< Главная страница

Зарегистрировано в НРПА РБ 29 октября 2008 г. N 8/19737

На основании постановления Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. N 1585 "Вопросы Министерства финансов Республики Беларусь" Министерство финансов Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в Инструкцию о порядке выпуска и государственной регистрации ценных бумаг, утвержденную постановлением Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 11 апреля 2006 г. N 09/П (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 72, 8/14346; 2007 г., N 304, 8/17670; 2008 г., N 108, 8/18718), следующие изменения и дополнения:

1.1. в пункте 3:

после абзаца третьего дополнить абзацем следующего содержания:

"размещение ценных бумаг - совершение гражданско-правовых сделок либо юридически значимых действий, направленных на возникновение права собственности на ценные бумаги у их первого владельца в порядке и на условиях, установленных решением о выпуске ценных бумаг;";

абзацы четвертый - восьмой считать соответственно абзацами пятым - девятым;

абзац шестой изложить в следующей редакции:

"закрытая подписка - размещение дополнительных акций путем проведения подписки на внебиржевом рынке среди акционеров, а в закрытом акционерном обществе также и среди ограниченного круга лиц, определенного уставом закрытого акционерного общества, либо круга лиц, порядок определения которых осуществляется в соответствии с уставом данного общества;";

абзац девятый изложить в следующей редакции:

"закрытая продажа облигаций - размещение облигаций среди заранее определенного круга лиц, число которых не превышает ста, путем заключения договоров купли-продажи на внебиржевом рынке;";

дополнить пункт абзацем десятым следующего содержания:

"срок обращения облигаций - период с даты начала размещения по дату начала погашения облигаций. Для расчета срока обращения облигаций день начала размещения и день начала погашения облигаций считаются одним днем.";

1.2. пункт 5 дополнить словами ", Департамент по ценным бумагам Министерства финансов Республики Беларусь (далее - Департамент по ценным бумагам)";

1.3. из части второй пункта 6 слова "Министерства финансов Республики Беларусь (далее - Департамент по ценным бумагам)" исключить;

1.4. абзацы третий и четвертый части первой пункта 7 изложить в следующей редакции:

"при выпуске дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой (закрытой) подписки и (или) за счет источников собственных средств, - в двухмесячный срок с даты государственной регистрации изменений в устав, связанных с увеличением уставного фонда акционерного общества на сумму номинальных стоимостей размещенных акций;

при выпуске дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, - в месячный срок с даты государственной регистрации изменений в устав, связанных с увеличением уставного фонда акционерного общества на сумму номинальных стоимостей размещенных акций.";

1.5. в пункте 10 слова "ценных бумаг" заменить словом "облигаций";

1.6. часть вторую пункта 11 после слова "формировании" дополнить словом "(увеличении)";

1.7. пункт 13 изложить в следующей редакции:

"13. Принятие решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций с незарегистрированной номинальной стоимостью акции не допускается.";

1.8. в пункте 17 слово "обязан" заменить словами ", Департамент по ценным бумагам обязаны";

1.9. пункты 19 и 20 исключить;

1.10. в части второй пункта 21 слова "уведомление с указанием причин отказа" заменить словами "мотивированный отказ";

1.11. в пункте 32:

в части первой после слов "если использовались его услуги" дополнить словами "при проведении открытой (закрытой) подписки";

в части третьей слова "(фамилия, инициалы, паспортные данные физического лица), подписавшегося на акции, и его местонахождение" заменить словами ", подписавшегося на акции, и его место нахождения либо фамилия и инициалы, сведения о документе, удостоверяющем личность, место жительства (место пребывания) физического лица, подписавшегося на акции";

1.12. часть первую пункта 33 изложить в следующей редакции:

"33. Вклады, вносимые в уставный фонд акционерного общества, должны быть внесены в полном объеме в период формирования уставного фонда, проведения открытой (закрытой) подписки, открытой продажи акций, а при увеличении уставного фонда путем увеличения номинальной стоимости акции - до утверждения общим собранием акционеров соответствующих изменений в устав.";

1.13. в пункте 35 слова "о проведении открытой подписки (продажи)" заменить словами "об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки (продажи), либо о проведении открытой продажи облигаций";

1.14. пункт 38 изложить в следующей редакции:

"38. Проспект эмиссии подписывается руководителем, главным бухгалтером или соответствующими уполномоченными лицами эмитента, а также профучастником (если его услуги использовались при подготовке проспекта эмиссии) и утверждается:

общим собранием акционеров - при принятии решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки (продажи) на акции;

собственником или уполномоченным органом эмитента - при принятии решения о проведении открытой продажи облигаций.";

1.15. в абзаце третьем пункта 40 слова "ценных бумаг" заменить словом "облигаций";

1.16. в пункте 41:

в абзаце шестом слово "профучастником" заменить словом "эмитентом";

абзац пятнадцатый дополнить словами "(при выпуске акций)";

1.17. в пункте 42:

в части первой:

в абзаце третьем слова "о проведении" заменить словами "об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки (продажи) на акции";

абзац пятый исключить;

абзацы шестой - восемнадцатый считать соответственно абзацами пятым - семнадцатым;

в абзаце пятом слова "дату и номер государственной регистрации акций, размещаемых путем проведения открытой продажи" заменить словами "временный государственный номер, присвоенный акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, и дату его присвоения";

из абзаца шестого слова "(при проведении открытой подписки)" исключить;

из абзаца пятнадцатого слова "(при проведении открытой подписки) либо размещения не всех акций (при проведении открытой продажи акций)" исключить;

