Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 31.08.2010 № 375 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 февраля 2008 г. № 34"

Текст документа с изменениями и дополнениями по состоянию на ноябрь 2013 года

< Главная страница

Зарегистрировано в НРПА РБ 21 октября 2010 г. N 8/22852

На основании статей 26, 39 Банковского кодекса Республики Беларусь и во исполнение статьи 6 Закона Республики Беларусь от 14 июня 2010 года "О внесении изменений и дополнений в некоторые законы Республики Беларусь по вопросам предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности" Правление Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 февраля 2008 г. N 34 "Об утверждении Инструкции об осуществлении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями мер по предотвращению и выявлению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных незаконным путем, и финансированием террористической деятельности" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2008 г., N 68, 8/18377; 2009 г., N 186, 8/21260) следующие изменения и дополнения:

1.1. в названии, пунктах 1 и 3 слово "незаконным" заменить словом "преступным";

1.2. в Инструкции об осуществлении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями мер по предотвращению и выявлению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных незаконным путем, и финансированием террористической деятельности, утвержденной этим постановлением:

1.2.1. в названии и по тексту слова "незаконным путем" заменить словами "преступным путем";

1.2.2. пункт 1 дополнить частью второй следующего содержания:

"Порядок осуществления Национальным банком Республики Беларусь мер по предотвращению и выявлению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием террористической деятельности, определяется в отдельном нормативном правовом акте Национального банка Республики Беларусь.";

1.2.3. в пункте 3:

в части первой:

из абзаца второго слова ", Национальный банк Республики Беларусь" исключить;

после абзаца шестого дополнить часть абзацем следующего содержания:

"физические лица - физические лица, не обслуживающиеся или не осуществляющие финансовые операции в банке в качестве индивидуальных предпринимателей;";

абзацы седьмой - шестнадцатый считать соответственно абзацами восьмым - семнадцатым;

абзац девятый изложить в следующей редакции:

"клиенты - физические лица, индивидуальные предприниматели, организации, обслуживающиеся (осуществляющие финансовые операции) в банке, а также банки-корреспонденты;";

абзац одиннадцатый изложить в следующей редакции:

"выгодоприобретатели - физические лица, индивидуальные предприниматели, организации, в интересах, по поручению или от имени которых действуют клиенты и их контрагенты;";

абзацы двенадцатый и тринадцатый исключить;

абзацы четырнадцатый - семнадцатый считать соответственно абзацами двенадцатым - пятнадцатым;

в абзацах двенадцатом и тринадцатом слово "совершается" заменить словом "осуществляется";

абзац четырнадцатый изложить в следующей редакции:

"клиенты без открытия счета - клиенты (за исключением банков-корреспондентов), с которыми не заключены договоры на осуществление финансовых операций в письменной форме;";

дополнить часть абзацем шестнадцатым следующего содержания:

"однотипные финансовые операции - финансовые операции одного вида, осуществляемые неоднократно в течение анализируемого периода одним лицом либо в отношении одного и того же лица.";

в части второй слово "совершение" заменить словом "осуществление" в соответствующем падеже;

1.2.4. в пункте 4:

в абзаце пятом слова ", о лицах, совершающих эти финансовые операции, их представителях, выгодоприобретателях" заменить словами "и их участниках";

дополнить пункт частью второй следующего содержания:

"Основным принципом организации системы внутреннего контроля является участие всех работников банка в рамках их должностных обязанностей в процессе идентификации клиентов и выявления финансовых операций, подлежащих особому контролю.";

1.2.5. в абзаце втором пункта 5 слово "совершающих" заменить словом "осуществляющих";

1.2.6. из части первой пункта 7 слова "может быть" и "либо его функции возложены на уже существующее структурное подразделение" исключить;

1.2.7. дополнить пунктами 7-1 - 7-4 следующего содержания:

"7-1. Специальное структурное подразделение должно выполнять следующие функции:

координация работы системы внутреннего контроля в банке;

внесение руководителю банка либо уполномоченному им заместителю предложений по совершенствованию и повышению эффективности работы системы внутреннего контроля, а также о необходимости внесения изменений и (или) дополнений в правила внутреннего контроля;

консультирование работников банка по вопросам, возникающим при выполнении процедур и правил внутреннего контроля, идентификации клиентов и заполнении специальных формуляров;

организация и участие в проведении обучения работников банка по вопросам предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности;

организация проверки знаний и участие в проведении инструктажей ответственных должностных лиц структурных подразделений банка, входящих в организационную структуру системы внутреннего контроля;

иные функции, предусмотренные правилами внутреннего контроля и законодательством Республики Беларусь в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности.

При организации системы внутреннего контроля банк должен обеспечить подчиненность руководителя специального структурного подразделения непосредственно исполнительному органу и подотчетность совету директоров (наблюдательному совету).

О назначении руководителя специального структурного подразделения и его заместителя банк обязан уведомить Главное управление валютного регулирования и валютного контроля Национального банка Республики Беларусь в течение пяти рабочих дней со дня оформления соответствующего приказа с представлением по ним следующих сведений: наименование специального структурного подразделения, фамилия, имя, отчество, должность, контактные телефоны, адрес электронной почты, дата назначения.

