ПОИСК ДОКУМЕНТОВ

Письмо Национального банка Республики Беларусь от 21.12.2007 № 11-21/593 "О применении Инструкции о порядке открытия и закрытия банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских счетов"

Текст документа с изменениями и дополнениями по состоянию на ноябрь 2013 года

< Главная страница

Банки

Структурные подразделения
Национального банка
Республики Беларусь

Национальный банк в связи с поступающими устными и письменными обращениями с вопросами о применении отдельных норм Инструкции о порядке открытия и закрытия банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских счетов, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 июня 2007 г. N 127 (далее - Инструкция), сообщает следующее.

1. В соответствии с подпунктом 5.4 пункта 5 Инструкции одним из документов, необходимых для открытия банковских счетов, является карточка с образцами подписей должностных лиц юридического лица, индивидуального предпринимателя, имеющих право распоряжаться денежными средствами, находящимися на банковском счете, и оттиска печати или иное подтверждение полномочий должностных лиц юридического лица, индивидуального предпринимателя, необходимое для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, предусмотренное настоящей Инструкцией.

Безусловно, права владельца счета на распоряжение находящимися на нем денежными средствами должны быть подтверждены представлением банку соответствующих документов, определенных Национальным банком.

Фактически данная норма предусматривает, что для подтверждения прав владельца счета наряду с карточкой с образцами подписей и оттиска печати могут быть представлены документы, указанные в пунктах 35 и 36 Инструкции.

Так, в пункте 35 Инструкции указано, что владельцы счетов - банки вместо карточки с образцами подписей и оттиска печати вправе представлять альбом с образцами подписей должностных лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, по форме, установленной договором банковского счета либо принятой в международной банковской практике.

Пунктом 36 Инструкции регламентировано, что при проведении расчетов с использованием документов в электронном виде владелец счета вправе представлять информацию за подписью руководителя владельца счета, содержащую сведения об электронных цифровых подписях лиц, уполномоченных распоряжаться банковским счетом, или других средствах, подтверждающих достоверность и целостность электронных документов.

2. Согласно пункту 3 Инструкции договор банковского счета является основанием открытия банковского счета.

В соответствии с пунктом 78 Инструкции банковский счет открывается владельцу счета не позднее следующего рабочего дня после заключения договора соответствующего банковского счета и регистрируется в книге регистрации открытых и закрытых банковских счетов.

Пунктом 79 Инструкции установлено, что в книге в числе прочих реквизитов указываются дата и основание открытия банковского счета, номер банковского (лицевого) счета.

Таким образом, Инструкция предполагает, что в соответствии с каждым заключенным договором банковского счета должен быть открыт отдельный банковский счет. Открытие только одного банковского счета на основании нескольких договоров банковского счета и, наоборот, открытие нескольких банковских счетов на основании одного договора банковского счета не соответствует Инструкции.

Заключая договоры банковского счета и открывая банковские (лицевые) счета на основании указанных договоров, банк обязан обеспечить взаимосвязь и идентификацию банковских (лицевых) счетов и их владельцев, а также условий их обслуживания.

Отсутствие в банке механизма, без которого невозможно или затруднено определение принадлежности банковского (лицевого) счета либо условий организации банковского обслуживания каждого конкретного банковского (лицевого) счета в зависимости от условий, содержащихся в договорах, на основании которых эти счета открыты, недопустимо.

При этом практика банковского обслуживания показывает, что для достижения данных целей банки включают в договоры банковского счета номера банковских (лицевых) счетов, хотя данные сведения не относятся к существенным условиям этих договоров.

3. Обращаем ваше внимание на то, что в соответствии с пунктом 80 Инструкции дело по открытию и закрытию банковских счетов оформляется для каждого владельца счета отдельно.

Данная норма означает ведение указанных дел не в разрезе открытых банковских счетов, а в разрезе клиентов.

Поэтому в случае открытия в банке нескольких банковских счетов одному владельцу банк вправе не требовать представления документов, полностью совпадающих с теми, которые уже имеются в деле. Это касается, например, копий документов о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица, индивидуального предпринимателя, уставов и (или) учредительных договоров юридических лиц, карточек с образцами подписей и оттиска печати.

