< Главная страница

Зарегистрировано в НРПА РБ 14 декабря 2007 г. N 8/17670

На основании постановлений Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. N 1585 "Вопросы Министерства финансов Республики Беларусь" и от 22 октября 2007 г. N 1380 "Об утверждении перечня административных процедур, совершаемых Министерством финансов и государственными организациями, подчиненными Министерству финансов, в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" Министерство финансов Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в Инструкцию о порядке выпуска и государственной регистрации ценных бумаг, утвержденную постановлением Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 11 апреля 2006 г. N 09/П (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 72, 8/14346; N 166, 8/15099), изменения и дополнения, изложив ее в новой редакции (прилагается).

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2008 г.

Министр Н.П.КОРБУТ

                                           УТВЕРЖДЕНО
                                           Постановление Комитета
                                           по ценным бумагам
                                           при Совете Министров
                                           Республики Беларусь
                                           11.04.2006 N 09/П
 

Глава 1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Инструкция о порядке выпуска и государственной регистрации ценных бумаг (далее - Инструкция) разработана в соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь, Законом Республики Беларусь от 12 марта 1992 года "О ценных бумагах и фондовых биржах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 11, ст. 194), Законом Республики Беларусь от 9 декабря 1992 года "О хозяйственных обществах" (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., N 35, ст. 552; Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 18, 2/1197) и Положением о Министерстве финансов Республики Беларусь, утвержденным постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. N 1585 "Вопросы Министерства финансов Республики Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2001 г., N 105, 5/9328; 2006 г., N 132, 5/22754).

2. Настоящая Инструкция определяет порядок выпуска, запрета или приостановки выпуска, продолжения выпуска, государственной регистрации, размещения акций и облигаций (далее - ценные бумаги), за исключением особенностей выпуска и размещения акций открытых акционерных обществ, созданных в процессе приватизации государственного имущества или путем преобразования государственных, арендных предприятий.

3. В настоящей Инструкции применяются следующие термины и их определения:

биржевой рынок - рынок, на котором совершение сделок купли-продажи ценных бумаг осуществляется через торговую систему открытого акционерного общества "Белорусская валютно-фондовая биржа" (далее - биржа);

внебиржевой рынок - рынок, на котором совершение сделок с ценными бумагами осуществляется вне торговой системы биржи;

открытая подписка - размещение акций дополнительного выпуска среди неограниченного круга лиц путем проведения подписки на внебиржевом рынке;

закрытая подписка - размещение акций дополнительного выпуска среди ограниченного круга лиц путем проведения подписки на внебиржевом рынке;

открытая продажа акций - размещение акций дополнительного выпуска среди неограниченного круга лиц путем совершения сделок купли-продажи на биржевом рынке;

открытая продажа облигаций - размещение облигаций среди неограниченного круга лиц путем заключения договоров купли-продажи на внебиржевом рынке и (или) совершения сделок купли-продажи на биржевом рынке;

закрытая продажа облигаций - закрытое размещение облигаций среди ограниченного круга лиц путем заключения договоров купли-продажи на внебиржевом рынке и (или) совершения сделок купли-продажи на биржевом рынке.

4. Государственная пошлина взимается за государственную регистрацию ценных бумаг в Государственном реестре ценных бумаг (далее - государственная регистрация ценных бумаг), внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг, выдачу дубликата свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 14 сентября 2006 г. N 574 "О некоторых вопросах взимания государственной пошлины" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 151, 1/7931).

5. Все предусмотренные настоящей Инструкцией документы представляются эмитентами в отделы (управление) по ценным бумагам главных управлений Министерства финансов по областям (г.Минску) (далее - территориальный орган по ценным бумагам) по территориальной принадлежности эмитента.

6. Государственную регистрацию ценных бумаг, внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг, регистрацию проспекта эмиссии ценных бумаг и заверение краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги осуществляют:

Департамент по ценным бумагам Министерства финансов Республики Беларусь (далее - Департамент по ценным бумагам) - в отношении облигаций, а также акций эмитентов, являющихся банками, страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг (далее - профучастник);

территориальный орган по ценным бумагам - в отношении акций иных эмитентов.

7. Документы для государственной регистрации акций представляются:

при создании акционерного общества - в двухмесячный срок с даты государственной регистрации акционерного общества;

при дополнительном выпуске акций, размещаемых путем проведения открытой (закрытой) подписки и (или) за счет источников собственных средств, - в двухмесячный срок с даты государственной регистрации изменений и дополнений в устав эмитента;

при дополнительном выпуске акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, - в месячный срок с даты принятия решения о выпуске акций, утверждения проспекта эмиссии акций, краткой информации об открытой продаже акций.

Документы для внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг в случаях, предусмотренных пунктом 83 настоящей Инструкции, представляются в двухмесячный срок с даты государственной регистрации изменений и дополнений в устав эмитента.

8. Государственная регистрация ценных бумаг осуществляется на основании заявления по форме согласно приложению 1 с представлением документов, указанных в пункте 28 перечня административных процедур, совершаемых Министерством финансов и государственными организациями, подчиненными Министерству финансов, в отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 22 октября 2007 г. N 1380 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007 г., N 261, 5/26015) (далее - перечень административных процедур).

Решение о выпуске акций представляется по форме согласно приложению 2.

Решение о выпуске облигаций должно содержать сведения, предусмотренные пунктом 3 статьи 6 Закона Республики Беларусь "О ценных бумагах и фондовых биржах".

9. Регистрация проспекта эмиссии ценных бумаг и заверение краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги осуществляется на основании заявления с представлением документов, указанных в пункте 29 перечня административных процедур.

10. Для государственной регистрации ценных бумаг, размещаемых путем открытой продажи, документы, указанные в пунктах 28 и 29 перечня административных процедур, представляются единым пакетом с оформлением одного заявления.

11. Внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг осуществляется на основании заявления по форме согласно приложению 3 с представлением документов, указанных в пункте 30 перечня административных процедур.

Справка о формировании уставного фонда эмитента представляется по форме согласно приложению 4.

12. Документы, предусмотренные перечнем административных процедур, могут быть представлены единым пакетом в одном экземпляре, за исключением проспекта эмиссии, текста краткой информации (при проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги) и решения о выпуске акций или облигаций, которые должны быть оформлены для каждого выпуска ценных бумаг отдельно в случаях одновременного принятия решений:

о двух выпусках акций различных категорий, нескольких типов привилегированных акций, если даты проведения открытой (закрытой) подписки либо открытой продажи, выпусков акций совпадают;

об увеличении уставного фонда путем дополнительного выпуска акций за счет источников собственных средств этого общества и средств акционеров;

о двух и более выпусках облигаций, если даты начала проведения открытой (закрытой) продажи выпусков облигаций совпадают;

влекущих внесение двух и более изменений в Государственный реестр ценных бумаг.

13. Принятие решения о дополнительном выпуске акций с незарегистрированной номинальной стоимостью не допускается.

14. Номинальная стоимость акции должна выражаться в белорусских рублях и быть кратной целому рублю.

15. Номинальная стоимость облигаций может выражаться в белорусских рублях или иностранной валюте.

16. Документы, представляемые в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, должны быть подписаны руководителем или иным уполномоченным лицом и скреплены печатью эмитента.

Копии документов дополнительно должны иметь заверительную отметку, в которую входят надпись "Копия верна" и дата заверения.

Документы (копии документов), насчитывающие более одного листа, должны быть пронумерованы, прошиты, заверены подписью лица, указанного в части первой настоящего пункта, и скреплены печатью эмитента.

17. Территориальный орган по ценным бумагам обязан принимать документы, представляемые в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, и при необходимости разъяснять лицам, представляющим такие документы, правила их представления и оформления, предусмотренные законодательством о ценных бумагах.

18. Рассмотрение документов, представленных для государственной регистрации ценных бумаг, внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг, регистрации проспекта эмиссии и заверения краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги, и принятие по ним соответствующего решения осуществляются в сроки, указанные пунктами 28 - 30 перечня административных процедур, за исключением государственной регистрации акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, регистрации проспекта эмиссии таких акций и заверения краткой информации об открытой продаже акций, по которым соответствующее решение принимается в течение десяти рабочих дней с даты представления документов.

19. Территориальный орган по ценным бумагам при приеме документов в соответствии с требованиями настоящей Инструкции от эмитентов облигаций, а также эмитентов акций, являющихся банками, страховыми организациями, профучастниками, не позднее пяти рабочих дней с даты представления указанными лицами документов направляет полный пакет документов в Департамент по ценным бумагам.

