¦ ¦бумаг, выпущенных банком ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7037 ¦чистый прирост (снижение) денежных средств в прочих ¦ ¦ ¦операционных обязательствах ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦703 ¦Потоки денежных средств от изменения операционных ¦ ¦ ¦обязательств ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦70 ¦Чистый поток денежных средств, полученных ¦ ¦ ¦(использованных) в операционной деятельности ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦Потоки денежных средств от инвестиционной деятельности: ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7111 ¦приобретение основных средств, нематериальных и других ¦ ¦ ¦долгосрочных активов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7112 ¦выручка от реализации основных средств, нематериальных ¦ ¦ ¦и других долгосрочных активов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7113 ¦приобретение инвестиционных ценных бумаг ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7114 ¦выручка от реализации инвестиционных ценных бумаг ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7115 ¦приобретение дочерних юридических лиц и структурных ¦ ¦ ¦подразделений ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7116 ¦выручка от реализации дочерних юридических лиц и ¦ ¦ ¦структурных подразделений ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦71 ¦Чистый поток денежных средств, полученных ¦ ¦ ¦(использованных) от инвестиционной деятельности ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦ ¦Потоки денежных средств от финансовой деятельности: ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7211 ¦эмиссия акций ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7212 ¦выкуп собственных акций ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7213 ¦продажа ранее выкупленных собственных акций ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦7214 ¦выплата дивидендов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦72 ¦Чистый поток денежных средств, полученных ¦ ¦ ¦(использованных) от финансовой деятельности ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦73 ¦Влияние обменного курса на денежные средства и их ¦ ¦ ¦эквиваленты ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦74 ¦Чистый прирост (снижение) денежных средств и их ¦ ¦ ¦эквивалентов ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦740 ¦Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного ¦ ¦ ¦периода ¦ +---------+--------------------------------------------------------+ ¦741 ¦Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного ¦ ¦ ¦периода ¦ ¦---------+--------------------------------------------------------- |
Новости законодательства
Новости Спецпроекта "Тюрьма"
Новости сайта
Новости Беларуси
Полезные ресурсы
Счетчики
|