4. Документ, удостоверяющий личность, сам по себе не является документом, представляемым в банк для открытия, закрытия либо переоформления банковского счета, а является документом, по которому устанавливается личность обратившегося в банк физического лица, как резидента, так и нерезидента (в том числе индивидуального предпринимателя, представителя физического лица, юридического лица либо индивидуального предпринимателя).

В соответствии с пунктами 6, 8, 54, 69 Инструкции физические лица - нерезиденты, в том числе индивидуальные предприниматели, физические лица, действующие от имени юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, обращающиеся в банк по вопросам открытия, закрытия либо переоформления банковских счетов, представляют копию документа, удостоверяющего личность, оформленную с учетом требований пункта 9 Инструкции.

Данная норма означает, что копии документов, удостоверяющих личность, составленные на иностранном языке, при представлении в банк должны сопровождаться надлежащим образом свидетельствованным переводом на один из государственных языков Республики Беларусь.

Необходимость подобного оформления указанных копий, представляемых в банк, обусловлена требованиями законодательных актов, обладающих высшей юридической силой по отношению к нормативным правовым актам Национального банка.

Так, в соответствии со статьей 17 Конституции Республики Беларусь государственными языками в Республике Беларусь являются белорусский и русский языки. Согласно статье 8 Закона Республики Беларусь "О языках в Республике Беларусь" языками делопроизводства и документации в Республике Беларусь являются белорусский и (или) русский языки.

5. Статьей 51 Гражданского кодекса Республики Беларусь определены понятия представительств и филиалов как обособленных подразделений юридических лиц. Согласно нормам данной статьи представительства и филиалы не являются юридическими лицами. Они наделяются имуществом создавшими их юридическими лицами и действуют на основании утвержденных этими юридическими лицами положений. Имущество представительства и филиала юридического лица учитывается отдельно на балансе создавшего их юридического лица. Руководители представительств и филиалов назначаются юридическими лицами и действуют на основании доверенности. Представительства и филиалы должны быть указаны в уставах создавших их юридических лиц.

В соответствии со статьей 51-1 Гражданского кодекса Республики Беларусь, пунктами 2 и 3 Положения о порядке открытия и деятельности в Республике Беларусь представительств иностранных организаций, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 22 июля 1997 г. N 929, представительством иностранной организации является ее обособленное подразделение, расположенное на территории Республики Беларусь, осуществляющее защиту и представительство интересов иностранной организации и иные не противоречащие законодательству функции. Представительства иностранных организаций не являются юридическими лицами и открываются в целях осуществления деятельности от имени и по поручению представляемых ими иностранных организаций, наименование которых указано в разрешении на открытие представительства.

Таким образом, очевидно, что филиалы и представительства сами по себе не являются владельцами счетов. Стороной по договору банковского счета будет являться юридическое лицо, от имени и по поручению которого действуют названные обособленные подразделения. Так как представительства и филиалы могут наделяться только имуществом создавших их юридических лиц, то и денежные средства, хранящиеся на счетах, открытых для нужд представительств и филиалов, являются имуществом самого юридического лица.

Инструкция (главы 3, 10) предусматривает возможность указания в карточке с образцами подписей и оттиска печати, а также в книге регистрации открытых и закрытых банковских счетов информации о том, что денежными средствами на банковском счете распоряжаются должностные лица обособленного подразделения юридического лица.

Более того, по нашему мнению, это необходимо сделать в отношении филиалов и представительств иностранных организаций, поскольку в контексте пункта 49 Правил проведения валютных операций, утвержденных постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. N 72, предусматривающего, что субъект валютных операций - нерезидент открывает текущий (расчетный) счет типа "Т" только на имя своего представительства (филиала), фактически содержится требование о том, что для осуществления указанной операции на территории Республики Беларусь в порядке, установленном законодательством, должны быть открыты (зарегистрированы) их обособленные подразделения.

С точки зрения налогового законодательства (статья 13, пункт 5 статьи 65 Налогового кодекса Республики Беларусь) плательщиками налогов, сборов (пошлин) признаются организации и физические лица, на которых в соответствии с законодательными актами возложена обязанность уплачивать налоги, сборы (пошлины). Однако при этом филиалы, представительства исчисляют суммы налогов, сборов (пошлин) и исполняют налоговые обязательства этих юридических лиц, и для этого они должны иметь отдельный баланс и текущий (расчетный) либо иной банковский счет.