20. Департамент по ценным бумагам рассматривает документы, поступившие от территориального органа по ценным бумагам, и принимает по ним соответствующее решение в двадцатидневный срок с даты их получения (за исключением документов, поступивших для государственной регистрации акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, по которым соответствующее решение принимается в течение пяти рабочих дней) и не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия положительного решения, направляет в территориальный орган по ценным бумагам свидетельство о государственной регистрации ценных бумаг, подтверждение о внесении изменений в Государственный реестр ценных бумаг, зарегистрированный проспект эмиссии и заверенную краткую информацию об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги, зарегистрированные изменения в проспект эмиссии.

21. В случае нарушения эмитентом установленного порядка или несоответствия представленных документов требованиям законодательства о ценных бумагах территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам вправе отказать эмитенту в государственной регистрации ценных бумаг, внесении изменений в Государственный реестр ценных бумаг, регистрации проспекта эмиссии и заверении краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги, регистрации изменений в проспект эмиссии.

Территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения, направляет эмитенту уведомление с указанием причин отказа. При этом представленные в соответствии с требованиями настоящей Инструкции документы эмитенту не возвращаются (за исключением устава эмитента и (или) изменений и дополнений, вносимых в него).

Отказ может быть обжалован эмитентом в судебном порядке.

22. Территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам вправе запрашивать у государственных органов и иных организаций дополнительную информацию, необходимую для принятия соответствующего решения.

23. Продолжительность проведения открытой продажи акций не должна превышать десяти дней.

24. Продолжительность проведения открытой подписки не должна превышать шести месяцев. Отчет об итогах открытой подписки представляется в территориальный орган по ценным бумагам не позднее чем через шесть месяцев после начала проведения открытой подписки согласно приложению 5.

25. Продолжительность проведения закрытой подписки не должна превышать трех месяцев.

26. Продолжительность проведения открытой (закрытой) подписки акционерного общества с иностранными инвестициями не должна превышать двух лет. При этом отчеты об итогах открытой подписки должны представляться в территориальный орган по ценным бумагам не позднее каждых шести месяцев после начала проведения открытой подписки согласно приложению 5.

27. В исключительных случаях по решению общего собрания акционеров и по согласованию с территориальным органом по ценным бумагам допускается продление сроков проведения открытой (закрытой) подписки, установленных пунктами 24 - 26 настоящей Инструкции, но не более чем на три месяца.

28. Проведение открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций по цене ниже номинальной стоимости не допускается.

29. До проведения открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций эмитент должен направить на увеличение уставного фонда источники собственных средств этого общества (фонд переоценки статей баланса в полном объеме). Данное требование не распространяется на банки, страховые организации, а также акционерные общества, в которых увеличивается (образовывается) доля государства, если иное не установлено законодательными актами.

Если при использовании источников собственных средств в полном объеме сумма, на которую увеличивается уставный фонд за счет источников собственных средств, превысит разницу между стоимостью чистых активов и суммой уставного фонда и резервных фондов этого общества либо номинальная стоимость акции составит величину, не кратную целому рублю, то источники собственных средств используются в объеме, обеспечивающем увеличение уставного фонда на сумму, не превышающую разницу между стоимостью чистых активов и суммой уставного фонда и резервных фондов этого общества, либо величину номинальной стоимости акции, кратной целому рублю.

Сумма, направляемая на увеличение уставного фонда за счет источников собственных средств, рассчитывается по данным бухгалтерского учета на первое число квартала, в котором принимается решение об увеличении уставного фонда.

30. Проведение открытой (закрытой) подписки осуществляется эмитентом или по его поручению профучастником.

31. Проведение открытой (закрытой) продажи облигаций осуществляется только профучастником.

32. При проведении открытой (закрытой) подписки (продажи) отношения сторон оформляются соответствующим договором (за исключением проведения открытой (закрытой) продажи облигаций на предъявителя). Учет договоров ведется отдельно по каждому виду ценных бумаг в хронологическом порядке в специальном прошитом, пронумерованном, подписанном руководителем или уполномоченным лицом эмитента (профучастника, если использовались его услуги) и скрепленном печатью эмитента (профучастника) журнале.

При условии принятия мер по предотвращению несанкционированного доступа к информации, содержащейся в журнале, и раскрытия сведений, относящихся к коммерческой тайне сторон сделок, допускается ведение журнала в электронном виде. При этом не позднее рабочего дня, следующего за днем окончания проведения открытой (закрытой) подписки, журнал в электронном виде распечатывается и оформляется в соответствии с требованиями части первой настоящего пункта.

При проведении открытой (закрытой) подписки в журнале должны содержаться следующие сведения: дата и номер договора, сумма договора, количество акций, порядок расчетов, наименование юридического лица (фамилия, инициалы, паспортные данные физического лица), подписавшегося на акции, и его местонахождение.

Если проведение открытой (закрытой) подписки осуществлялось профучастником, последний не позднее рабочего дня, следующего за днем окончания проведения открытой (закрытой) подписки, передает эмитенту журнал, оформленный в соответствии с требованиями частей первой - третьей настоящего пункта, а также договоры, заключенные в период проведения открытой (закрытой) подписки.

Профучастник, осуществляющий проведение открытой (закрытой) продажи облигаций собственного выпуска, должен отражать в журнале следующие сведения: номер государственной регистрации облигаций, дату и номер договора, сумму договора, количество облигаций.

Профучастник, осуществляющий проведение открытой (закрытой) подписки (продажи) по поручению эмитента, должен осуществлять учет договоров поручения (комиссии), а также сделок, совершенных во исполнение указанных договоров, в соответствии с требованиями главы 6 Инструкции о порядке осуществления профессиональной деятельности по ценным бумагам, утвержденной постановлением Министерства финансов Республики Беларусь от 12 сентября 2006 г. N 112 "О регулировании рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 166, 8/15099), в журналах согласно приложениям 2, 3 к Инструкции о порядке осуществления профессиональной деятельности по ценным бумагам.

При проведении открытой (закрытой) продажи облигаций, открытой продажи акций на биржевом рынке отношения сторон оформляются в соответствии с требованиями, установленными биржей по согласованию с Департаментом по ценным бумагам.

Эмитент акций хранит журналы (при проведении открытой (закрытой) подписки) и протоколы о результатах торгов (при проведении открытой продажи акций) бессрочно.

33. Вклады, вносимые в уставный фонд, должны быть внесены в полном объеме в период формирования уставного фонда эмитента, проведения открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций.

Приобретенные инвестором акции могут быть отчуждены лишь в той части, в которой они уже оплачены.

34. В двухмесячный срок с даты окончания проведения открытой (закрытой) подписки общим собранием акционеров должны быть утверждены ее результаты.

При признании открытой (закрытой) подписки состоявшейся общим собранием акционеров также утверждаются изменения и дополнения в устав эмитента, связанные с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций, и решение о выпуске акций.

При признании открытой (закрытой) подписки несостоявшейся в месячный срок с даты проведения общего собрания акционеров эмитент обязан возвратить инвесторам средства, полученные при проведении открытой (закрытой) подписки и письменно уведомить территориальный орган по ценным бумагам о признании открытой подписки несостоявшейся.

При невозможности утверждения результатов проведения открытой (закрытой) подписки из-за отсутствия кворума общее собрание акционеров должно быть проведено повторно в соответствии с требованиями статьи 43 Закона Республики Беларусь "О хозяйственных обществах".

Глава 2 ТРЕБОВАНИЯ, ПРЕДЪЯВЛЯЕМЫЕ К ПРОСПЕКТУ ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И КРАТКОЙ ИНФОРМАЦИИ ОБ ОТКРЫТОЙ ПОДПИСКЕ (ПРОДАЖЕ) НА ЦЕННЫЕ БУМАГИ

35. Проспект эмиссии составляется эмитентом или по его поручению профучастником только при принятии эмитентом решения о проведении открытой подписки (продажи).

36. Проведение открытой подписки (продажи) осуществляется после регистрации проспекта эмиссии, заверения краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги и ее публикации в периодическом печатном издании не ранее одного месяца до даты начала проведения открытой подписки (продажи).

37. Сведения, содержащиеся в проспекте эмиссии на момент публикации краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги, не должны быть свыше трех месяцев давности.

38. Проспект эмиссии и краткая информация об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги утверждаются:

общим собранием акционеров - при принятии решения о проведении открытой подписки (продажи) на акции;

собственником или уполномоченным органом эмитента - при принятии решения о проведении открытой продажи облигаций.

Вышеуказанные документы подписываются руководителем, главным бухгалтером или соответствующими уполномоченными лицами эмитента, а также профучастником, если его услуги использовались при подготовке проспекта эмиссии.

39. Данные, излагаемые в проспекте эмиссии, должны быть достоверными и пригодными для оценки хозяйственно-финансового положения эмитента.