в части второй слова "регистрации изменений и дополнений в устав эмитента, связанных с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций" заменить словами "их государственной регистрации";

1.18. в пункте 47:

из абзаца второго слова "(на белорусском и русском языках)" исключить;

абзацы третий, шестой, восьмой исключить;

часть вторую после слов "настоящей Инструкции" дополнить словами ", в объеме, определяемом эмитентом";

дополнить пункт частью третьей следующего содержания:

"Краткая информация об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги подписывается руководителем, главным бухгалтером или соответствующими уполномоченными лицами эмитента.";

1.19. часть первую пункта 48 дополнить предложением следующего содержания: "Внесение иных изменений в проспект эмиссии не допускается, за исключением увеличения периода проведения открытой подписки (продажи).";

1.20. пункт 52 дополнить частью третьей следующего содержания:

"Действие настоящего пункта не распространяется на акционерное общество, в отношении которого принято решение о его ликвидации.";

1.21. в пункте 54:

абзац второй изложить в следующей редакции:

"принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой подписки;";

из абзаца третьего слова "и краткой информации об открытой подписке на акции" исключить;

1.22. главу 5 изложить в следующей редакции:

Глава 5 ВЫПУСК АКЦИЙ, РАЗМЕЩАЕМЫХ ПУТЕМ ПРОВЕДЕНИЯ ОТКРЫТОЙ ПРОДАЖИ

55. Открытую продажу акций вправе осуществлять только открытое акционерное общество.

56. Выпуск акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, включает следующие этапы:

принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, и утверждение общим собранием акционеров проспекта эмиссии акций;

заключение договора с профучастником на проведение открытой продажи акций (за исключением проведения открытой продажи акций собственного выпуска эмитентом, являющимся членом биржи);

представление документов для регистрации проспекта эмиссии и заверения краткой информации об открытой продаже акций в соответствии с требованиями пункта 29 перечня административных процедур с приложением заявления, оформленного согласно приложению 1, и решения о выпуске акций, оформленного согласно приложению 2;

регистрация проспекта эмиссии, заверение краткой информации об открытой продаже акций, присвоение территориальным органом по ценным бумагам либо Департаментом по ценным бумагам временного государственного номера акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, и передача данного выпуска акций на централизованное хранение в депозитарную систему в порядке, установленном законодательством;

блокировка эмитентом акций, размещаемых путем проведения открытой продажи, для биржевых торгов в порядке, установленном законодательством;

публикация краткой информации об открытой продаже акций в периодическом печатном издании и направление проспекта эмиссии (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения проспекта эмиссии, размещает его на официальном Интернет-сайте биржи;

проведение открытой продажи акций на биржевом рынке;

утверждение общим собранием акционеров в десятидневный срок с даты окончания проведения открытой продажи акций ее результатов, а также изменений в устав, связанных с увеличением уставного фонда на сумму размещенных акций (при признании открытой продажи акций состоявшейся). При невозможности утверждения результатов проведения открытой продажи акций из-за отсутствия кворума общее собрание акционеров должно быть проведено повторно в соответствии с требованиями статьи 43 Закона Республики Беларусь "О хозяйственных обществах";

оповещение инвесторов о результатах проведения открытой продажи акций в семидневный срок с даты утверждения общим собранием акционеров ее результатов посредством направления текста соответствующей информации (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения данной информации, размещает ее на официальном Интернет-сайте биржи;

государственная регистрация изменений в устав, связанных с увеличением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей размещенных акций (при признании открытой продажи акций состоявшейся);

представление документов для государственной регистрации акций в соответствии с требованиями пункта 28 перечня административных процедур с приложением отчета об итогах открытой продажи акций согласно приложению 6;

государственная регистрация акций с одновременным аннулированием временного государственного номера, присвоенного акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи;

оповещение инвесторов о государственной регистрации акций в семидневный срок с даты такой регистрации посредством направления эмитентом текста соответствующей информации (на бумажном и магнитном носителях) на биржу, которая не позднее рабочего дня, следующего за днем получения данной информации, размещает ее на официальном Интернет-сайте биржи.

57. Временный государственный номер, присвоенный акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, представляет собой код:

X-XXX-XX-XXXXX,

где первая и вторая позиции указывают на номера кодов областей (городов областного подчинения) и районов по общегосударственному классификатору "Система обозначений объектов административно-территориального деления и населенных пунктов";

третья позиция указывает категорию акций, размещаемых путем проведения открытой продажи (03 простые (обыкновенные) акции к размещению; 13 - привилегированные акции к размещению);

четвертая позиция указывает на порядковый номер временной государственной регистрации данных акций.

58. При признании общим собранием акционеров открытой продажи акций несостоявшейся эмитент в месячный срок с даты утверждения результатов проведения открытой продажи акций возвращает инвесторам денежные средства, полученные в оплату размещенных акций.