В этой связи обращаем ваше внимание на то, что банки не осуществляют контроль регистрации юридических лиц и их обособленных подразделений в качестве плательщиков налогов, сборов (пошлин) и иных обязательных платежей (платежей в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь и по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний).

Порядок регистрации филиалов и представительств юридических лиц в качестве плательщиков налогов, сборов (пошлин) и иных обязательных платежей (платежей в Фонд социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь и по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний) не входит в сферу регулирования банковского законодательства и не регламентирован Инструкцией. Очевидно, что с вступлением в силу Инструкции порядок регистрации плательщиков указанных обязательных платежей не изменился.

Поэтому в дело по открытию и закрытию банковских счетов должны помещаться выданные в соответствии с иным законодательством и представленные клиентами в банки дубликаты извещений о присвоении УНП, справки Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, документы, подтверждающие регистрацию в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, выданные юридическому лицу, его филиалу либо представительству.

6. Согласно пункту 6 Инструкции документы, предусмотренные подпунктом 5.9 пункта 5 настоящей Инструкции, представляются при открытии юридическим лицом банковского счета для совершения операций его обособленным подразделением в случае предоставления права распоряжаться банковским счетом должностным лицам этого обособленного подразделения.

В соответствии с подпунктом 5.9 пункта 5 Инструкции для открытия банковского счета для указанных выше нужд владелец счета - резидент в числе иных документов представляет копию положения об обособленном подразделении юридического лица, верность которой свидетельствована владельцем счета или нотариально, а также копию документа, подтверждающего согласование размещения обособленного подразделения владельца счета с местными исполнительными и распорядительными органами, верность которой свидетельствована владельцем счета или нотариально. Владельцам счетов - нерезидентам требуется представить только копию положения об обособленном подразделении, оформленную соответствующим образом.

Поскольку в Национальный банк поступают сведения об отказах в выдаче документов, подтверждающих согласование размещения обособленных подразделений владельца счета с местными исполнительными и распорядительными органами, информируем о том, что названные нормы Инструкции основаны на нормах пункта 6 части 10 статьи 9 Закона Республики Беларусь "О местном управлении и самоуправлении в Республике Беларусь", согласно которой исполнительный комитет дает согласие на размещение на подведомственной ему территории предприятий, организаций, учреждений и объединений, не находящихся в коммунальной собственности соответствующей административно-территориальной единицы, согласовывает их режим работы.

При этом с точки зрения норм гражданского права юридическое лицо является единым субъектом гражданских правоотношений, обособленные подразделения юридического лица входят в его состав. Очевидно, что сами по себе филиалы и представительства не обращаются в исполком за согласованием своего размещения на подведомственной ему территории, а делают это от имени создавшего их юридического лица. Инструкция не предусматривает выдачу местными исполнительными и распорядительными органами документа о согласовании размещения обособленного подразделения специально для представления в банк, а предполагает наличие данного согласования для размещения обособленного подразделения юридического лица по конкретному адресу. Учитывая, что форма такого документа не установлена Инструкцией, в качестве такого документа может выступать выписка из протокола заседания либо копия письма местного исполнительного и распорядительного органа, засвидетельствованная владельцем счета.

Введение данной нормы Инструкции обосновано необходимостью обеспечения наличия полного комплекта документов в деле по открытию и закрытию счетов при открытии юридическими лицами текущих (расчетных) счетов для совершения операций их обособленными подразделениями в целях соблюдения юридическими лицами положений части 7 пункта 3 Инструкции об открытии лишь по одному текущему счету на каждое обособленное подразделение и предоставлении права распоряжаться банковским счетом должностным лицам этих обособленных подразделений.

7. В соответствии с пунктом 17 Инструкции в графе "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия" карточки с образцами подписей и оттиска печати указываются документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме. Названным пунктом не определен конкретный перечень документов, подлежащих включению в названную графу карточки с образцами подписей и оттиска печати, поскольку данный вопрос не регламентируется исключительно банковским законодательством, а находится в плоскости гражданских и трудовых правоотношений и, кроме того, предполагалось, что данная графа будет заполняться исходя из особенностей каждой конкретной ситуации.

Вместе с тем, учитывая поступающие в Национальный банк просьбы о разъяснении применения норм Инструкции в части порядка заполнения графы "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия" в карточке с образцами подписей и оттиска печати, сообщаем позицию Национального банка по данному вопросу.