40. Титульный лист проспекта эмиссии должен содержать:

наименование документа "Проспект эмиссии акций (облигаций)";

порядковый номер выпуска ценных бумаг;

полное и сокращенное наименование эмитента (на белорусском и русском языках);

отметку об утверждении проспекта эмиссии, которая должна содержать слово "УТВЕРЖДЕНО", наименование органа эмитента, утвердившего проспект эмиссии, дату утверждения.

41. Раздел "Общие сведения об эмитенте" должен содержать:

полное и сокращенное наименование эмитента (на белорусском и русском языках);

дату, номер государственной регистрации эмитента и наименование органа, его зарегистрировавшего;

место нахождения эмитента, телефон, факс, электронный адрес (e-mail);

основные виды деятельности эмитента (кроме банков);

номера расчетного и валютного счетов эмитента, на которые будут зачисляться средства, поступающие при проведении открытой подписки (продажи), наименование обслуживающего банка (за исключением проведения открытой продажи облигаций собственного выпуска профучастником, являющимся банком);

сведения о филиалах и представительствах эмитента с указанием их количества и места нахождения;

органы управления эмитента, их численный состав, полномочия;

список членов совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительного органа эмитента с указанием фамилии, имени, отчества, года рождения, образования, всех занимаемых должностей, в том числе вне органов управления эмитентом в настоящее время и за три предшествующих года, количество принадлежащих им акций по категориям и типам привилегированных акций (долей), размер доли в уставном фонде эмитента в процентах;

список акционеров, которые имеют пять и более процентов от общего количества акций, с указанием количества принадлежащих им акций, в том числе голосующих акций и размера доли в уставном фонде эмитента в процентах;

сведения о наличии доли государства в уставном фонде эмитента в процентах с указанием количества принадлежащих государству акций (долей) и наименование государственного органа, осуществляющего владельческий надзор;

сведения об инвестициях в уставные фонды других юридических лиц с долей, равной пяти и более процентам уставного фонда (сумма инвестированных средств, количество акций (размер долей) в уставном фонде);

наименование депозитария, обслуживающего эмитента, его место нахождения, дату, номер государственной регистрации и наименование органа, его зарегистрировавшего, номер специального разрешения (лицензии) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, срок действия лицензии;

фамилии, инициалы и телефоны сотрудников эмитента, имеющих квалификационный аттестат на право деятельности на рынке ценных бумаг (кроме профучастников);

права и обязанности участников;

сумму зарегистрированного уставного фонда;

количество акций по категориям и типам привилегированных акций, номинальную стоимость акции (при выпуске акций);

наименование периодического печатного издания, в котором будет публиковаться бухгалтерская отчетность эмитента в составе, определенном пунктом 9 Инструкции о порядке представления отчетности и раскрытия информации участниками рынка ценных бумаг, утвержденной постановлением Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 16 декабря 2005 г. N 10/П "О некоторых вопросах представления отчетности и раскрытия информации участниками рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 37, 8/13912; N 44, 8/14139), и сроки ее публикации.

42. Раздел "Сведения о проведении открытой подписки, открытой продажи акций" должен содержать:

размер объявленного уставного фонда;

дату и номер протокола общего собрания акционеров, принявшего решение о проведении открытой подписки (продажи) на акции;

основные цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате проведения открытой подписки (продажи) на акции;

фактический объем эмиссии (при проведении открытой продажи акций);

дату и номер государственной регистрации акций, размещаемых путем проведения открытой продажи (заполняется Департаментом по ценным бумагам в отношении акций эмитентов, являющихся банками, страховыми организациями, профучастниками, а в отношении акций иных эмитентов - территориальным органом по ценным бумагам);

планируемый объем эмиссии (при проведении открытой подписки);

количество, категории и типы привилегированных акций, размещаемых при проведении открытой подписки (продажи) на акции;

номинальную стоимость акции;

порядок расчета и выплаты дивидендов по акциям;

очередность выплаты дивидендов по типам привилегированных акций;

преимущественное право акционеров, владеющих простыми (обыкновенными) или иными голосующими акциями, на покупку дополнительно выпускаемых акций и сроки реализации этого права;

место и время проведения открытой подписки (продажи) на акции;

период проведения открытой подписки (продажи) на акции;

условия досрочного прекращения проведения открытой подписки, (продажи) на акции;

порядок действий в случае превышения либо недостижения объявленного уставного фонда (при проведении открытой подписки) либо размещения не всех акций (при проведении открытой продажи акций);

условия отказа от заключения договора;

условия и порядок возврата средств инвесторам при признании открытой подписки (продажи) на акции несостоявшейся, запрете выпуска акций территориальным органом по ценным бумагам либо Департаментом по ценным бумагам.

При размещении акций путем проведения открытой продажи в разделе также должны содержаться сведения о возможности отчуждения инвестором таких акций только после регистрации изменений и дополнений в устав эмитента, связанных с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций.

43. Раздел "Сведения о проведении открытой продажи облигаций" должен содержать:

дату принятия решения о выпуске облигаций и наименование органа, принявшего это решение;

форму выпуска облигаций, объем эмиссии, количество облигаций;

номинальную стоимость облигации;

цель выпуска облигаций;

период проведения открытой продажи облигаций;

место и время проведения открытой продажи облигаций;

срок обращения облигаций (указывается в календарных днях);

дату начала погашения облигаций и порядок их погашения;

размер или порядок определения размера дохода по облигациям, условия его выплаты;

условия и порядок досрочного погашения облигаций (если такая возможность предусмотрена решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций);

условия и порядок возврата средств инвесторам при запрете выпуска облигаций Департаментом по ценным бумагам;

дату и номер государственной регистрации облигаций (заполняется Департаментом по ценным бумагам);

информацию об обеспечении облигаций: состав и стоимость имущества, выступающего в качестве залога, основная сумма долга по кредитам, выданным банками на строительство, реконструкцию или приобретение жилья под залог недвижимости (далее - жилищное строительство), сведения о поручительстве, банковской гарантии;

стоимость чистых активов (размер нормативного (собственного) капитала) поручителя на первое число квартала, предшествующего дате принятия решения о проведении открытой продажи облигаций (при обеспечении исполнения обязательств по облигациям поручительством).

44. Раздел "Финансово-хозяйственная деятельность эмитента" должен содержать:

44.1. показатели финансово-хозяйственной деятельности на первое число месяца (нарастающим итогом с начала года), предшествующего дате принятия решения о проведении открытой подписки (продажи), отражающие:

остаточную стоимость основных средств (по группам);

сумму прибыли;

сумму чистой прибыли;

сумму дебиторской задолженности;

сумму кредиторской задолженности (всего), в том числе просроченной по платежам в бюджет и государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды;

сведения о наложенных на эмитента административной и иных видов ответственности за нарушение законодательства о ценных бумагах и налогового законодательства (вид взыскания, сумма штрафа, наименование государственного органа, по решению которого эмитент привлечен к ответственности);

44.2. динамику финансово-хозяйственной деятельности за последние три года, а в случае, если с момента государственной регистрации эмитента срок менее трех лет, - за каждый финансовый год, отражающую показатели, указанные в подпункте 44.1 настоящего пункта, а также:

стоимость чистых активов (кроме банков и страховых организаций);

размер нормативного капитала (для банков);

размер собственного капитала (для страховых организаций);

сумму вложений в необоротные активы (кроме банков и страховых организаций);

сумму капитальных вложений (для банков и страховых организаций);

сумму резервного фонда;

сумму добавочного фонда (кроме банков);

фонд переоценки статей баланса (для банков);

размер достаточности нормативного капитала (для банков);

фактический и нормативный размер маржи (для страховых организаций);

сумму начисленных дивидендов, приходящихся на одну акцию;

балансовую стоимость акции;

среднесписочную численность работников;

количество участников;

44.3. сведения за последние три года, а в случае, если с момента государственной регистрации эмитента срок менее трех лет, - за каждый финансовый год:

о видах продукции либо видах деятельности, по которым получено десять и более процентов выручки от реализации товаров, продукции, работ, услуг;

о рынках сбыта (внутренний и внешний рынки, их доли в общем объеме);

о наименовании поставщиков сырья, материалов, комплектующих, поставляющих десять и более процентов от общего объема поставки (кроме банков, профучастников и страховых организаций).

45. Раздел "Планы развития эмитента" должен содержать:

планы развития эмитента на три года с освещением перспективы обеспечения ресурсами намечаемых проектов, анализом экономических, социальных, технических и экологических факторов риска;

прогноз финансовых результатов на три года.

46. Проспект эмиссии может содержать иные сведения, указываемые по желанию эмитента.