7-2. В случае назначения в банке нескольких ответственных должностных лиц каждое из них должно выполнять хотя бы одну из функций ответственного должностного лица:

организация проведения идентификации клиентов;

принятие решения о пересмотре итоговой степени риска работы с клиентом;

принятие решения о признании финансовой операции подозрительной (неподозрительной) и представлении сведений о ней в орган финансового мониторинга, а также дальнейших действиях в отношении клиента;

принятие решения о приостановлении финансовой операции в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

подписание (заверение) электронной цифровой подписью отправляемых в орган финансового мониторинга специальных формуляров в форме электронного документа;

проверка правильности и полноты заполнения работниками банка специальных формуляров, а также своевременности их представления в орган финансового мониторинга;

организация последующего внутреннего контроля с целью выявления подозрительных финансовых операций, носящих длительный характер и не определяемых на стадии текущего контроля как подлежащие особому контролю;

консультирование работников банка по вопросам, возникающим при выполнении правил внутреннего контроля, идентификации участников финансовой операции и заполнении специальных формуляров;

проверка знаний работников структурных подразделений банка, входящих в организационную структуру системы внутреннего контроля, в области предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности;

иные обязанности, предусмотренные правилами внутреннего контроля и законодательством Республики Беларусь в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности.

Выполнение функций, указанных в части первой настоящего пункта, ответственным(и) должностным(и) лицом(ами) должно быть закреплено в соответствующих правовых актах банка (в правилах внутреннего контроля, должностных инструкциях, положениях о структурных подразделениях банка, приказах о назначении должностных лиц и (или) распределении обязанностей и др.).

7-3. В зависимости от организационной структуры банка ответственное должностное лицо (ответственные должностные лица) назначается (назначаются) из числа:

руководителя и работников специального структурного подразделения;

руководителей (заместителей руководителей) структурных подразделений банка, входящих в организационную структуру системы внутреннего контроля.

7-4. При определении обязанностей работников структурных подразделений банка, входящих в организационную структуру системы внутреннего контроля, банк руководствуется следующими требованиями:

должностными лицами, ответственными за составление сообщения согласно пункту 34 настоящей Инструкции, являются должностное лицо, непосредственно осуществившее финансовую операцию, и должностное лицо, в обязанности которого входит осуществление последующего внутреннего контроля;

должностными лицами, ответственными за соблюдение порядка заполнения специального формуляра, являются ответственное должностное лицо, в обязанности которого входит проверка правильности и полноты заполнения специального формуляра, и ответственное должностное лицо, принявшее решение о признании финансовой операции клиента подозрительной и представлении сведений о ней в орган финансового мониторинга (сведения о таком лице указываются в поле 5.1 "И.О.Фамилия" специального формуляра).

Не допускается назначать ответственными за соблюдение порядка заполнения специальных формуляров лиц, указанных в абзаце втором части первой настоящего пункта.

Распределение обязанностей работников банка, указанных в части первой настоящего пункта, должно быть зафиксировано в соответствующих правовых актах банка.";

1.2.8. в пункте 8:

в абзаце первом слово "совершения" заменить словом "осуществления";

в подпункте 8.2 слово "совершаемых" заменить словом "осуществляемых";

в подпункте 8.3 слово "совершенных" заменить словом "осуществленных";

1.2.9. пункт 9 изложить в следующей редакции:

"9. В локальном нормативном правовом акте банка должно быть предусмотрено, что исполнительный орган банка обеспечивает создание и функционирование эффективной системы внутреннего контроля.

Служба внутреннего аудита осуществляет мониторинг, проверку, оценку эффективности функционирования системы внутреннего контроля банка в соответствии с требованиями Инструкции об организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. N 139 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 179, 8/15165), и локальных нормативных правовых актов банка. Служба внутреннего аудита информирует исполнительный орган и совет директоров (наблюдательный совет) о состоянии системы внутреннего контроля и обеспечении соблюдения законности и эффективности деятельности банка.";

1.2.10. подпункт 10.10 пункта 10 изложить в следующей редакции:

"10.10. требования к квалификации ответственных должностных лиц и подготовке работников структурных подразделений банка, входящих в организационную структуру системы внутреннего контроля.";

1.2.11. пункт 11 исключить;

1.2.12. в названии главы 4 слова "ЛИЦ, СОВЕРШАЮЩИХ ФИНАНСОВЫЕ ОПЕРАЦИИ" заменить словами "УЧАСТНИКОВ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ";

1.2.13. пункт 12 изложить в следующей редакции:

"12. Банк проводит идентификацию участников финансовой операции в соответствии со статьей 7 Закона.