59. В двухнедельный срок с даты принятия решения о признании открытой продажи акций несостоявшейся эмитент представляет в территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам заявление об аннулировании акций с приложением отчета об открытой продаже акций согласно приложению 6.";

1.23. в пункте 63:

абзац второй части первой изложить в следующей редакции:

"принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых за счет источников собственных средств этого общества;";

второе предложение части второй изложить в следующей редакции: "При этом не допускается образование частей акций (дробных акций) и изменение размеров долей акционеров в уставном фонде.";

1.24. абзац второй пункта 64 изложить в следующей редакции:

"принятие общим собранием акционеров решения об увеличении уставного фонда путем выпуска дополнительных акций, размещаемых путем проведения закрытой подписки. При этом данное решение должно содержать сведения, аналогичные сведениям, определенным пунктом 42 настоящей Инструкции, и быть доведено до акционеров, в том числе и не участвовавших в общем собрании, любым способом, позволяющим подтвердить доведение такого решения до указанных лиц;";

1.25. главу 7 изложить в следующей редакции:

Глава 7 ВЫПУСК И АННУЛИРОВАНИЕ АКЦИЙ ПРИ РЕОРГАНИЗАЦИИ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА (ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ)

65. При реорганизации юридического лица (юридических лиц) выпуск акций осуществляется акционерным обществом, созданным в результате слияния, разделения, выделения, преобразования, и акционерным обществом, к которому осуществлено присоединение, и включает следующие этапы:

принятие решения о реорганизации, заключение договора о слиянии либо присоединении, утверждение указанных договоров в порядке, установленном законодательством;

утверждение решения о выпуске акций, учредительных документов либо изменений в учредительные документы акционерного общества, деятельность которого в результате реорганизации не прекращена;

государственная регистрация акционерного общества, созданного в результате реорганизации, либо государственная регистрация изменений в устав акционерного общества, деятельность которого в результате реорганизации не прекращена;

заключение договора на депозитарное обслуживание эмитента акционерным обществом, созданным в результате реорганизации;

представление документов для государственной регистрации акций в соответствии с требованиями пункта 28 перечня административных процедур;

государственная регистрация акций.

Акции, выпускаемые при:

слиянии юридических лиц в акционерное общество, распределяются между участниками созданного акционерного общества;

создании акционерного общества путем разделения юридического лица, распределяются между участниками вновь созданного (созданных) акционерного общества;

создании одного или нескольких акционерных обществ путем выделения из юридического лица, распределяются между участниками вновь созданного (созданных) акционерного общества;

присоединении к акционерному обществу юридических лиц, распределяются между участниками присоединяемого (присоединяемых) юридического лица;

преобразовании юридического лица в акционерное общество, а также акционерного общества одного вида в акционерное общество другого вида, распределяются среди участников преобразованного юридического лица (акционерного общества).

66. Размещение акций при реорганизации в форме слияния, присоединения и преобразования между акционерами - владельцами акций одной категории (типа) одного реорганизуемого акционерного общества должно осуществляться на одинаковых условиях, если иное не установлено законодательными актами.

67. При принятии общим собранием акционеров либо иным органом решения о ликвидации акционерного общества либо его реорганизации в двухмесячный срок с даты принятия такого решения акционерное общество должно представить документы в соответствии с абзацами первым, шестым, восьмым пункта 30 перечня административных процедур (за исключением акционерного общества, к которому осуществляется присоединение, и акционерного общества, из которого осуществляется выделение).

68. Решение о реорганизации, а также договоры о слиянии, присоединении должны содержать информацию о количестве акций каждой категории (типа), выпущенных акционерным обществом, деятельность которого прекращается в результате реорганизации, а также о количестве акций каждой категории (типа), выпускаемых акционерным обществом, создаваемым в результате реорганизации либо реорганизованным в форме присоединения, а также о порядке размещения выпускаемых акций между участниками создаваемого акционерного общества либо присоединяемого юридического лица.

Размещение акций при реорганизации, в результате которой доля привилегированных акций в общем объеме уставного фонда акционерного общества, создаваемого в результате реорганизации, либо акционерного общества, к которому осуществляется присоединение, превысит двадцать пять процентов, запрещается.

Внесение средств за акции, размещаемые при реорганизации юридического лица, не допускается.

69. Решение о выпуске акций, размещаемых при реорганизации, оформляется:

при слиянии - на основании и в соответствии с договором о слиянии, утвержденным решением высшего органа управления каждого юридического лица, участвующего в слиянии;

при присоединении - на основании и в соответствии с договором о присоединении, утвержденным решением высшего органа управления каждого юридического лица, участвующего в присоединении;

при разделении - на основании и в соответствии с решением о разделении;

при выделении - на основании и в соответствии с решением о выделении;

при преобразовании - на основании и в соответствии с решением о преобразовании.

Данное решение подписывается руководителем, главным бухгалтером или соответствующими уполномоченными лицами и утверждается общим собранием участников, а при слиянии - совместным общим собранием участников.

70. Аннулирование акций осуществляется:

при ликвидации акционерного общества либо реорганизации акционерного общества, в результате которой создаются юридические лица иных организационно-правовых форм, - на основании сведений регистрирующих органов о ликвидированных (прекративших деятельность) субъектах хозяйствования;

при реорганизации акционерных обществ в форме слияния - на основании письменного заявления об аннулировании акций акционерных обществ, прекративших деятельность в результате такой реорганизации, представленного вновь созданным акционерным обществом, в двухмесячный срок с даты государственной регистрации устава данного акционерного общества;

при реорганизации акционерных обществ в форме присоединения - на основании письменного заявления об аннулировании акций акционерного общества, прекратившего деятельность в результате такой реорганизации, представленного акционерным обществом, к которому осуществлено присоединение, в двухмесячный срок с даты государственной регистрации изменений в устав, связанных с реорганизацией данных акционерных обществ;