Включение сведений, содержащихся в данной графе карточки с образцами подписей и оттиска печати, вызвано необходимостью снижения правовых рисков в банковской системе, поскольку еще не изжили себя такие явления, как мошенничество, подлог документов и иные злоупотребления в банковской сфере, в том числе при распоряжении денежными средствами, находящимися на банковских счетах.

Права владельца счета на распоряжение находящимися на нем денежными средствами должны быть подтверждены представлением банку соответствующих документов, определенных законодательством. В этой связи считаем обоснованной позицию, когда информацией о сроках полномочий лиц, включенных в карточку с образцами подписей и оттиска печати, будет обладать банк.

Таким образом, подобный подход не предполагает контроль либо проверку банками полномочий лиц, чьи подписи включены в карточку с образцами подписей и оттиска печати, а предполагает надлежащую информированность банка.

В этих целях владельцы счетов обязаны своевременно представлять в банки сведения и документы (их копии) о полномочиях лиц, включенных в карточку с образцами подписей и оттиска печати, для помещения в дела по открытию и закрытию счетов. При этом ответственность за полноту и достоверность представляемых в банк сведений о полномочиях лиц, включенных в карточку, лежит на владельцах счетов.

При свидетельствовании подлинности подписей должностных лиц, включенных в карточку с образцами подписей и оттиска печати, полномочия этих должностных лиц подлежат проверке органами, осуществляющими нотариальные действия. Однако проверка соблюдения порядка заполнения графы "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия" в карточке с образцами подписей и оттиска печати, не входит в функции нотариальных органов.

В соответствии с пунктом 11 Инструкции карточка с образцами подписей и оттиска печати, в том числе графа "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия", заполняется банком либо владельцем счета. При этом порядок заполнения данной графы следует рассматривать в разрезе должностей лиц, чьи подписи внесены в карточку с образцами подписей и оттиска печати.

В соответствии с Порядком выдачи удостоверения руководителя коммерческой (некоммерческой) организации, утвержденным постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 16 апреля 1999 г. N 551, названное удостоверение является документом, подтверждающим полномочия руководителя. Для получения названного удостоверения в числе прочих документов требуются копия свидетельства о государственной регистрации коммерческой (некоммерческой) организации, а также документы, подтверждающие полномочия руководителя (копия приказа о назначении на должность руководителя коммерческой (некоммерческой) организации, выписка из трудового договора (контракта) или гражданско-правового договора о сроке договора либо копия протокола или выписка из протокола органа, уполномоченного уставом организации, об избрании руководителем организации). Указанное удостоверение выдается на определенный срок и подлежит продлению в порядке, установленном названным нормативным правовым актом. Продление срока действия удостоверения так же, как и выдача этого удостоверения, требует представления пакета документов по подтверждению полномочий руководителя.

В соответствии с пунктом 10 названного Порядка до момента получения удостоверения документом, подтверждающим полномочия руководителя коммерческой (некоммерческой) организации, является приказ о назначении на должность руководителя коммерческой (некоммерческой) организации, либо выписка из решения общего собрания, правления или иного органа управления организации, либо трудовой договор (контракт), либо гражданско-правовой договор, либо копия протокола или выписка из протокола органа, уполномоченного уставом организации, об избрании руководителем организации.

Названным пунктом установлено, что указанные документы подтверждают полномочия руководителя объединения в течение всего времени его полномочий до дня получения удостоверения; руководителя иной некоммерческой, коммерческой организации - в течение 20 дней со дня его назначения (избрания); исполняющего обязанности руководителя иной некоммерческой, коммерческой организации - в течение месяца со дня его назначения (избрания) на должность.

Таким образом, учитывая то, что удостоверение руководителя коммерческой (некоммерческой) организации выдается и продляется лишь после полной проверки полномочий руководителя, полагаем обоснованным в графе "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия" в отношении руководителя указывать удостоверение руководителя коммерческой (некоммерческой) организации и срок действия. При этом после продления данного срока регистрирующим органом банк вправе внести отметку в карточку либо в графу "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия", либо в графу "прочие записи банка".

Документы, указанные в пункте 10 Порядка, в совокупности подтверждают полномочия руководителя и иных должностных лиц владельца счета, обладающих правом первой и (или) второй подписи.