47. Краткая информация об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги должна содержать:

полное и сокращенное наименование эмитента (на белорусском и русском языках);

дату, номер государственной регистрации эмитента и наименование органа, его зарегистрировавшего;

место нахождения эмитента, телефон, факс, электронный адрес (e-mail);

основные виды деятельности эмитента (кроме банков);

номера расчетного и валютного счетов эмитента, на которые будут зачисляться средства, поступающие при проведении открытой подписки (продажи), наименование и код обслуживающего банка (за исключением проведения открытой продажи облигаций собственного выпуска профучастником, являющимся банком);

сумму зарегистрированного уставного фонда;

количество акций по категориям и типам привилегированных акций, номинальную стоимость акции (при выпуске акций);

наименование периодического печатного издания, в котором ежегодно будет публиковаться бухгалтерская отчетность эмитента в составе, определенном пунктом 9 Инструкции о порядке представления отчетности и раскрытия информации участниками рынка ценных бумаг, и сроки ее публикации;

место, время и способ ознакомления с более подробной информацией (проспектом эмиссии).

Кроме вышеуказанных сведений краткая информация об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги также должна содержать сведения, содержащиеся в пунктах 42 (при проведении открытой подписки (продажи) на акции) и 43 (при проведении открытой продажи облигаций) настоящей Инструкции, а также иные сведения, указываемые по желанию эмитента.

48. В период проведения открытой подписки (продажи) эмитент обязан в случае возникновения каких-либо изменений в фактическом положении дел по сравнению с первоначально представленным проспектом эмиссии зарегистрировать эти изменения и в семидневный срок оповестить об этих изменениях инвесторов посредством публикации соответствующей информации в том же периодическом печатном издании, в котором ранее была опубликована краткая информация об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги.

Изменения в проспект эмиссии утверждаются органом, утвердившим проспект эмиссии. Не позднее пяти рабочих дней с даты их утверждения в территориальный орган по ценным бумагам представляются: заявление, копия решения эмитента о внесении изменений в проспект эмиссии, два экземпляра изменений в проспект эмиссии.

49. Не допускается внесение изменений в проспект эмиссии, если внесение таких изменений нарушит интересы и (или) права владельцев и (или) возможных приобретателей ценных бумаг.

50. Зарегистрированные проспект эмиссии либо изменения в проспект эмиссии должны быть изданы эмитентом в виде отдельной брошюры в количестве, достаточном для ознакомления всех потенциальных инвесторов, и в течение срока проведения открытой подписки (продажи) должны иметься в наличии в местах проведения открытой подписки (продажи).

Если проведение открытой подписки (продажи) осуществляется в нескольких местах, допускается наличие в местах ее проведения копий зарегистрированного проспекта эмиссии, изменений в проспект эмиссии, которые должны быть прошиты, пронумерованы и иметь заверительную отметку, в которую входят надпись "Копия верна", наименование должности лица, заверившего копию, его личная подпись, фамилия и инициалы, дата заверения, печать эмитента.

Глава 3 ВЫПУСК АКЦИЙ ПРИ СОЗДАНИИ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА

51. Выпуск акций при создании акционерного общества включает следующие этапы:

заключение между учредителями договора о создании акционерного общества;

формирование уставного фонда в соответствии с законодательством;

проведение учредительного собрания;

государственная регистрация акционерного общества;

заключение договора на депозитарное обслуживание эмитента;

представление документов для государственной регистрации акций в соответствии с требованиями пункта 28 перечня административных процедур;

государственная регистрация акций.

52. В открытом акционерном обществе наличие сотрудника с квалификационным аттестатом на право деятельности на рынке ценных бумаг обязательно.

В закрытом акционерном обществе обязательно наличие сотрудника с квалификационным аттестатом на право деятельности на рынке ценных бумаг либо заключение с профучастником договора, предусматривающего оказание консультационных услуг на рынке ценных бумаг (если оказание консультационных услуг на рынке ценных бумаг не предусмотрено договором на депозитарное обслуживание эмитента).

Глава 4 ВЫПУСК АКЦИЙ, РАЗМЕЩАЕМЫХ ПУТЕМ ПРОВЕДЕНИЯ ОТКРЫТОЙ ПОДПИСКИ

53. Открытую подписку вправе осуществлять только открытое акционерное общество.

54. Выпуск акций, размещаемых путем проведения открытой подписки, включает следующие этапы:

принятие общим собранием акционеров решения о проведении открытой подписки;

утверждение проспекта эмиссии акций и краткой информации об открытой подписке на акции;

представление документов для регистрации проспекта эмиссии и заверения краткой информации об открытой подписке на акции в соответствии с требованиями пункта 29 перечня административных процедур;

публикация краткой информации об открытой подписке на акции и обеспечение наличия проспекта эмиссии акций в местах проведения открытой подписки;

проведение открытой подписки;

утверждение общим собранием акционеров результатов проведения открытой подписки, решения о выпуске акций, изменений и дополнений в устав эмитента;

государственная регистрация изменений и дополнений в устав эмитента, связанных с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций;

представление документов для государственной регистрации акций в соответствии с требованиями пункта 28 перечня административных процедур;

государственная регистрация акций.

Глава 5 ВЫПУСК АКЦИЙ, РАЗМЕЩАЕМЫХ ПУТЕМ ПРОВЕДЕНИЯ ОТКРЫТОЙ ПРОДАЖИ

55. Открытую продажу акций вправе осуществлять только открытое акционерное общество.

56. Выпуск акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, включает следующие этапы:

утверждение общим собранием акционеров решения о выпуске акций, проспекта эмиссии акций и краткой информации об открытой продаже акций;

представление документов для государственной регистрации акций, регистрации проспекта эмиссии акций и заверения краткой информации об открытой продаже акций в соответствии с требованиями пунктов 28 и 29 перечня административных процедур, за исключением оригинала или нотариально засвидетельствованной копии устава эмитента и (или) изменений и дополнений, вносимых в него;

государственная регистрация акций;

публикация краткой информации об открытой продаже акций в периодическом печатном издании и направление проспекта эмиссии акций (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения проспекта эмиссии акций, размещает его на официальном Интернет-сайте биржи;

проведение открытой продажи акций;

утверждение общим собранием акционеров в десятидневный срок с даты окончания проведения открытой продажи акций ее результатов, а также изменений и дополнений в устав в случае признания открытой продажи акций состоявшейся. При невозможности утверждения результатов проведения открытой продажи акций из-за отсутствия кворума общее собрание акционеров должно быть проведено повторно в соответствии с требованиями статьи 43 Закона Республики Беларусь "О хозяйственных обществах";

оповещение инвесторов о результатах проведения открытой продажи акций в семидневный срок с даты утверждения общим собранием акционеров ее результатов посредством направления текста соответствующей информации (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения данной информации, размещает ее на официальном Интернет-сайте биржи;

представление в территориальный орган по ценным бумагам не позднее десяти дней с даты утверждения общим собранием акционеров результатов проведения открытой продажи акций письменного уведомления о принятом общим собранием акционеров решении с приложением к нему копии протокола общего собрания акционеров, отчета об итогах открытой продажи акций согласно приложению 6, копий протоколов о результатах торгов, свидетельства о государственной регистрации акций данного выпуска;

возвращение инвесторам средств, полученных при проведении открытой продажи акций, в месячный срок с даты утверждения результатов проведения открытой продажи акций (в случае признания открытой продажи акций несостоявшейся);

государственная регистрация изменений и дополнений в устав эмитента, связанных с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций (в случае признания открытой продажи акций состоявшейся);

оповещение инвесторов о регистрации изменений и дополнений в устав эмитента в семидневный срок с даты их регистрации посредством направления текста соответствующей информации (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения данной информации, размещает ее на официальном Интернет-сайте биржи;

представление в двухнедельный срок с даты государственной регистрации изменений и дополнений в устав в территориальный орган по ценным бумагам оригинала или нотариально засвидетельствованной копии устава эмитента и (или) изменений и дополнений, вносимых в него, без изъятия данного документа территориальным органом по ценным бумагам (в случае признания открытой продажи акций состоявшейся).

57. Территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам в течение десяти рабочих дней с даты представления эмитентом документов в соответствии с абзацем девятым пункта 56 настоящей Инструкции подтверждает факт государственной регистрации акций либо аннулирует акции данного выпуска, а в случае признания общим собранием акционеров продажи акций состоявшейся при размещении акций не в полном объеме - подтверждает факт государственной регистрации размещенных акций, и аннулирует количество неразмещенных акций, и письменно уведомляет об этом эмитента.

58. Уплаченная государственная пошлина в размере, приходящемся на долю неразмещенных акций, возвращается эмитенту в порядке, установленном налоговым законодательством.