при реорганизации акционерного общества в форме разделения, в результате которой созданы акционерное общество (акционерные общества) и юридическое лицо (юридические лица) иной организационно-правовой формы, - на основании письменного заявления об аннулировании акций акционерного общества, прекратившего деятельность в результате такой реорганизации, представленного вновь созданным (созданными) акционерным обществом, в двухмесячный срок с даты государственной регистрации устава данного акционерного общества;

при реорганизации акционерного общества в форме выделения, результатом которого является уменьшение уставного фонда реорганизованного акционерного общества на сумму номинальных стоимостей акций, поступивших в соответствии с разделительным балансом на баланс акционерного общества, из которого осуществлено выделение юридического лица (юридических лиц), - на основании документов, представленных реорганизованным акционерным обществом в соответствии с пунктом 30 перечня административных процедур для сокращения количества акций;

при реорганизации акционерного общества в форме преобразования, в результате которой создается акционерное общество другого вида, - на основании письменного заявления об аннулировании акций акционерного общества, прекратившего деятельность в результате такой реорганизации, представленного вновь созданным акционерным обществом, в двухмесячный срок с даты государственной регистрации устава данного акционерного общества.";

1.26. из абзаца третьего пункта 71 слова "и краткой информации об открытой продаже облигаций" исключить;

1.27. в пункте 72:

в части третьей слова "до окончания срока погашения" заменить словами "ранее трех месяцев после даты окончания срока обращения";

дополнить частью шестой следующего содержания:

"Стоимость имущества, передаваемого в залог, должна быть определена не ранее шести месяцев до даты принятия эмитентом решения о выпуске облигаций.";

1.28. пункт 75 изложить в следующей редакции:

"75. Годовая доходность по дисконтным облигациям рассчитывается по следующей формуле:

                          (Нд - Ц) x 100    Т365   Т366
                     Пг = -------------- / (---- + ----),
                                 Ц           365   366

где Пг - годовая доходность по дисконтным облигациям (процентов годовых); Нд - номинальная стоимость дисконтных облигаций (белорусских рублей); Ц - цена продажи дисконтных облигаций при их размещении; Т365 - количество дней до погашения дисконтных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней; Т366 - количество дней до погашения дисконтных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней.

По процентным облигациям процентный доход может выплачиваться как единовременно при их погашении, так и периодически в течение срока обращения облигаций, что определяется в проспекте эмиссии и решении о выпуске облигаций.

Величина процентного дохода, выплачиваемого единовременно при погашении процентных облигаций, рассчитывается по формуле

                           Нп x Пд    Т365   Т366
                       Д = ------- x (---- + ----),
                             100       365   366

где Д - процентный доход, выплачиваемый единовременно при погашении процентных облигаций; Нп - номинальная стоимость процентных облигаций; Пд - ставка процентного дохода (процентов годовых); Т365 - количество дней срока обращения процентных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней; Т366 - количество дней срока обращения процентных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней.

Величина процентного дохода по процентным облигациям, выплачиваемого периодически в течение срока их обращения, может быть постоянной или переменной и рассчитывается по формуле

                          Нп x Пп    Т365   Т366
                      Д = ------- x (---- + ----),
                            100       365   366

где Д - процентный доход по процентным облигациям, выплачиваемый периодически в течение срока их обращения (белорусских рублей); Нп - номинальная стоимость процентных облигаций (белорусских рублей); Пп - ставка процентного дохода за период, установленная эмитентом (процентов годовых); Т365 - количество дней периода начисления процентного дохода, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней; Т366 - количество дней периода начисления процентного дохода, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней.

Процентный доход по процентным облигациям за первый период начисляется с даты, следующей за датой начала размещения облигаций, по дату его выплаты. Доход по остальным периодам, включая последний, начисляется с даты, следующей за датой выплаты дохода за предшествующий период, по дату выплаты дохода за соответствующий период (дату погашения).

Текущая стоимость процентных облигаций рассчитывается по формуле

С = Нп + Дн,

где С - текущая стоимость процентных облигаций с процентным доходом; Нп - номинальная стоимость процентных облигаций; Дн - накопленный процентный доход.

Накопленный процентный доход рассчитывается по формуле

                            Нп x Пд    Т365   Т366
                       Дн = ------- x (---- + ----),
                              100       365    366

где Дн - накопленный процентный доход; Нп - номинальная стоимость процентных облигаций; Пд - ставка процентного дохода (процентов годовых). Ставка процентного дохода устанавливается в проспекте эмиссии и решении о выпуске облигаций (для процентных облигаций с постоянным процентным доходом или с процентным доходом, выплачиваемым при их погашении) или рассчитывается эмитентом по каждому периоду (для процентных облигаций с переменным доходом); Т - период начисления процентного дохода (дней). Период начисления процентного дохода определяется с даты начала их размещения по дату расчета их текущей стоимости (для процентных облигаций, процентный доход по которым выплачивается при их погашении) или с даты выплаты последнего процентного дохода по дату расчета текущей стоимости процентных облигаций (для процентных облигаций с постоянным или переменным процентным доходом); Т365 - количество дней периода начисления процентного дохода, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней; Т366 - количество дней периода начисления процентного дохода, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней.

День начала размещения процентных облигаций или день выплаты последнего процентного дохода и день расчета текущей стоимости процентных облигаций считаются одним днем.

Для процентных биржевых облигаций с переменным процентным доходом информация о ставке, установленной эмитентом по каждому следующему периоду начисления процентного дохода, передается эмитентом (профучастником по поручению эмитента) на биржу за один рабочий день до даты выплаты дохода за предшествующий период.