При наличии информации либо подозрений, что участник финансовой операции действует не от своего имени и (или) в интересах другого лица, банк обязан предпринять обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по получению сведений, необходимых для регистрации в специальном формуляре данных о посредниках, выгодоприобретателях.";

1.2.14. в пункте 13 слова "клиентов (за исключением физических лиц)" заменить словами "организаций и банков-корреспондентов";

1.2.15. в пункте 14:

в части четвертой:

абзац первый после слова "высокой" дополнить словом "итоговой";

в абзаце втором слово "совершаются" заменить словом "осуществляются";

часть шестую дополнить предложением вторым следующего содержания: "При определении объема идентификационных сведений третьих лиц (кроме банков-корреспондентов), указываемых в анкете клиента, банк руководствуется перечнем обязательных сведений, установленным для анкеты сокращенной формы.";

1.2.16. дополнить пунктом 14-1 следующего содержания:

"14-1. Для установления адекватной системы критериев выявления и признаков подозрительных финансовых операций клиенты (кроме клиентов без открытия счета) классифицируются по следующим категориям:

крупные;

средние;

малые.

Решение банка об отнесении клиента к категории крупных, средних или малых принимается в зависимости от его финансового состояния, среднемесячных оборотов по счету, основного(ых) вида(ов) деятельности, количества структурных подразделений, штатной численности работников, масштаба бизнеса, участия в финансово-промышленных и иных хозяйственных группах и др. (для физических лиц - в зависимости от места работы, занимаемой должности и др.).";

1.2.17. в пункте 15:

подпункты 15.1 и 15.2 изложить в следующей редакции:

"15.1. присвоенная согласно пункту 23 настоящей Инструкции степень риска работы с данным клиентом (итоговая и по каждому вектору модели);

15.2. обоснование высокой степени риска по векторам модели (в случае ее присвоения);";

подпункт 15.3 после слова "предусмотренных" дополнить словами "частью второй подпункта 34.4 пункта 34 и";

в подпункте 15.5:

из абзаца первого слова "иные сведения, которые банк считает важными для формирования представления о клиенте (его собственниках) и характере его деятельности, например следующие" исключить;

в абзаце втором слово "совершения" заменить словом "осуществления";

дополнить подпунктами 15.6 и 15.7 следующего содержания:

"15.6. категория клиента, предусмотренная пунктом 14-1 настоящей Инструкции;

15.7. иные сведения, которые банк считает важными для формирования представления о клиенте (собственниках его имущества) и характере его деятельности.";

1.2.18. в пункте 16:

из абзаца первого подпункта 16.1 слова "в том числе" исключить;

в подпункте 16.2:

из абзаца первого слова "в том числе" исключить;

в абзацах шестом и седьмом слово "организации" заменить словом "клиента";

1.2.19. пункт 18 дополнить абзацем четвертым следующего содержания:

"если осуществляемая разовая финансовая операция без открытия счета, сумма которой меньше 1000 базовых величин, не подлежит особому контролю.";

1.2.20. в пункте 20:

часть первую после слов "данных банка" дополнить словами "(далее - электронная база данных анкет клиентов)";

часть вторую после слов "базе данных" дополнить словами "анкет клиентов";

1.2.21. дополнить пунктом 20-1 следующего содержания:

"20-1. Электронная база данных анкет клиентов должна обеспечивать:

ведение истории анкет клиентов с возможностью просмотра изменений (дополнений) и дат их внесения по каждому клиенту;

ведение журнала (реестра) изменений (когда, кем и какие были внесены изменения в анкеты клиентов);

наличие поисковых систем, позволяющих делать выборку (фильтр) анкет клиентов, удовлетворяющих заданным параметрам. При этом поиск осуществляется по любым из идентификационных данных (характеристик, параметров) клиентов;

проверку сведений о клиентах на предмет их отнесения к политически значимым лицам иностранных государств, лицам, участвующим в террористической деятельности либо находящимся под контролем лиц, участвующих в террористической деятельности;

отображение информационных связей между клиентами (например, обслуживающимися в банке организацией и физическим лицом, являющимся руководителем, учредителем или бенефициарным владельцем этой организации), а также поиск связанных друг с другом клиентов.";

1.2.22. дополнить пунктом 20-2 следующего содержания:

"20-2. Поля анкет клиентов в электронной базе данных анкет клиентов заполняются с учетом следующего:

если клиент не имеет данных (характеристик, параметров), которые указываются в анкетах (например, у клиента нет сайта в Интернете), соответствующее поле может не заполняться, в нем допускается ставить прочерк или указывать слова "нет", "отсутствует", "не имеет" и др.;

если в банке отсутствуют сведения по клиенту (например, банк не располагает сведениями о бенефициарных владельцах клиента), в соответствующем поле указывается причина отсутствия сведений (например, "клиент отказался предоставить информацию о бенефициарных владельцах").";

1.2.23. в пункте 21:

в абзаце первом слова "степени риска работы с ним и характера совершаемых" заменить словами "итоговой степени риска работы с ним и характера осуществляемых";

в подпункте 21.1 слово "совершаемая" заменить словом "осуществляемая", слово "совершения" заменить словом "осуществления";

абзац шестой подпункта 21.2 изложить в следующей редакции:

"соответствию среднемесячных оборотов по счету (общих и оборотов наличных денежных средств) характеру деятельности клиента;";

1.2.24. пункты 22 и 23 изложить в следующей редакции:

"22. При открытии клиенту банковского (лицевого) счета все документы, полученные в ходе идентификации, помещаются в дело, которое оформляется для каждого владельца счета. Порядок хранения документов, полученных при идентификации клиентов в других случаях, устанавливается банком самостоятельно, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь.