59. Эмитент не вправе распоряжаться денежными средствами, полученными при открытой продаже акций, до регистрации изменений и дополнений в устав, связанных с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций.

Глава 6 ЗАКРЫТОЕ РАЗМЕЩЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНО ВЫПУСКАЕМЫХ АКЦИЙ

60. Закрытое размещение дополнительно выпускаемых акций осуществляется путем:

распределения среди акционеров в случае увеличения уставного фонда акционерного общества за счет источников собственных средств этого общества и (или) его акционеров;

проведения закрытой подписки;

иными способами, определенными законодательством.

61. Закрытое акционерное общество вправе проводить только закрытое размещение дополнительно выпускаемых акций и размещать такие акции среди ограниченного круга лиц, определяемого в соответствии с уставом общества.

62. Открытое акционерное общество вправе проводить закрытое размещение дополнительно выпускаемых акций в случае размещения таких акций за счет источников собственных средств этого общества и (или) его акционеров, а также в иных случаях, предусмотренных законодательными актами.

63. Дополнительный выпуск акций, размещаемый за счет источников собственных средств этого общества, включает следующие этапы:

принятие общим собранием акционеров решения о выпуске акций;

утверждение решения о выпуске акций и изменений и дополнений в устав эмитента;

государственная регистрация изменений и дополнений в устав эмитента, связанных с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций;

представление документов для государственной регистрации акций в соответствии с требованиями пункта 28 перечня административных процедур;

государственная регистрация акций.

Дополнительный выпуск акций, размещаемый за счет источников собственных средств этого общества, распределяется среди всех акционеров пропорционально (за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами) количеству принадлежащих им акций той же категории и того же типа по состоянию на дату принятия решения об увеличении размера уставного фонда. Если по расчету причитается некратное единице количество акций, то применяется метод математического округления до целого числа.

64. Дополнительный выпуск акций, размещаемый за счет средств акционеров (ограниченного круга лиц) общества, включает в себя следующие этапы:

принятие общим собранием акционеров решения о проведении закрытой подписки;

проведение закрытой подписки;

утверждение общим собранием акционеров результатов проведения закрытой подписки, решения о выпуске акций, изменений и дополнений в устав эмитента;

государственная регистрация изменений и дополнений в устав эмитента, связанных с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций;

представление документов для государственной регистрации акций в соответствии с требованиями пункта 28 перечня административных процедур;

государственная регистрация акций.

Глава 7 ОСОБЕННОСТИ ВЫПУСКА АКЦИЙ ПРИ РЕОРГАНИЗАЦИИ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА

65. Акции, выпускаемые при слиянии юридических лиц в акционерное общество, распределяются в соответствии с решением совместного общего собрания участников (учредителей) реорганизуемых юридических лиц между участниками вновь созданного акционерного общества.

66. Акции, выпускаемые при создании акционерного общества путем разделения юридического лица, распределяются между участниками вновь созданного (созданных) акционерного общества.

67. Акции, выпускаемые при создании одного или нескольких акционерных обществ путем выделения из акционерного общества, распределяются между участниками вновь созданного (созданных) акционерного общества.

68. Акции, выпускаемые при присоединении к акционерному обществу юридических лиц, распределяются в соответствии с решением совместного общего собрания участников (учредителей) реорганизуемых юридических лиц между участниками присоединяемого (присоединяемых) юридического лица.

69. Акции, выпускаемые при преобразовании юридического лица в акционерное общество, а также акционерного общества одного вида в акционерное общество другого вида, распределяются среди участников преобразованного юридического лица.

70. Документы для государственной регистрации акций представляются в соответствии с требованиями пункта 28 перечня административных процедур.

Глава 8 ВЫПУСК ОБЛИГАЦИЙ

71. Выпуск облигаций включает следующие этапы:

принятие эмитентом решения о выпуске облигаций;

утверждение эмитентом проспекта эмиссии облигаций и краткой информации об открытой продаже облигаций (при проведении открытой продажи облигаций);

представление документов для государственной регистрации облигаций, а также для регистрации проспекта эмиссии облигаций и заверения краткой информации об открытой продаже облигаций (при проведении открытой продажи облигаций) в соответствии с требованиями пунктов 28 и 29 перечня административных процедур;

государственная регистрация облигаций, регистрация проспекта эмиссии облигаций и заверение краткой информации об открытой продаже облигаций (при проведении открытой продажи облигаций);

публикация краткой информации об открытой продаже облигаций и обеспечение наличия проспекта эмиссии облигаций в местах проведения продажи облигаций (при проведении открытой продажи облигаций);

проведение открытой (закрытой) продажи облигаций.

72. Облигации выпускаются эмитентом под обеспечение. Исполнение обязательств по облигациям обеспечивается залогом, или (и) поручительством, или (и) банковской гарантией, или (и) правом требования по кредитам, выданным банками на жилищное строительство. Предметом залога по облигациям могут быть только ценные бумаги (государственные ценные бумаги (кроме именных приватизационных чеков), ценные бумаги Национального банка Республики Беларусь, депозитные сертификаты и облигации банка) и (или) недвижимое имущество.

При обеспечении исполнения обязательств по облигациям:

залогом - облигации выпускаются в размере не более восьмидесяти процентов стоимости обеспечения;

поручительством - облигации выпускаются в размере поручительства, не превышающем стоимости чистых активов (размера нормативного (собственного) капитала) поручителя, рассчитанной на первое число квартала, предшествующего дате принятия решения о проведении открытой (закрытой) продажи облигаций;

банковской гарантией - облигации выпускаются в размере банковской гарантии;

правом требования по кредитам, выданным банками на жилищное строительство, - облигации выпускаются в размере не более семидесяти процентов основной суммы долга по кредитам, выданным на жилищное строительство.

Обеспечение не может быть отозвано лицом, его предоставившим, до окончания срока погашения облигаций данного выпуска.

При обеспечении исполнения обязательств по облигациям залогом продажа таких облигаций возможна только после фиксации обременения предмета залога в соответствии с законодательством, при этом не позднее трех рабочих дней до начала продажи облигаций эмитент представляет в территориальный орган по ценным бумагам копии документов, подтверждающих фиксацию обременения предмета залога.

73. Если иное не установлено решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций:

облигации выпускаются с дисконтным и (или) процентным доходом;

дисконтные облигации продаются по стоимости ниже номинальной и погашаются по номинальной стоимости;

процентные облигации продаются по номинальной стоимости и погашаются по номинальной стоимости с выплатой причитающегося процента.

74. При выпуске облигаций может быть установлен фиксированный либо переменный доход. Размер дохода устанавливается эмитентом при принятии решения о выпуске облигаций или по итогам торгов (аукциона, конкурса).

75. Выплата дохода может проводиться единовременно при погашении облигаций либо периодически в виде купона (купонный доход).

76. Решением о выпуске облигаций определяется размер или порядок определения размера дохода по облигациям, а в случае установления купонного дохода по облигациям - размер или порядок определения размера каждого купона, а также дата выплаты купонного дохода.

Порядок определения размера переменного дохода по облигациям должен позволять определять размер дохода владельцев облигаций в зависимости от изменения используемых для определения дохода показателей. Указанные показатели не могут изменяться в зависимости от желания эмитента.

После государственной регистрации облигаций срок их обращения, а также фиксированный доход по ним в сторону его уменьшения не может быть изменен.

Открытая (закрытая) продажа облигаций одного выпуска может осуществляться траншами в порядке, определенном решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций. Транши отличаются датами начала и окончания продажи облигаций. Одновременная открытая (закрытая) продажа разных траншей одного выпуска не допускается.

Обращение облигаций осуществляется в соответствии с законодательством о ценных бумагах. Эмитент имеет право выкупить облигации собственного выпуска для перепродажи и (или) досрочного их погашения. Досрочное погашение облигаций осуществляется в порядке, определенном решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии облигаций (при проведении открытой продажи облигаций).

Погашение облигаций на предъявителя осуществляется эмитентом в отношении лиц, предъявивших эти облигации к погашению в течение шести месяцев со дня окончания срока их обращения и не позднее десяти дней со дня их предъявления эмитенту.

Погашение бездокументарных облигаций осуществляется эмитентом в отношении лиц, указанных в реестре владельцев облигаций, сформированном депозитарием, обслуживающим эмитента на дату, следующую за датой окончания срока обращения облигаций в порядке, указанном в решении о выпуске облигаций и проспекте эмиссии облигаций (при проведении открытой продажи облигаций).

77. Каждые шесть месяцев после начала продажи облигаций каждого выпуска до даты начала погашения (досрочного погашения) облигаций данного выпуска эмитент представляет в территориальный орган по ценным бумагам отчет о ходе продажи облигаций согласно приложению 7.