Текущая стоимость дисконтных облигаций рассчитывается по формуле

                             Цс x Пс     Т365   Т366
                    С = Цс + ------- x (----- + ----),
                               100        365   366

где С - текущая стоимость дисконтных облигаций; Цс - средневзвешенная цена дисконтных облигаций, сложившаяся в ходе аукциона при первом состоявшемся размещении данного выпуска облигаций, либо цена продажи дисконтных облигаций, для которых предусмотрен иной способ размещения, на дату начала размещения данного выпуска облигаций; Пс - доходность, рассчитанная исходя из средневзвешенной цены либо цены продажи на дату начала размещения дисконтных облигаций (процентов годовых); Т - количество дней обращения дисконтных облигаций данного выпуска. Количество дней обращения дисконтных облигаций определяется с даты начала их размещения по дату расчета их текущей стоимости. При этом день начала размещения дисконтных облигаций и день расчета их текущей стоимости считаются одним днем; Т365 - количество дней обращения дисконтных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 365 дней; Т366 - количество дней обращения дисконтных облигаций, приходящееся на календарный год, состоящий из 366 дней.

При расчете количества дней срока обращения (до погашения) и периода начисления процентного дохода первый и последний дни срока (периода) считаются одним днем. При этом, если срок (период) делится переходом с календарного года, состоящего из 365 дней, на календарный год, состоящий из 366 дней, либо наоборот, то при определении значений Т365 и Т366 уменьшается количество дней в первой части периода независимо от количества дней в календарном году.";

1.29. в пункте 76:

часть третью исключить;

части четвертую - седьмую считать соответственно частями третьей - шестой;

в части пятой слова "не позднее десяти дней со дня их предъявления эмитенту" заменить словами "независимо от сроков обращения собственника или иного законного владельца облигации";

1.30. пункт 77 изложить в следующей редакции:

"77. В период проведения открытой продажи облигаций эмитент (профучастник по поручению эмитента) каждые шесть месяцев после начала открытой продажи облигаций каждого выпуска представляет в Департамент по ценным бумагам отчет о ходе продажи облигаций согласно приложению 7.";

1.31. пункт 78 изложить в следующей редакции:

"78. Департамент по ценным бумагам в месячный срок с даты окончания срока обращения облигаций исключает данный выпуск облигаций из Государственного реестра ценных бумаг и в письменной форме информирует об этом эмитента.";

1.32. пункт 80 изложить в следующей редакции:

"80. Государственная регистрация ценных бумаг осуществляется путем внесения соответствующих сведений в Государственный реестр ценных бумаг в случаях:

выпуска облигаций, имеющих одинаковые условия размещения и удостоверяющих одинаковый объем прав их владельцев. При этом облигациям данного выпуска присваивается номер государственной регистрации и эмитенту выдается свидетельство о государственной регистрации ценных бумаг;

выпуска простых (обыкновенных), привилегированных акций при создании акционерного общества, в том числе при создании акционерного общества путем реорганизации юридического лица (юридических лиц) в форме слияния, разделения, выделения, преобразования, а также при выпуске привилегированных акций иного типа. При этом акциям данной категории (типа), удостоверяющим одинаковый объем прав их владельцев, присваивается номер государственной регистрации и эмитенту выдается свидетельство о государственной регистрации ценных бумаг данной категории (типа) с приложением информационного письма;

выпуска простых (обыкновенных), привилегированных акций, размещаемых дополнительно к ранее зарегистрированным в Государственном реестре ценных бумаг, той же категории (типа). При этом акции данной категории (типа) присоединяются к ранее зарегистрированным в Государственном реестре ценных бумаг акциям посредством увеличения общего количества акций данной категории (типа) и эмитенту выдается информационное письмо, подтверждающее государственную регистрацию дополнительно выпущенных акций данной категории (типа).

Суммарная номинальная стоимость всех зарегистрированных в Государственном реестре ценных бумаг акций одного эмитента должна соответствовать зарегистрированному размеру уставного фонда данного эмитента.

Государственная регистрация ценных бумаг влечет передачу ценных бумаг на централизованное хранение в депозитарную систему в порядке, установленном законодательством.";

1.33. из пункта 81 слова "определенного выпуска" исключить;

1.34. в абзаце пятом пункта 83 слово "краткого" заменить словом "сокращенного";

1.35. в пункте 84:

второе предложение дополнить словами "и изменение размеров их долей в уставном фонде";

дополнить частями второй и третьей следующего содержания:

"Изменение номинальной стоимости акции влечет изменение уставного фонда акционерного общества.

Сокращение количества акций, если иное не установлено законодательными актами, осуществляется в случаях:

приобретения акционерным обществом акций собственного выпуска в целях сокращения их общего количества. При этом в двухмесячный срок с даты окончания приобретения акций общим собранием акционеров утверждаются изменения в устав, связанные с уменьшением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей акций, приобретенных в целях сокращения их общего количества. С даты принятия эмитентом решения о приобретении акций собственного выпуска в целях сокращения их общего количества до регистрации в соответствии с законодательством вышеуказанных изменений в устав эмитент не вправе принимать решение об увеличении уставного фонда, если иное не установлено законодательными актами;

если акции, поступившие в распоряжение акционерного общества, не реализованы в течение срока, установленного законодательством или уставом данного акционерного общества. При этом не позднее двух месяцев с даты истечения установленного законодательством или уставом срока реализации акций, поступивших в распоряжение данного акционерного общества, общим собранием акционеров утверждаются изменения в устав, связанные с уменьшением уставного фонда на сумму номинальных стоимостей акций, поступивших в распоряжение данного акционерного общества. С момента окончания установленного законодательством или уставом акционерного общества срока реализации поступивших в распоряжение акционерного общества акций и до регистрации в установленном законодательством порядке изменений в устав, связанных с уменьшением уставного фонда, акционерное общество не вправе принимать решение об увеличении уставного фонда.";