23. Для присвоения работе с клиентом итоговой степени риска банк использует 3-векторную модель распределения рисков, в рамках которой оцениваются следующие векторы:

риск по профилю клиента;

риск по видам операций;

риск по географическому фактору.

При оценке вектора "Риск по профилю клиента" банком учитывается присвоенная в соответствии с пунктом 14-1 настоящей Инструкции категория клиента и анализируется следующая информация:

основной(ые) вид(ы) деятельности клиента (для физических лиц - место работы, занимаемая должность);

отнесение клиента к лицам, работа с которыми изначально сопряжена с факторами, повышающими (понижающими) степень риска;

сведения о лицах, способных прямо и (или) косвенно (через иных лиц) определять (оказывать влияние на принятие) решения клиента, лицах, на принятие решений которыми клиент оказывает такое влияние, а также о деловой репутации этих лиц (для физических лиц и индивидуальных предпринимателей);

сведения об учредителях (участниках), бенефициарных владельцах, лицах, которые имеют право давать обязательные указания либо иным образом имеют возможность определять действия клиента, а также об их деловой репутации (для организаций и банков-корреспондентов);

сведения о руководителе, главном бухгалтере и (или) иных уполномоченных должностных лицах, которым в установленном порядке предоставлено право действовать от имени клиента, а также об их деловой репутации (для организаций и банков-корреспондентов);

полнота представленных клиентом идентификационных сведений, а также их соответствие имеющейся в банке информации, полученной в ходе проведенных согласно пункту 16 настоящей Инструкции мероприятий;

сведения о деловой репутации клиента;

иные сведения, которые банк считает необходимыми для включения в анализ.

При оценке вектора "Риск по видам операций" банком анализируется следующая информация:

соответствие осуществляемых клиентом финансовых операций его основным видам деятельности;

условия и виды финансовых операций, осуществляемых клиентом на постоянной основе, а также их соответствие факторам, повышающим (понижающим) степень риска;

финансовые операции, подлежащие особому контролю, осуществленные клиентом за анализируемый период;

сведения о постоянных контрагентах клиента и их деловой репутации;

иные сведения, которые банк считает необходимыми для включения в анализ.

При оценке вектора "Риск по географическому фактору" банком анализируется следующая информация:

признак резидентства клиента;

место жительства (регистрации, нахождения) клиента;

страна нахождения (регистрации), жительства (пребывания) лиц, способных прямо и (или) косвенно (через иных лиц) определять (оказывать влияние на принятие) решения клиента, а также сведения о странах регистрации, жительства (пребывания) лиц, на принятие решений которыми клиент оказывает такое влияние;

география бизнеса клиента (страны, в которых открыты счета, и страны регистрации постоянных контрагентов клиента);

иные сведения, которые банк считает необходимыми для включения в анализ.

При оценке вектора "Риск по географическому фактору" информация о странах анализируется на предмет их отнесения к государствам (территориям), перечисленным в подпунктах 24.2, 24.3 и 24.5 пункта 24 настоящей Инструкции.

В результате анализа информации, которой располагает банк в отношении клиента, каждому из трех векторов модели присваивается степень риска (низкая, средняя либо высокая). На основе их значений банк для присвоения работе с клиентом итоговой степени риска руководствуется матрицей присвоения работе с клиентом итоговой степени риска на основе 3-векторной модели согласно приложению 3 к настоящей Инструкции. При необходимости ответственное должностное лицо вправе принять мотивированное решение о присвоении работе с клиентом иной итоговой степени риска.";

1.2.25. в пункте 24:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"24. К клиентам, работа с которыми при оценке вектора "Риск по профилю клиента" изначально сопряжена с факторами, повышающими степень риска, относятся:";

в подпункте 24.1 слова "занимающихся террористической деятельностью" заменить словами "участвующих в террористической деятельности";

в абзаце первом части второй подпункта 24.4 слова "категории политически значимых лиц" заменить словами "политически значимым лицам";

1.2.26. пункт 25 изложить в следующей редакции:

"25. К клиентам, работа с которыми при оценке вектора "Риск по профилю клиента" изначально сопряжена с факторами, понижающими степень риска, относятся:

физические лица, размещающие денежные средства на счета и (или) во вклады (депозиты) в банке;

физические лица, обслуживающиеся в банке в рамках зарплатных проектов;

клиенты без открытия счета;

клиенты, получающие кредиты в банке;

организации государственной формы собственности;

иные лица, определяемые банком.";

1.2.27. в пункте 26:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"26. При оценке вектора "Риск по видам операций" к факторам, повышающим степень риска финансовых операций, относятся:";