78. В течение десяти дней с даты окончания срока погашения (досрочного погашения) облигаций эмитент представляет в территориальный орган по ценным бумагам заявление об аннулировании данного выпуска облигаций с приложением к нему оригинала свидетельства о государственной регистрации облигаций.

В течение десяти дней с даты подачи заявления территориальный орган по ценным бумагам сообщает эмитенту об аннулировании данного выпуска облигаций.

79. Облигации одного выпуска могут быть конвертированы в облигации другого выпуска с более поздней датой (сроком) погашения.

Конвертация осуществляется только при условии, что такая возможность предусмотрена решениями о выпуске облигаций. Порядок и условия конвертации при проведении открытой продажи облигаций должны быть указаны в проспекте эмиссии облигаций и краткой информации об открытой продаже облигаций, а при проведении закрытой продажи облигаций - в решении о выпуске облигаций.

Владельцам облигаций не может быть отказано в конвертации облигаций. Конвертация осуществляется на основании заявления владельца облигаций с последующим заключением соответствующего договора и должна быть осуществлена не позднее семи дней до даты начала погашения облигаций, подлежащих конвертации.

Глава 9 ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ ЦЕННЫХ БУМАГ

80. Государственная регистрация ценных бумаг включает:

внесение соответствующих сведений в Государственный реестр ценных бумаг;

присвоение номера государственной регистрации ценных бумаг;

выдачу свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг.

81. Номер государственной регистрации ценных бумаг распространяется на всю совокупность зарегистрированных ценных бумаг определенного выпуска, удостоверяющих одинаковый объем прав их владельцев, и представляет собой код:

X-XXX-XX-XXXXX, где:

первая и вторая позиции указывают на номера кодов областей (городов областного подчинения) и районов по общегосударственному классификатору "Система обозначений объектов административно-территориального деления и населенных пунктов";

третья позиция указывает на вид, категорию ценных бумаг (01 - простые (обыкновенные) акции, 11 - привилегированные акции, 02 - облигации);

четвертая позиция указывает на порядковый номер регистрации для данного вида ценных бумаг.

82. В случае утраты свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг эмитенту выдается дубликат в течение десяти рабочих дней с даты подачи в территориальный орган по ценным бумагам заявления о выдаче дубликата с приложением к нему копии платежного документа, удостоверенной банком, подтверждающей уплату государственной пошлины.

Дубликат выдается Департаментом по ценным бумагам в отношении облигаций, а также акций эмитентов, являющихся банками, страховыми организациями, профучастниками, а в отношении акций иных эмитентов - территориальным органом по ценным бумагам.

Глава 10 ВНЕСЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ В ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕЕСТР ЦЕННЫХ БУМАГ

83. Внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг осуществляется путем внесения в него соответствующих сведений в случаях:

сокращения количества акций;

изменения номинальной стоимости акций;

изменения количества акций без изменения зарегистрированного уставного фонда (с изменением номинальной стоимости акции);

изменения полного и (или) краткого наименования эмитента;

изменения категории акций;

изменения типа привилегированных акций (объема прав, удостоверяемых привилегированными акциями);

изменения места нахождения эмитента.

84. Изменение количества акций без изменения зарегистрированного уставного фонда осуществляется путем обмена целого количества акций на целое количество акций измененной номинальной стоимости той же категории (типа). При этом не допускается образование частей акций (дробных акций) и уменьшение количества акционеров.

85. В Государственный реестр ценных бумаг допускается одновременное внесение нескольких изменений (за исключением одновременного увеличения и уменьшения зарегистрированного уставного фонда эмитента). При этом государственная пошлина уплачивается за каждое внесение изменения в Государственный реестр ценных бумаг.

86. При принятии общим собранием акционеров либо иным органом решения о ликвидации акционерного общества либо его реорганизации в иную форму коммерческой организации в двухмесячный срок с даты принятия такого решения акционерное общество должно представить документы в соответствии с абзацами первым, шестым, восьмым пункта 30 перечня административных процедур.

Аннулирование акций осуществляется на основании сведений регистрирующих органов о зарегистрированных, а также о ликвидированных (прекративших деятельность) субъектах хозяйствования.

Глава 11 ПРИОСТАНОВКА ИЛИ ЗАПРЕТ ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ

87. Территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам вправе запретить или приостановить выпуск ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательством о ценных бумагах.

88. Территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия соответствующего решения, направляет эмитенту уведомление о приостановке выпуска ценных бумаг (с указанием причин и сроков их устранения) или решение о запрете выпуска ценных бумаг (с указанием причин).

Уведомление о приостановке или решение о запрете выпуска ценных бумаг должно содержать:

наименование органа, принявшего соответствующее решение;

дату выдачи уведомления о приостановке или решения о запрете выпуска ценных бумаг;

наименование эмитента, выпуск ценных бумаг которого приостановлен или запрещен;

вид ценных бумаг, категорию акций, тип привилегированных акций, форму выпуска облигаций, номер государственной регистрации ценных бумаг, выпуск которых приостановлен или запрещен, либо дату регистрации проспекта эмиссии акций при проведении открытой подписки;

основания приостановки или запрета выпуска ценных бумаг.

С момента получения указанного уведомления (решения) эмитент обязан:

приостановить (прекратить) выпуск ценных бумаг;

в семидневный срок оповестить об этом инвесторов путем публикации соответствующей информации в том же периодическом издании, в котором ранее была опубликована краткая информация об открытой подписке (продаже).

89. Эмитент обязан письменно уведомить орган, принявший соответствующее решение, об устранении нарушений в установленный срок.

В случае неуведомления в установленный срок эмитентом об устранении нарушений территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам принимает решение о запрете выпуска ценных бумаг.

90. Запрет выпуска ценных бумаг влечет аннулирование регистрации проспекта эмиссии, заверения краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги и свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг данного выпуска.

91. В течение пяти дней со дня получения решения о запрете выпуска ценных бумаг эмитент возвращает территориальному органу по ценным бумагам зарегистрированный проспект эмиссии, заверенную краткую информацию об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги и оригинал свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг данного выпуска.

92. Запрет выпуска ценных бумаг влечет изъятие из обращения ценных бумаг данного выпуска, возвращение инвесторам средств, полученных эмитентом в счет оплаты ценных бумаг.

93. В случае аннулирования документарных облигаций эмитент аннулирует бланки облигаций путем нанесения соответствующей записи на каждый бланк.

Аннулированные бланки облигаций подлежат уничтожению в соответствии с законодательством.

Глава 12 ПРОДОЛЖЕНИЕ ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ

94. Выпуск ценных бумаг может быть продолжен по результатам рассмотрения письменного уведомления эмитента об устранении нарушений. Уведомление рассматривается территориальным органом по ценным бумагам либо Департаментом по ценным бумагам в течение пяти рабочих дней с даты его получения.

95. Разрешение на продолжение выпуска ценных бумаг направляется эмитенту в письменном виде не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения, и должно содержать:

наименование органа, принявшего соответствующее решение;

дату принятия решения;

наименование эмитента, выпуск ценных бумаг которого продолжен;

вид ценных бумаг, категорию акций, тип привилегированных акций, дату заверения краткой информации об открытой подписке (продаже).

96. Эмитент продолжает выпуск ценных бумаг после получения разрешения на продолжение выпуска ценных бумаг, а при проведении открытой подписки (продажи) - после публикации соответствующей информации в том же периодическом издании, в котором ранее была опубликована краткая информация об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги.