Однако в случаях, когда в графе "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия" не указано удостоверение руководителя (например, когда удостоверение руководителя еще не получено), в данную графу вносятся лишь те документы, которые имеют сроки действия, а в последующем в данную графу либо в графу "прочие записи банка" вносятся сведения об удостоверении руководителя и сроке его действия.

Аналогичные документы указываются в графе "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия" в отношении иных должностных лиц владельца счета, подписи которых включены в карточку с образцами подписей и оттиска печати.

В отношении индивидуального предпринимателя в названной графе указывается свидетельство о государственной регистрации без указания срока его действия.

Кроме того, в случае, если лицо, подпись которого включена в карточку с образцами подписей и оттиска печати, действует на основании доверенности, данная доверенность и срок ее действия должны указываться в графе "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия". Например, в случае, когда юридическое лицо открывает банковский счет для совершения операций его обособленными подразделениями и предоставляет право распоряжаться банковским счетом должностным лицам обособленных подразделений, для подтверждения полномочий указанных лиц потребуются выданные им доверенности, которые также необходимо указывать в графе "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия".

При продлении срока полномочий должностных лиц владельца счета, обладающих правом первой и (или) второй подписи, банк вправе внести запись в карточку (в графу "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия" либо в графу "прочие записи банка").

Ответственность за полноту и достоверность представляемых в банк сведений о полномочиях лиц, включенных в карточку, лежит на владельцах счетов. Поэтому данная запись вносится банком в карточку с образцами подписей и оттиска печати на основании заявления владельца счета, подписанного руководителем либо иным уполномоченным лицом, а также индивидуальным предпринимателем (в отношении должностных лиц, имеющих право второй подписи). В данном заявлении излагается просьба о внесении банком соответствующей записи, прилагаются копии либо выписки из соответствующих документов, свидетельствованные владельцем счета, либо указываются все сведения о документах, продляющих полномочия лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами на банковском счете, и сроках действия этих документов. Заявление владельца счета и прилагаемые к нему документы помещаются в дело по открытию и закрытию банковских счетов.

Для подтверждения полномочий руководителя и бухгалтера (главного бухгалтера) юридического лица, индивидуального предпринимателя в дела по открытию и закрытию банковских счетов могут быть также помещены документы, выдаваемые налоговыми органами, о внесении сведений о руководителе и бухгалтере (главном бухгалтере) (о замене руководителя и бухгалтера (главного бухгалтера) соответствующего юридического лица, об индивидуальном предпринимателе в Государственный реестр плательщиков (иных обязанных лиц).

Обращаем внимание на то, что копии указанных документов, свидетельствованные владельцем счета, либо заявление владельца счета, подписанное руководителем либо иным уполномоченным лицом, индивидуальным предпринимателем, требуются лишь при продлении срока полномочий должностных лиц, подписи которых включены в карточку с образцами подписей и оттиска печати, и не требуются при представлении в банк нотариально свидетельствованной карточки с образцами подписей и оттиска печати, в которой сроки документов, указанные в графе "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия", не истекли.

Однако в случае, когда в свидетельствованной нотариально карточке с образцами подписей и оттиска печати графа "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия" осталась незаполненной либо в эту графу не включены вышеуказанные сведения, в нее следует внести соответствующие записи. При этом владельцу счета следует представить в банк заявление, подписанное руководителем или иным уполномоченным лицом, индивидуальным предпринимателем, в котором излагается просьба о внесении банком соответствующей записи, прилагаются копии либо выписки из соответствующих документов, свидетельствованные владельцем счета, либо указываются все сведения о документах, подтверждающих полномочия лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами на банковском счете, и сроках действия этих документов.

Подход, предусматривающий возможность работникам банков вносить записи о продлении полномочий лиц, чьи подписи включены в карточку с образцами подписей и оттиска печати, позволит избежать необходимости систематического и частого обновления карточки с образцами подписей и оттиска печати, что вызвало бы закономерное недовольство тех владельцев счетов, которые стабильно и добросовестно осуществляют свою деятельность.

При отсутствии возможности внесения информации, подлежащей внесению в графу "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия" в названную графу, данная информация вносится в графу "прочие записи банка".