дополнить пункт подпунктом 26.6-1 следующего содержания:

"26.6-1. финансовые операции с наличными денежными средствами на сумму более 2000 базовых величин, осуществляемые клиентами без открытия счета (физическими лицами и индивидуальными предпринимателями);";

в подпункте 26.7 слово "совершаемые" заменить словом "осуществляемые";

1.2.28. пункт 26-1 исключить;

1.2.29. пункт 27 изложить в следующей редакции:

"27. При оценке вектора "Риск по видам операций" к факторам, понижающим степень риска финансовых операций, относятся:

размещение физическими лицами денежных средств на счета и (или) во вклады (депозиты) в банках;

операции, осуществляемые в рамках зарплатных проектов;

получение клиентом кредита в банке;

операции по расчетам в форме аккредитива, инкассо, а также операции по банковским гарантиям и резервным обязательствам;

межбанковские операции;

иные финансовые операции, определяемые банком.";

1.2.30. дополнить пунктом 27-1 следующего содержания:

"27-1. Банк обязан уведомить Главное управление валютного регулирования и валютного контроля Национального банка Республики Беларусь об установлении в правилах внутреннего контроля:

дополнительных сведений, которые банк считает необходимыми для включения в анализ при оценке векторов "Риск по профилю клиента", "Риск по видам операций", "Риск по географическому фактору", согласно пункту 23 настоящей Инструкции;

иных лиц, работа с которыми при оценке вектора "Риск по профилю клиента" изначально сопряжена с факторами, повышающими (понижающими) степень риска, согласно пункту 24 (пункту 25) настоящей Инструкции;

дополнительных факторов, повышающих (понижающих) степень риска финансовых операций, согласно пункту 26 (пункту 27) настоящей Инструкции;

дополнительных критериев выявления и признаков подозрительных финансовых операций, не предусмотренных пунктом 32 настоящей Инструкции.

Информация, указанная в части первой настоящего пункта, представляется банком в течение пяти рабочих дней со дня утверждения правил внутреннего контроля (изменений и (или) дополнений к ним).";

1.2.31. пункт 28 изложить в следующей редакции:

"28. Банки должны обновлять (актуализировать) все содержащиеся в анкетах клиентов сведения:

по клиентам, работе с которыми присвоена высокая итоговая степень риска, - не реже одного раза в течение календарного года;

по клиентам, работе с которыми присвоена средняя итоговая степень риска, - не реже одного раза в течение 2 календарных лет;

по клиентам, работе с которыми присвоена низкая итоговая степень риска, - не реже одного раза в течение 3 календарных лет.

Идентификационные сведения клиентов без открытия счета, предусмотренные анкетой сокращенной формы, обновляются (актуализируются) при осуществлении ими следующих финансовых операций: финансовой операции, сумма которой равна или превышает 1000 базовых величин; финансовой операции, подлежащей особому контролю.

В электронную базу данных анкет клиентов банк обязан внести:

идентификационные сведения нового клиента, не являющегося клиентом без открытия счета, - в течение 3 рабочих дней после заключения с ним договора на осуществление финансовых операций в письменной форме;

идентификационные сведения нового клиента без открытия счета - в течение 3 рабочих дней после осуществления любой из следующих финансовых операций: финансовой операции, сумма которой равна или превышает 1000 базовых величин; финансовой операции, подлежащей особому контролю;

идентификационные сведения, отличные от данных, указанных в анкете клиента, - в течение 3 рабочих дней после их представления клиентом и (или) получения банком;

сведения о подозрительной финансовой операции клиента - в течение 3 рабочих дней после представления специального формуляра в орган финансового мониторинга;

сведения о финансовой операции клиента без открытия счета, сумма которой равна или превышает 1000 базовых величин, - в течение 3 рабочих дней после ее осуществления.

По мере изменения указанных в анкете клиента сведений, а также характера проводимых им финансовых операций банки при необходимости пересматривают итоговую степень риска работы с клиентом.

При возникновении сомнений в достоверности сведений, полученных ранее в ходе идентификации, банки должны провести повторную идентификацию клиента.";

1.2.32. пункт 30 после слова "присвоенная" дополнить словом "итоговая";

1.2.33. пункт 31 изложить в следующей редакции:

"31. С учетом итоговой степени риска, которая присвоена работе с клиентом, банк осуществляет выявление подозрительных финансовых операций:

по клиентам, работе с которыми присвоена низкая и средняя итоговая степень риска, - на стадии последующего контроля;

по клиентам, работе с которыми присвоена высокая итоговая степень риска, - на стадиях текущего и последующего контроля.

При наличии на стадии осуществления финансовой операции подозрений, что она осуществляется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, либо финансирования террористической деятельности, банк независимо от присвоенной работе с клиентом итоговой степени риска осуществляет свои действия в порядке, предусмотренном пунктом 34 настоящей Инструкции.