Приложение 1
к Инструкции
о порядке выпуска
и государственной
регистрации ценных бумаг

Исх. N ______ от "__" __________ 20__ г.
__________________________________________
(указать учетный номер плательщика (УНП)
__________________________________________
 (указать регистрационный номер эмитента
__________________________________________
    в статистическом регистре (ОКПО)
__________________________________________
(указать код основного вида экономической
__________________________________________
    деятельности эмитента по ОКЭД)
__________________________________________
(указать полное наименование эмитента)

                           ЗАЯВЛЕНИЕ <*>

     Прошу зарегистрировать ________________________________________
                             (указать вид ценных бумаг, категорию
____________________________________________________________________
   акций, тип привилегированных акций, тип облигаций (именная, на
____________________________________________________________________
               предъявителя), форму выпуска облигаций
____________________________________________________________________
                 (документарная, бездокументарная)
в количестве _________________________________________________ штук,
               (указать цифрами и прописью)
номера ________ - ____________ серии _______________________________
         (указать начальный           (указать буквы белорусского
         и конечный  номера)         (русского) алфавита и арабские
                                     цифры, соответствующие номеру
                                               выпуска)
номинальной стоимостью _____________________________________________
                                  (указать цифрами и прописью)
     Объем эмиссии составляет ______________________________________
                                  (указать цифрами и прописью)
     Договор  на  оказание  консультационных  услуг  на рынке ценных
бумаг <**> от "__" ___________ 20__ N ____ заключен с профучастником
____________________________________________________________________
                (указать наименование профучастника)
     Квалификационный аттестат на право деятельности на рынке ценных
бумаг <***> N _____ сроком действия до "__" __________ 20__ г. имеет
сотрудник эмитента _________________________________________________
                    (указать фамилию, инициалы сотрудника эмитента,
____________________________________________________________________
   дату и номер заключенного с ним трудового договора (контракта)
     К заявлению прилагаются:
     копии   протоколов   общих   собраний  акционеров,  на  которых
принималось  решение  об  увеличении  уставного  фонда, утверждались
результаты проведения открытой (закрытой) подписки;
     справка  о  формировании  уставного фонда согласно приложению 4
(представляется при регистрации акций <****>);
     копия  заключения об оценке обременяемого залогом имущества или
(и)  сведения  об  обеспечении облигаций обязательствами по возврату
основной  суммы  долга  по  кредитам,  выданным  банками на жилищное
строительство  (возможно  представление в электронном виде), или (и)
копия  банковской  гарантии, или (и)  поручительства (представляется
при регистрации облигаций);
     копии  действующей редакции устава эмитента и (или) изменений и
дополнений, вносимых в него.

Уполномоченное лицо эмитента ______________    _____________________
                               (подпись)        (инициалы, фамилия)
________________________________
  (фамилия исполнителя, тел.)

     --------------------------------
     <*>  Заявление может содержать иные сведения, имеющие отношения
к существу проводимых действий.
     <**>   Указывается   закрытым  акционерным  обществом,  если  в
обществе отсутствует сотрудник, имеющий квалификационный аттестат, и
договором  на  депозитарное  обслуживание  не предусмотрено оказание
консультационных услуг (при регистрации акций).
     <***>   Указывается   эмитентом   (кроме   профучастника)   при
регистрации акций.
     <****>   За   исключением   регистрации   акций   при  создании
акционерного   общества  и  размещаемых  путем  проведения  открытой
продажи.

Приложение 2
к Инструкции
о порядке выпуска
и государственной
регистрации ценных бумаг

                            УТВЕРЖДЕНО
                            Протокол общего собрания
                            акционеров (учредительного собрания) <*>
                            "__" _________ 20__ г. N _______

                              РЕШЕНИЕ
                          о выпуске акций

    ____________________________________________________________
          (оформляется отдельно по каждой категории акций
              и каждому типу привилегированных акций)
    ____________________________________________________________
    (указать полное наименование эмитента, его место нахождения,
                            тел. / факс)

     1. Сведения о предыдущих эмиссиях <**>:
общий объем предыдущих эмиссий составляет __________________________
                                                (прописью)
__________________________________ (___________) белорусских рублей;
                                     (цифрами)
общее количество ранее выпущенных акций ____________________________
                                                (прописью)
____________________________________ (__________) штук, в том числе:
                                      (цифрами)
простых (обыкновенных) _______________________ (_____________) штук;
                               (прописью)         (цифрами)
привилегированных ____________________________ (_____________) штук.
                               (прописью)         (цифрами)

     2. Сведения о выпускаемых акциях:
выпуск акций согласован с <**> _____________________________________
                                   (указать наименование органа,
____________________________________________________________________
 давшего согласие в случаях, установленных законодательными актами,
____________________________________________________________________
                  на вторую и последующие эмиссии,
____________________________________________________________________
         дату и номер документа, подтверждающего согласие)
выпуск акций осуществляется в соответствии с <**> __________________
                                                  (указать название,
____________________________________________________________________
       дату, номер нормативного правового акта, а в случаях,
      установленных законодательными актами, - название, дату,
       номер иного документа о реструктуризации задолженности
       эмитента либо предоставлении эмитенту бюджетных ссуд,
           бюджетных займов, оказании эмитенту иных форм
                     государственной поддержки)
согласие на реорганизацию получено от ______________________________
                                      (указать наименование органа,
____________________________________________________________________
     давшего согласие в случаях, установленных законодательными
____________________________________________________________________
            актами, на реорганизацию юридического лица,
____________________________________________________________________
         дату и номер документа, подтверждающего согласие)
объем эмиссии составляет ___________________________________________
                                    (прописью)
________________________________ (_____________) белорусских рублей;
                                    (цифрами)
номинальная стоимость акции ________________________________________
                                    (прописью)
________________________________ (_____________) белорусских рублей;
                                    (цифрами)
акции размещаются путем ____________________________________________
                          (распределения, проведения открытой
____________________________________________________________________
               (закрытой) подписки, открытой продажи)
количество простых (обыкновенных) акций ____________________________
                                              (прописью)
___________________________________________ (____________) штук, или
                                              (цифрами)
количество привилегированных акций _________________________________
                                              (прописью)
________________________________________________ (___________) штук,
                                                   (цифрами)
серии _____________________________ номера _________ - _________ или
             (указать буквы                 (указать начальный и
        белорусского (русского)               конечный номера)
       алфавита и арабские цифры,
         соответствующие номеру
                выпуска)
тип привилегированных акций ________________________________________
                              (указать объем прав, удостоверяемых
____________________________________________________________________
                    привилегированными акциями)
очередность выплаты дивидендов по типу привилегированных акций:
____________________________________________________________________
  (указать порядок выплаты дивидендов по привилегированным акциям)
     3. Сведения о зарегистрированном уставном фонде эмитента <***>:
размер уставного фонда _____________________________________________
                                     (прописью)
(____________) белорусских рублей;
   (цифрами)
номинальная стоимость акции ________________________________________
                                     (прописью)
(______________) белорусских рублей;
   (цифрами)
уставный фонд разделен на __________________________________________
                                     (прописью)
(___________) штук акций, в том числе:
  (цифрами)
простых (обыкновенных) ________________________ (____________) штук;
                            (прописью)            (цифрами)
привилегированных _____________________________ (____________) штук.
                            (прописью)            (цифрами)

Уполномоченное лицо эмитента ______________   ______________________
                               (подпись)       (инициалы, фамилия)
                                 М.П.
Главный бухгалтер            ______________   ______________________
                               (подпись)       (инициалы, фамилия)

     --------------------------------
     <*> Копия протокола прилагается.
     <**> При создании акционерного общества не заполняется.
     <***> Заполняется на дату представления заявления.

Приложение 3
к Инструкции
о порядке выпуска
и государственной
регистрации ценных бумаг

Исх. N ______ от "__" __________ 20__ г.
_________________________________________
(указать учетный номер плательщика (УНП)
_________________________________________
(указать регистрационный номер эмитента
_________________________________________
в статистическом регистре (ОКПО)
_________________________________________
(указать код основного вида экономической
_________________________________________
деятельности эмитента по ОКЭД)
_________________________________________
(указать полное наименование эмитента)

                           ЗАЯВЛЕНИЕ <*>

     Прошу  внести изменения в Государственный реестр ценных бумаг в
связи с изменением _________________________________________________
                         (указать причину внесения изменений)
с __________________________________________________________________
        (указать предыдущее значение изменяемого показателя)
на _________________________________________________________________
          (указать новое значение изменяемого показателя)
Номинальная  стоимость  акции  увеличена  за  счет  (при  увеличении
номинальной стоимости акции) _______________________________________
                               (источников собственных средств и
                               (или) средств акционеров общества)
     Договор  на  оказание  консультационных  услуг  на рынке ценных
бумаг <**> от "__" ________ 20__ г. N ____ заключен с профучастником
____________________________________________________________________
                (указать наименование профучастника)
     Квалификационный аттестат на право деятельности на рынке ценных
бумаг <***> N ____________ сроком действия до "__" _________ 20__ г.
имеет сотрудник эмитента ___________________________________________
                          (указать фамилию, инициалы сотрудника
____________________________________________________________________
    эмитента, дату и номер заключенного с ним трудового договора
                            (контракта)

Уполномоченное лицо эмитента _____________     _____________________
                               (подпись)        (инициалы, фамилия)
                                  М.П.

     К  заявлению  прилагаются  копии  действующей  редакции  устава
эмитента и (или) изменений и дополнений, вносимых в него.

____________________________
 (фамилия исполнителя, тел.)

     --------------------------------
     <*>  Заявление может содержать иные сведения, имеющие отношение
к существу проводимых действий.
     <**>   Указывается   закрытым  акционерным  обществом,  если  в
обществе отсутствует сотрудник, имеющий квалификационный аттестат, и
договором  на  депозитарное  обслуживание  не предусмотрено оказание
консультационных услуг (при регистрации акций).
     <***>   Указывается   эмитентом   (кроме   профучастника)   при
регистрации акций.