1.36. пункт 86 изложить в следующей редакции:

"86. В случае отсутствия необходимости в соответствии с законодательством внесения изменений в устав эмитента в части изменения его места нахождения эмитент в минимально короткие сроки в письменном виде уведомляет территориальный орган по ценным бумагам либо Департамент по ценным бумагам о новом конкретном адресе своего места нахождения.";

1.37. в абзаце пятом части второй пункта 88 слова "регистрации ценных бумаг" заменить словами "регистрации облигаций либо временный государственный номер, присвоенный акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи";

1.38. в пунктах 90 и 91 слова "регистрации ценных бумаг" заменить словами "регистрации облигаций";

1.39. абзац пятый пункта 95 изложить в следующей редакции:

"вид ценных бумаг, категорию акций, тип привилегированных акций, форму выпуска облигаций, номер государственной регистрации облигаций либо временный государственный номер, присвоенный акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи, выпуск которых приостановлен или запрещен, либо дату регистрации проспекта эмиссии акций при проведении открытой подписки.".

1.40. приложения 1 - 4 изложить в следующей редакции:

"Приложение 1
к Инструкции о порядке
выпуска и государственной
регистрации ценных бумаг

                                         Департамент по ценным бумагам
                                         Министерства финансов Республики
                                         Беларусь (Отдел (управление) по
                                         ценным бумагам главного управления
                                         Министерства финансов по областям
                                         (г. Минску)

Исх. N __ от "___" _______ 200__ г.
__________________________________________
(указать учетный номер плательщика (УНП)
__________________________________________
 (указать регистрационный номер эмитента
   в статистическом регистре (ОКПО)
__________________________________________
(указать код основного вида экономической
    деятельности эмитента по ОКЭД)
__________________________________________
  (указать полное наименование эмитента)

                               ЗАЯВЛЕНИЕ <*>

     Прошу   зарегистрировать   в   Государственном  реестре  ценных  бумаг
(присвоить   временный  государственный  номер  акциям,  размещаемым  путем
проведения открытой продажи) ______________________________________________
                              (указать вид ценных бумаг, категорию акций,
                                      тип привилегированных акций,
___________________________________________________________________________
     тип облигаций (именная, на предъявителя), форму выпуска облигаций
                     (документарная, бездокументарная)
в количестве __________________________________________ (___________) штук,
                          (прописью)                      (цифрами)
номинальной стоимостью _______________________________________ (__________)
                                 (прописью)                      (цифрами)
___________________________________________________________________________
                     (указать наименование валюты)
     Объем эмиссии ценных бумаг составляет ________________________________
                                                   (цифрами)
     Привилегированные    акции    данного    типа    зарегистрированы    в
Государственном реестре ценных бумаг за N _______ в количестве ____________
                                                                (прописью)
(_________) штук <**>.
 (цифрами)
     Облигациям присваивается серия _______________________________________
                                         (указать буквы белорусского
                                     (русского) алфавита и арабские цифры,
                                        соответствующие номеру выпуска)
и порядковые номера с ________________________ по _________________________
     Выпуск облигаций согласован с Национальным банком  Республики Беларусь
(при выпуске облигаций банками) ___________________________________________
                                    (указать дату и номер документа,
                                     подтверждающего согласование)
     Депозитарное   обслуживание    эмитента    осуществляет    депозитарий
___________________________________________________________________________
 (указать наименование депозитария, дату и номер договора на депозитарное
                          обслуживание эмитента)
     Консультационные   услуги    на    рынке    ценных   бумаг   оказывает
_____________________________________________________________________ <***>
        (указать наименование профучастника, дату и номер договора,
       в соответствии с которым оказываются консультационные услуги)
     Квалификационный аттестат  на право деятельности на рынке ценных бумаг
N ____ сроком действия до "___" __________ 200_ г. имеет сотрудник эмитента
___________________________________________________________________________
       (указать фамилию, инициалы сотрудника эмитента, дату и номер
____________________________________________________________________ <****>
             заключенного с ним трудового договора (контракта)
     К заявлению прилагаются:
     копия  протокола  общего  собрания  акционеров, на котором принималось
решение об увеличении уставного фонда (при выпуске акций);
     справка   о   формировании   (увеличении)   уставного  фонда  согласно
приложению  7 (при выпуске акций, за исключением выпуска акций при создании
акционерного общества);
     копия   договора   о  слиянии,  присоединении  либо  копия  решения  о
реорганизации  юридического  лица  (юридических  лиц)  в  форме разделения,
выделения,   преобразования   (при  выпуске  акций  акционерным  обществом,
созданным  при  реорганизации  либо реорганизованным в форме присоединения,
выделения);
     копия  заключения  об оценке стоимости обременяемого залогом имущества
или  (и)  сведения  об  обеспечении  облигаций  обязательствами по возврату
основной   суммы   долга   по   кредитам,   выданным  банками  на  жилищное
строительство  (возможно  представление  в электронном виде), или (и) копия
банковской  гарантии  или  (и)  соглашения  о  поручительстве с приложением
расчета  стоимости  чистых  активов  (размера  нормативного  (собственного)
капитала) поручителя (при выпуске облигаций);
     копия  устава эмитента и (или) изменений и дополнений, вносимых в него
(при выпуске ценных бумаг).