Если сведения о продлении полномочий лиц, включенных в карточку с образцами подписей и оттиска печати, своевременно не представлены владельцем счета в банк, считается, что указанные лица утратили право подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме со всеми вытекающими отсюда последствиями.

При этом, поскольку нормы Инструкции не возлагают на банки контроль либо проверку полномочий лиц, чьи подписи включены в карточку с образцами подписей и оттиска печати, банк не обязан в таких случаях отслеживать указанные сроки полномочий и требовать от владельцев счетов представления данных сведений.

Руководствуясь частью 2 пункта 32 Инструкции, в том случае, когда в банк не представлены соответствующие документы (сведения) о продлении полномочий должностных лиц владельца счета, обладающих правом первой и (или) второй подписи, владельцу счета в течение месяца следует представить в банк новую карточку с образцами подписей и оттиска печати, свидетельствованную нотариально.

До представления в банк новой карточки с образцами подписей и оттиска печати, свидетельствованной нотариально, владелец счета вправе представить в банк временную карточку с образцами подписей и оттиска печати либо доверенность, как это предусмотрено пунктом 33 Инструкции.

При этом даже в случае, когда взамен подписи лица, утратившего право подписи, подпись другого лица в карточку с образцами подписей и оттиска печати не включается, на основании пункта 32 Инструкции в месячный срок в банк представляется новая карточка.

В части 1 пункта 32 Инструкции содержатся случаи, при наступлении которых банк отказывает владельцу счета в проведении расчетов в наличной, безналичной форме. Данные нормы основаны на статьях 200, 232 Банковского кодекса Республики Беларусь. При этом в ряде перечисленных случаев до уведомления банка владельцем счета банк не будет располагать этими сведениями (например, сведениями об изменении фамилии, имени, отчества, о досрочном прекращении срока полномочий должностных лиц владельца счета, имеющих право первой и (или) второй подписи). С другой стороны, есть ряд случаев, когда для банка очевидно, что полномочия должностного лица истекли (например, это усматривается из графы "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия", а в случаях, изложенных в настоящем письме, - из графы "прочие записи банка").

В соответствии с частью 3 пункта 32 названной Инструкции в случае, если до представления новой карточки с образцами подписей и оттиска печати владельцем счета в банк представлена платежная инструкция, в которой содержатся подписи должностных лиц, не имеющих (утративших) право подписи либо должностных лиц, чьи фамилии, имена, отчества, должности изменены, что усматривается из полученного банком письменного уведомления владельца счета, подписанного уполномоченным лицом, банк отказывает в исполнении документов владельца счета по проведению расчетов в наличной, безналичной форме.

Таким образом, нормы Инструкции предполагают не право, а обязанность банка отказать владельцу счета в проведении расчетов в безналичной или наличной форме при наличии в карточке с образцами подписей и оттиска печати подписей лиц, утративших право подписи (в том числе в связи с увольнением (сменой), истечением срока полномочий должностных лиц владельца счета, имеющих право первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме).

Информируем также о том, что в соответствии с пунктом 16 Инструкции по оценке соответствия кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера банка или небанковской кредитно-финансовой организации, его (ее) филиала (отделения) и их заместителей квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. N 140, не допускается включение в карточки с образцами подписей и оттиска печати образцов подписей лиц, соответствие которых квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации не подтверждено специальной квалификационной комиссией.

На основании названной нормы банку следует убедиться в том, что в отношении лиц, включенных в карточку с образцами подписей и оттиска печати, имеется решение специальной квалификационной комиссии Национального банка (специальной квалификационной комиссии главного управления Национального банка) о соответствии указанных должностных лиц банка квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации.

Необходимо также иметь в виду то, что в соответствии с названным нормативным правовым актом оценка соответствия кандидатов на указанные должности сроками не ограничивается (не установлен период, по истечении которого требуется обновление этой оценки).

Сведения о соответствии кандидатов на указанные должности квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации не подлежат включению в графу "срок полномочий, документ, подтверждающий полномочия".

Однако несмотря на то, что включение в карточку с образцами подписей и оттиска печати данных сведений Инструкцией не предусмотрено, указанную информацию банк вправе внести в графу "прочие записи банка".

Первый заместитель

Председателя Правления П.В.КАЛЛАУР

Archive documents Папярэдні | Наступны