Приложение 4
к Инструкции
о порядке выпуска
и государственной
регистрации ценных бумаг

                              СПРАВКА
            о формировании уставного фонда эмитента <*>
            ____________________________________________
               (указать полное наименование эмитента)

     1. Сведения о зарегистрированном уставном фонде эмитента:
     устав  (изменения  и  (или)  дополнения,  вносимые   в   устав)
зарегистрирован решением от "__" _______ 20__ г. N __ в ЕГР за N ___
уставный фонд фактически сформирован в размере _____________________
                                                  (прописью)
(____________) белорусских рублей, что составляет _________% размера
  (цифрами)
зарегистрированного уставного фонда.
     2. Сведения об увеличении уставного фонда эмитента:
     уставный фонд увеличен на _____________________________________
                                         (прописью)
(____________) белорусских рублей, в том числе за счет:
  (цифрами)
средств акционеров _____________________________ белорусских рублей;
                           (цифрами)
средств инвесторов _____________________________ белорусских рублей;
                           (цифрами)
источников собственных средств _________________ белорусских рублей;
                                  (цифрами)
в том числе за счет:
добавочного фонда _________________ белорусских рублей, в том числе:
                    (цифрами)
фонда переоценки статей баланса ________________ белорусских рублей;
                                   (цифрами)
фонда накопления (при его наличии) _____________ белорусских рублей;
                                    (цифрами)
резервного фонда _______________________________ белорусских рублей;
                           (цифрами)
нераспределенной прибыли _______________________ белорусских рублей;
                           (цифрами)
иных источников ________________________________ белорусских рублей;
                           (цифрами)
уставный фонд увеличен путем _______________________________________
                                 (открытой (закрытой) подписки,
____________________________________________________________________
              увеличения номинальной стоимости акции)
Справочно.
     На "__" _____________ 20__ г. (первое число квартала, в котором
принято   решение   об   увеличении   уставного   фонда)  по  данным
бухгалтерского учета отражены следующие показатели:
размер уставного фонда _____________________________________________
                                    (прописью)
(_____________) белорусских рублей;
  (цифрами)
стоимость чистых активов _______________________ белорусских рублей;
                                (цифрами)
источники собственных средств __________________ белорусских рублей,
                                   (цифрами)
в том числе:
добавочный фонд ___________________ белорусских рублей, в том числе:
                   (цифрами)
фонд переоценки статей баланса _________________ белорусских рублей;
                                   (цифрами)
фонд накопления (при его наличии) ______________ белорусских рублей;
                                   (цифрами)
резервный фонд _________________________________ белорусских рублей;
                            (цифрами)
нераспределенная прибыль _______________________ белорусских рублей;
                            (цифрами)
иные источники _________________________________ белорусских рублей;
                            (цифрами)
непокрытый убыток ______________________________ белорусских рублей;
                            (цифрами)
задолженность  учредителей  (участников)  по вкладам в уставный фонд
________________________________________________ белорусских рублей.
                       (цифрами)

Уполномоченное лицо эмитента ______________   ______________________
                               (подпись)        (инициалы, фамилия)
                                  М.П.
Главный бухгалтер            ______________   ______________________
                               (подпись)        (инициалы, фамилия)
____________________________
(фамилия исполнителя, тел.)

--------------------------------
<*> Заполняется на дату представления заявления.

Приложение 5
к Инструкции
о порядке выпуска
и государственной
регистрации ценных бумаг

                               ОТЧЕТ
                об итогах открытой подписки на акции

Дата представления "__" ______________ 20__ г.
     1. Сведения об эмитенте акций:
полное наименование ________________________________________________
место нахождения ___________________________________________________
учетный номер плательщика (УНП) ____________________________________
     2. Сведения о размещаемых акциях:
дата регистрации проспекта эмиссии акций "__" _____________ 20__ г.;
дата,  номер и  наименование  периодического  печатного  издания, в
котором была опубликована краткая информация об открытой подписке на
акции ______________________________________________________________
категория акций ____________________________________________________
                     (простые (обыкновенные), привилегированные)
тип привилегированных акций ________________________________________
                              (указать объем прав, удостоверяемых
____________________________________________________________________
                    привилегированными акциями)
номинальная стоимость акции ________________ рублей;
количество акций ___________________________ штук;
объем эмиссии акций ________________________ рублей.
     3. Итоги открытой подписки на акции:
дата  начала  проведения открытой подписки "__" ___________ 20__ г.;
дата  окончания  проведения открытой подписки "__" ________ 20__ г.;
по состоянию на "__" _______________ 20__ г. (с нарастающим итогом с
даты  начала  проведения  подписки)  заключено  договоров  на  общее
количество акций _________________ штук общей номинальной стоимостью
_________________________________ (____________) белорусских рублей,
        (прописью)                  (цифрами)
что составляет ____% объема эмиссии акций, планируемых к размещению.

Уполномоченное лицо эмитента ______________   ______________________
                               (подпись)       (инициалы, фамилия)
                                М.П.
Главный бухгалтер            ______________   ______________________
                               (подпись)       (инициалы, фамилия)

____________________________
(фамилия исполнителя, тел.)

Приложение 6
к Инструкции
о порядке выпуска
и государственной
регистрации ценных бумаг

                               ОТЧЕТ
                  об итогах открытой продажи акций

Дата представления "__" ___________________ 20__ г.
     1. Сведения об эмитенте акций:
полное наименование ________________________________________________
место нахождения ___________________________________________________
учетный номер плательщика (УНП) ____________________________________
     2. Сведения о размещаемых акциях:
дата и номер государственной регистрации акций _____________________
дата,  номер и  наименование  периодического  печатного  издания,  в
котором  была  опубликована  краткая  информация об открытой продаже
акций ______________________________________________________________
категория акций ____________________________________________________
                   (простые (обыкновенные), привилегированные)
тип привилегированных акций ________________________________________
                               (указать объем прав, удостоверяемых
____________________________________________________________________
                    привилегированными акциями)
номинальная стоимость акции ______________ белорусских рублей;
количество акций _________________________ штук;
объем эмиссии акций ______________________ белорусских рублей.
     3. Итоги открытой продажи акций:
дата начала открытой продажи акций "__" __________ 20__ г.;
дата окончания открытой продажи акций "__" _______ 20__ г.;
количество проданных акций ______________ штук, на общую номинальную
стоимость ___________________ (____________) белорусских рублей, что
              (прописью)         (цифрами)
составляет ________% объема эмиссии акций, планируемых к размещению.

Уполномоченное лицо эмитента ______________    _____________________
                               (подпись)        (инициалы, фамилия)
                                  М.П.
Главный бухгалтер            ______________    _____________________
                                (подпись)       (инициалы, фамилия)
___________________________
(фамилия исполнителя, тел.)

Приложение 7
к Инструкции
о порядке выпуска
и государственной
регистрации ценных бумаг

                               ОТЧЕТ
                    о ходе продажи облигаций <*>

Дата представления "__" ___________________ 20__ г.
     1. Сведения об эмитенте облигаций:
полное наименование ________________________________________________
место нахождения ___________________________________________________
учетный номер плательщика (УНП) ____________________________________
     2. Сведения о размещаемых облигациях:
дата и номер государственной регистрации облигаций _________________
дата,  номер  и  наименование  периодического  печатного  издания, в
котором  была  опубликована  краткая  информация об открытой продаже
облигаций __________________________________________________________
тип облигаций ______________________________________________________
                            (именная, на предъявителя)
форма выпуска облигаций ____________________________________________
                            (документарная, бездокументарная)
количество облигаций данного выпуска _________________________ штук;
номинальная стоимость облигации ____________________________________
     3. Итоги открытой продажи облигаций:
дата начала продажи облигаций "__" _________ 20__ г.;
по состоянию на "___" _________ 20__ г. (с нарастающим итогом с даты
начала продажи облигаций)  количество проданных  облигаций составило
________________________________ штук на общую номинальную стоимость
_________________________ (____________), что составляет __________%
         (прописью)         (цифрами)
объема эмиссии облигаций, предлагаемых к размещению.

Уполномоченное лицо эмитента ______________    _____________________
                               (подпись)        (инициалы, фамилия)
                                  М.П.
Главный бухгалтер            ______________    _____________________
                                (подпись)       (инициалы, фамилия)
____________________________
(фамилия исполнителя, тел.)

     --------------------------------
     <*>  Представляется  каждые  шесть месяцев после начала продажи
облигаций до полной их реализации.

Архів документів Папярэдні | Наступны