Уполномоченное лицо эмитента _____________     ____________________________
                               (подпись)            (инициалы, фамилия)
___________________________
(фамилия исполнителя, тел.)
     --------------------------------
     <*>  Заявление  может  содержать  иные  сведения,  имеющие отношение к
существу проводимых действий.
     <**>  Заполняется  при  выпуске  привилегированных  акций, размещаемых
дополнительно  к  ранее зарегистрированным в Государственном реестре ценных
бумаг.
     <***>  Указывается  закрытым  акционерным  обществом,  если в обществе
отсутствует  сотрудник,  имеющий  квалификационный  аттестат  (при  выпуске
акций).
     <****> Указывается эмитентом (кроме профучастника) при выпуске акций.

Приложение 2
к Инструкции о порядке
выпуска и государственной
регистрации ценных бумаг

                                                   УТВЕРЖДЕНО
                                                   Протокол общего собрания
                                                   участников (учредителей)
                                                   (совместного общего
                                                   собрания участников)
                                                   "__" ____ 200_ г. N _<*>

                          РЕШЕНИЕ О ВЫПУСКЕ АКЦИЙ
              (оформляется отдельно по каждой категории акций
                  и каждому типу привилегированных акций)

___________________________________________________________________________
  (указать полное наименование эмитента, его место нахождения, тел./факс)
     1. Сведения о зарегистрированных акциях <**>:
     в   Государственном   реестре   ценных  бумаг  зарегистрированы  акции
суммарной номинальной стоимостью _______________________ белорусских рублей
                                        (цифрами)
в количестве ___________ штук, в том числе:
              (цифрами)
простых (обыкновенных) ___________ штук;
                        (цифрами)
привилегированных _______________ штук, из них ______________________ штук,
                   (цифрами)                         (цифрами)
предоставляющих их владельцам следующие права: ____________________________
                                               (указать отдельно по каждому
_____________________________________________________________________ <***>
      типу привилегированных акций точные положения устава о правах,
 предоставляемых акционерам такими акциями, а также номер государственной
           регистрации привилегированных акций по каждому типу)
     2. Сведения о выпускаемых акциях:
объем эмиссии составляет ________________ (___________) белорусских рублей;
                           (прописью)       (цифрами)
количество простых (обыкновенных) ______________________ (__________) штук;
                                         (прописью)        (цифрами)
количество привилегированных акций _____________________ (__________) штук;
                                         (прописью)        (цифрами)
___________________________________________________________________________
   (указать точные положения устава о правах, предоставляемых акционерам
                        привилегированными акциями)
_____________________________________________________________________ <***>
  (указать номер государственной регистрации привилегированных акций
                               данного типа)
акции размещаются путем ___________________________________________________
                        (распределения, заключения договора купли-продажи,
                           проведения открытой (закрытой) подписки либо
                                   указать иной способ, установленный
                                       законодательными актами)
     Выпуск акций согласован с ____________________________________________
                                   (указать наименование органа, давшего
                                    согласие, в случаях, установленных
___________________________________________________________________________
  законодательными актами, на вторую и последующие эмиссии, дату и номер
                   документа, подтверждающего согласие)
     Выпуск акций осуществляется в соответствии с _________________________
                                                   (указать название, дату,
___________________________________________________________________________
       номер нормативного правового акта, а в случаях, установленных
     законодательными актами, - название, дату, номер иного документа
  о реструктуризации задолженности эмитента либо предоставлении эмитенту
         бюджетных ссуд, бюджетных займов, оказании эмитенту иных
                      форм государственной поддержки)

     Справочно <****>:
размер зарегистрированного уставного фонда составляет _____________________
                                                          (цифрами)
номинальная стоимость акции составляет ____________________________________
                                                     (цифрами)
уставный фонд разделен на ________________________ штук акций, в том числе:
                                (цифрами)
простых (обыкновенных) _________ штук, привилегированных ____________ штук.
                       (цифрами)                          (цифрами)

Уполномоченное лицо эмитента ____________    ______________________________
                               (подпись)          (инициалы, фамилия)
                                М.П.
Главный бухгалтер _____________               _____________________________
                     (подпись)                     (инициалы, фамилия)
     --------------------------------
     <*> Копия протокола прилагается.
     <**>  Заполняется  на  дату  принятия  решения  о  выпуске  акций  (не
заполняется при создании акционерного общества).
     <***>   Заполняется   в   случае   выпуска   привилегированных  акций,
размещаемых дополнительно к ранее зарегистрированным).
     <****>  Информация  заполняется  на  дату представления документов для
государственной регистрации акций.