При осуществлении последующего контроля банк вправе руководствоваться анализируемым периодом с учетом коэффициентов корректировки критериев выявления и признаков подозрительных финансовых операций, определяемых в соответствии с пунктом 32-1 настоящей Инструкции.";

1.2.34. в пункте 32:

подпункт 32.3 изложить в следующей редакции:

"32.3. необоснованное увеличение оборотов денежных средств по текущему (расчетному) счету клиента более чем в 3 раза по сравнению со среднемесячными оборотами по счету (оборотами за предыдущий месяц);";

в подпунктах 32.7, 32.12, 32.14, 32.33, 32.45, 32.48 и 32.49 слово "совершение" заменить словом "осуществление";

дополнить подпунктом 32.9-1 следующего содержания:

"32.9-1. систематическое предоставление или получение клиентом безвозмездной (спонсорской) помощи в размере, превышающем 2000 базовых величин, в рамках договоров между организациями и (или) индивидуальными предпринимателями. Данный признак не применяется в отношении финансовых операций, одним из участников которых является государственная организация, организация, в уставном фонде которой свыше 50 процентов долей (простых (обыкновенных) или иных голосующих акций) находится в собственности Республики Беларусь, и (или) ее административно-территориальных единиц, и (или) юридических лиц государственной формы собственности;";

подпункт 32.11 изложить в следующей редакции:

"32.11. необоснованное дробление сумм аналогичных финансовых операций (одного вида), осуществляемых клиентом в течение анализируемого периода, кроме финансовых операций по размещению (снятию) физическими лицами денежных средств на счета (со счетов) и (или) во вклады (депозиты) (с вкладов (депозитов);";

подпункт 32.12 дополнить предложением вторым следующего содержания: "Данный признак не применяется при осуществлении межбанковских операций;";

дополнить подпунктом 32.16-1 следующего содержания:

"32.16-1. осуществление организацией или индивидуальным предпринимателем финансовых операций по получению из касс банка наличных денежных средств и (или) перечислению денежных средств на карт-счета и счета физических лиц (в качестве возмещения проведенных ими расходов) в сумме, превышающей установленный законодательством предельно допустимый размер расчетов наличными денежными средствами между юридическими лицами, их обособленными подразделениями, индивидуальными предпринимателями (далее - предельно допустимый размер расчетов);";

в подпункте 32.22 слово "совершен" заменить словом "осуществлен";

подпункт 32.23 изложить в следующей редакции:

"32.23. отсутствие явного экономического смысла финансовой операции;";

в подпункте 32.25 слова "совершение регулярных" заменить словами "систематическое осуществление";

подпункт 32.27 изложить в следующей редакции:

"32.27. систематическое осуществление финансовых операций, при которых один и тот же финансовый инструмент продается и затем выкупается в рамках совершения сделок с одной и той же стороной;";

дополнить подпунктом 32.28-1 следующего содержания:

"32.28-1. систематическое осуществление организацией или индивидуальным предпринимателем финансовых операций по получению из касс банка наличных денежных средств и перечислению денежных средств на карт-счета и счета физических лиц (в качестве возмещения проведенных ими расходов) или внесению наличных денежных средств в кассы банка с последующим зачислением на счета получателей в суммах, близких по значению или равных предельно допустимому размеру расчетов. Данный признак не применяется в отношении операций по внесению в кассу банка выручки от организаций, индивидуальных предпринимателей для ее зачисления на свои текущие (расчетные) банковские счета;";

подпункт 32.32 изложить в следующей редакции:

"32.32. систематическое изменение клиентом порядка исполнения договорных обязательств;";

подпункт 32.39 изложить в следующей редакции:

"32.39. предоставление (получение) клиентом займа, кредита участнику (от участника) финансовой операции на условиях, предусматривающих получение (уплату) процентов и (или) иных вознаграждений (платежей) в размере, существенно отличающемся от обычной рыночной практики;";

в подпункте 32.40 слово "совершения" заменить словом "осуществления";

из подпункта 32.50 слово "- нерезидентами" исключить;

в подпункте 32.51 слова "и (или)" заменить словами ", консультационных или";

в подпункте 32.52 слово "совершаемые" заменить словом "осуществляемые";

в подпункте 32.53 слова "международные переводы" заменить словами "международный перевод", слово "договоров" заменить словом "договора", слово "совершаются" заменить словом "осуществляются", слово "совершении" заменить словом "осуществлении";

в подпункте 32.54 слово "совершение" заменить словом "осуществление", слово "совершаются" заменить словом "осуществляются";

в подпункте 32.55 слово "совершении" заменить словом "осуществлении";

в подпункте 32.56 слово "совершение" заменить словом "осуществление", слово "совершается" заменить словом "осуществляется";

1.2.35. дополнить пунктом 32-1 следующего содержания:

"32-1. Банки в правилах внутреннего контроля вправе конкретизировать и дополнять критерии выявления и признаки подозрительных финансовых операций, предусмотренные пунктом 32 настоящей Инструкции. При этом по каждой группе клиентов (физические лица, индивидуальные предприниматели, организации, банки-корреспонденты) составляется матрица корректировки критериев выявления и признаков подозрительных финансовых операций по форме согласно приложению 4 к настоящей Инструкции по значениям итоговой степени риска работы с клиентом и его категории.

Для каждого элемента матрицы банк вправе устанавливать коэффициенты корректировки критериев выявления и признаков подозрительных финансовых операций в части:

анализируемого периода, в том числе для однотипных финансовых операций, в пределах 3-кратного увеличения;

установленной пороговой суммы финансовой операции в пределах 5-кратного увеличения (уменьшения).

Банк должен устанавливать адекватную систему критериев выявления и признаков подозрительных финансовых операций. Показателями ее адекватности являются:

соотношение количества направленных специальных формуляров к количеству финансовых операций, вызывающих подозрения, по которым согласно пункту 34 настоящей Инструкции было составлено сообщение. Система считается адекватной, если этот показатель превышает 75 процентов;

наличие (отсутствие) документально зафиксированных фактов признания подозрительными финансовых операций, по которым не были составлены сообщения, службой внутреннего аудита банка, Национальным банком Республики Беларусь и иными государственными органами, осуществляющими контроль за соблюдением банками законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности. Система считается адекватной, если количество ненаправленных специальных формуляров не превышает 5 процентов от общего количества направленных специальных формуляров.

Анализ показателей адекватности системы критериев выявления и признаков подозрительных финансовых операций проводится банком по мере необходимости, но не реже 1 раза в течение календарного года. Если показатели адекватности выходят за пределы установленных границ, банком пересматривается хотя бы одно из значений:

анализируемого периода по видам финансовых операций;

коэффициентов корректировки критериев выявления и признаков подозрительных финансовых операций;

критериев отнесения клиентов к категориям;

итоговые степени риска работы с отдельными клиентами.

При определении в правилах внутреннего контроля суммы финансовой операции, близкой по значению к установленным в критериях выявления и признаках подозрительных финансовых операций пороговым величинам, используются границы отклонения не менее 5 процентов. В зависимости от вида финансовых операций предельное значение отклонения может составлять до 10 процентов.";

1.2.36. в пункте 33:

из абзаца второго слова "пунктом 32 настоящей Инструкции и" исключить;

в абзаце четвертом слово "совершения" заменить словом "осуществления";

в абзаце пятом слово "совершенных" заменить словом "осуществленных";

1.2.37. подпункт 34.4 пункта 34 дополнить частью второй следующего содержания:

"При принятии такого решения в отношении осуществляемой клиентом финансовой операции, являющейся одной из однотипных финансовых операций, банк:

в случае ее признания подозрительной в целях дальнейшего представления специальных формуляров по таким операциям руководствуется анализируемым периодом, установленным в правилах внутреннего контроля для соответствующего признака подозрительности, а также коэффициентом корректировки анализируемого периода Кпер (при его установлении). При необходимости ответственное должностное лицо вправе принять решение об иной периодичности проведения анализа однотипных финансовых операций клиента в зависимости от их суммы, вида, характера и частоты осуществления;

в случае ее признания неподозрительной ответственное должностное лицо вправе принять решение о дальнейшем несоставлении сообщений по таким операциям при незначительных изменениях в сумме, виде, характере и частоте их осуществления в дальнейшем (при отсутствии соответствия другим критериям выявления и признакам подозрительности финансовых операций).";

1.2.38. абзац третий части первой пункта 35 после слова "пересмотре" дополнить словом "итоговой";

1.2.39. в пункте 38:

слово "совершаемых" заменить словом "осуществляемых";

дополнить частью второй следующего содержания:

"При определении сроков (анализируемого периода, периода с определенной даты и др.) в правилах внутреннего контроля банк вправе закрепить использование понятия календарного периода.";

1.2.40. в пункте 39:

часть первую после слов "клиентов и" дополнить словом "итоговой";

часть вторую изложить в следующей редакции:

"К указанным работникам относятся ответственные должностные лица банка, работники специального структурного подразделения, должностные лица, ответственные за осуществление внутреннего контроля, а также работники иных подразделений банка, входящих в организационную структуру системы внутреннего контроля (подразделения банка, участвующие в осуществлении банком финансовых операций, юридическое подразделение, служба внутреннего аудита, служба безопасности и др.).";

1.2.41. в приложении 1:

в части второй пункта 1:

абзацы второй и третий изложить в следующей редакции:

"предыдущие фамилии <*> (при регистрации рождения, заключения брака(ов) и др.);

сведения о лицах, способных прямо и (или) косвенно (через иных лиц) определять (оказывать влияние на принятие) решения физического лица, о лицах, на принятие решений которыми физическое лицо оказывает такое влияние <*>.";

в части второй пункта 2:

абзац второй изложить в следующей редакции:

"предыдущие фамилии <*> (при регистрации рождения, заключения брака(ов) и др.);";

абзацы пятый и шестой изложить в следующей редакции:

"предполагаемые среднемесячные обороты по счету (общие и обороты наличных денежных средств);