Приложение 3
к Инструкции о порядке
выпуска и государственной
регистрации ценных бумаг

                                                    Департамент по ценным
                                                    бумагам Министерства
                                                    финансов
                                                    Республики Беларусь
                                                    (Отдел (управление)
                                                    по ценным бумагам
                                                    главного управления
                                                    Министерства финансов
                                                    по областям (г. Минску)

Исх. N __ от "___" ______________ 200_ г.
__________________________________________
(указать учетный номер плательщика (УНП)
__________________________________________
(указать регистрационный номер эмитента
     в статистическом регистре (ОКПО)
__________________________________________
(указать код основного вида экономической
      деятельности эмитента по ОКЭД)
__________________________________________
  (указать полное наименование эмитента)

                               ЗАЯВЛЕНИЕ <*>

     Прошу внести изменения в Государственный реестр ценных бумаг в связи с
___________________________________________________________________________
                   (указать причину внесения изменений)
___________________________________________________________________________
           (указать предыдущее значение изменяемого показателя)
___________________________________________________________________________
              (указать новое значение изменяемого показателя)
___________________________________________________________________________
     (указать источник (собственные средства либо средства акционеров)
             в случае увеличения номинальной стоимости акции)
     Депозитарное   обслуживание    эмитента    осуществляет    депозитарий
___________________________________________________________________________
 (указать наименование депозитария, дату и номер договора на депозитарное
                          обслуживание эмитента)
     Консультационные    услуги   на    рынке    ценных   бумаг   оказывает
___________________________________________________________________________
                           (указать наименование
______________________________________________________________________ <**>
           профучастника, дату и номер договора, в соответствии
              с которым оказываются консультационные услуги)
     Квалификационный аттестат на право деятельности на рынке ценных бумаг
N ____ сроком действия до "___" __________________ 200_ г.  имеет сотрудник
эмитента (кроме профучастника) ____________________________________________
                                  (указать фамилию, инициалы сотрудника
___________________________________________________________________________
  эмитента, дату и номер заключенного с ним трудового договора (контракта)
___________________________________________________________________________

Уполномоченное лицо эмитента ____________    ______________________________
                               (подпись)        (инициалы, фамилия)
                                М.П.
____________________________
(фамилия исполнителя, тел.)
     --------------------------------
     <*>  Заявление  может  содержать  иные  сведения,  имеющие отношение к
существу проводимых действий.
     <**>  Указывается  закрытым  акционерным  обществом,  если  в обществе
отсутствует  сотрудник,  имеющий  квалификационный  аттестат  (при  выпуске
акций).

Приложение 4
к Инструкции о порядке
выпуска и государственной
регистрации ценных бумаг

                                  СПРАВКА
              о формировании (увеличении) уставного фонда <*>
___________________________________________________________________________
                  (указать полное наименование эмитента)

     1. Сведения о зарегистрированном уставном фонде эмитента:
устав  (изменения  и  (или)  дополнения,  вносимые в устав) зарегистрирован
решением от "___" _______________200_ г. N _________ в ЕГР за N ___________
уставный фонд сформирован в размере __________ белорусских рублей.
                                    (цифрами)
     2. Сведения об увеличении уставного фонда эмитента:
уставный фонд увеличен на ___________ белорусских рублей,
                          (цифрами)
в том числе за счет:
средств акционеров ____________________________________ белорусских рублей;
                                 (цифрами)
средств инвесторов ____________________________________ белорусских рублей;
                                 (цифрами)
источников собственных средств ________________________ белорусских рублей,
                                   (цифрами)
в том числе за счет:
добавочного фонда _____________________ белорусских рублей (в том числе за
                        (цифрами)
счет переоценки статей баланса _______________________ белорусских рублей);
                                     (цифрами)
фонда накопления (при его наличии) ____________________ белорусских рублей;
                                       (цифрами)
резервного фонда ______________________________________ белорусских рублей;
                               (цифрами)
нераспределенной прибыли ______________________________ белорусских рублей;
                               (цифрами)
иных источников      __________________________________ белорусских рублей.
                               (цифрами)
     Уставный фонд увеличен путем _________________________________________
                                      (выпуска дополнительных акций,
                                   увеличения номинальной стоимости акции)
     Справочно:
     Стоимость  чистых  активов  по  состоянию  на "___" __________ 200_ г.
(первое  число  года,  в  котором  принято  решение об увеличении уставного
фонда) составляет ___________________ белорусских рублей.
                       (цифрами)
     По  состоянию на "___" _____________ 200_ г. (первое число квартала, в
котором  принято  решение  об  увеличении  уставного фонда) в бухгалтерском
учете отражены следующие показатели:
размер уставного фонда ________________________________ белорусских рублей;
                                  (цифрами)
источники собственных средств _________________________ белорусских рублей,
                                  (цифрами)
в том числе:
добавочный фонд ___________________________ белорусских рублей (в том числе
                      (цифрами)
фонд переоценки статей баланса _______________________ белорусских рублей);
                                    (цифрами)
фонд накопления (при его наличии) _____________________ белорусских рублей;
                                       (цифрами)
резервный фонд ________________________________________ белорусских рублей;
                             (цифрами)
нераспределенная прибыль ______________________________ белорусских рублей;
                                (цифрами)
иные источники ________________________________________ белорусских рублей;
                                (цифрами)
непокрытый убыток _____________________________________ белорусских рублей;
                                 (цифрами)
задолженность учредителей (участников) по вкладам в уставный фонд _________
                                                                  (цифрами)
белорусских рублей.

Уполномоченное лицо эмитента ____________       ___________________________
                               (подпись)            (инициалы, фамилия)
                                М.П.
Главный бухгалтер _____________                 ___________________________
                     (подпись)                      (инициалы, фамилия)

______________________________
  (фамилия исполнителя, тел.)
     --------------------------------
     <*> Заполняется на дату представления документов.".

1.41. в пункте 2 приложения 6 слова "номер государственной регистрации акций" заменить словами "временный государственный номер, присвоенный акциям, размещаемым путем проведения открытой продажи".

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2009 г., за исключением подпункта 1.28 пункта 1 и настоящего пункта, которые вступают в силу со дня официального опубликования настоящего постановления.

Министр А.М.ХАРКОВЕЦ

Архів документів Папярэдні | Наступны