сведения о лицах, способных прямо и (или) косвенно (через иных лиц) определять (оказывать влияние на принятие) решения индивидуального предпринимателя, о лицах, на принятие решений которыми индивидуальный предприниматель оказывает такое влияние.";

в части второй пункта 3:

абзац седьмой изложить в следующей редакции:

"предполагаемые среднемесячные обороты по счету (общие и обороты наличных денежных средств);";

абзацы десятый и одиннадцатый дополнить словами "(указать сведения об этих организациях)";

в пункте 4:

абзац двенадцатый изложить в следующей редакции:

"сведения об органах управления (место нахождения, структура органов управления, а также фамилия, собственное имя, отчество физических лиц, входящих в состав исполнительного(ых) органа(ов);";

в абзаце шестнадцатом слова "сведения о надзорном органе" заменить словами "наименование и место нахождения надзорного органа";

абзац восемнадцатый дополнить словами "(указать сведения об этих банках (организациях)";

1.2.42. дополнить приложениями 3 и 4 следующего содержания:

"Приложение 3
к Инструкции об осуществлении банками
и небанковскими кредитно-финансовыми
организациями мер по предотвращению и
выявлению финансовых операций, связанных
с легализацией доходов, полученных
преступным путем, и финансированием
террористической деятельности

МАТРИЦА ПРИСВОЕНИЯ РАБОТЕ С КЛИЕНТОМ ИТОГОВОЙ СТЕПЕНИ РИСКА НА ОСНОВЕ 3-ВЕКТОРНОЙ МОДЕЛИ

-------------------------------------------------------+--------------
¦                  Значение векторов                   ¦                  ¦
+------------------+------------------+----------------+ Итоговая степень ¦
¦ Риск по профилю  ¦  Риск по видам   ¦    Риск по     ¦   риска работы   ¦
¦     клиента      ¦     операций     ¦географическому ¦    с клиентом    ¦
¦                  ¦                  ¦    фактору     ¦                  ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦      низкий      ¦      низкий      ¦     низкий     ¦      низкий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦      низкий      ¦      низкий      ¦    средний     ¦      низкий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦      низкий      ¦      низкий      ¦    высокий     ¦      низкий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦      низкий      ¦     средний      ¦     низкий     ¦      низкий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦      низкий      ¦     средний      ¦    средний     ¦      низкий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦      низкий      ¦     средний      ¦    высокий     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦      низкий      ¦     высокий      ¦     низкий     ¦      низкий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦      низкий      ¦     высокий      ¦    средний     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦      низкий      ¦     высокий      ¦    высокий     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     средний      ¦      низкий      ¦     низкий     ¦      низкий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     средний      ¦      низкий      ¦    средний     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     средний      ¦      низкий      ¦    высокий     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     средний      ¦     средний      ¦     низкий     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     средний      ¦     средний      ¦    средний     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     средний      ¦     средний      ¦    высокий     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     средний      ¦     высокий      ¦     низкий     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     средний      ¦     высокий      ¦    средний     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     средний      ¦     высокий      ¦    высокий     ¦     высокий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     высокий      ¦      низкий      ¦     низкий     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     высокий      ¦      низкий      ¦    средний     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     высокий      ¦      низкий      ¦    высокий     ¦     высокий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     высокий      ¦     средний      ¦     низкий     ¦     средний      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     высокий      ¦     средний      ¦    средний     ¦     высокий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     высокий      ¦     средний      ¦    высокий     ¦     высокий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     высокий      ¦     высокий      ¦     низкий     ¦     высокий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     высокий      ¦     высокий      ¦    средний     ¦     высокий      ¦
+------------------+------------------+----------------+------------------+
¦     высокий      ¦     высокий      ¦    высокий     ¦     высокий      ¦
¦------------------+------------------+----------------+-------------------

Приложение 4
к Инструкции об осуществлении банками
и небанковскими кредитно-финансовыми
организациями мер по предотвращению и
выявлению финансовых операций, связанных
с легализацией доходов, полученных
преступным путем, и финансированием
террористической деятельности

МАТРИЦА КОРРЕКТИРОВКИ КРИТЕРИЕВ ВЫЯВЛЕНИЯ И ПРИЗНАКОВ ПОДОЗРИТЕЛЬНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

------------------+---------------------------------------------------
¦                 ¦       Итоговая степень риска работы с клиентом        ¦
¦                 +------------------+------------------+-----------------+
¦Категория клиента¦      низкая      ¦      средняя     ¦     высокая     ¦
¦                 +--------+---------+---------+--------+--------+--------+
¦                 ¦Кпер <*>¦Ксум <**>¦  Кпер   ¦  Ксум  ¦  Кпер  ¦  Ксум  ¦
+-----------------+--------+---------+---------+--------+--------+--------+
¦Малый            ¦        ¦         ¦         ¦        ¦        ¦        ¦
+-----------------+--------+---------+---------+--------+--------+--------+
¦Средний          ¦        ¦         ¦         ¦        ¦        ¦        ¦
+-----------------+--------+---------+---------+--------+--------+--------+
¦Крупный          ¦        ¦         ¦         ¦        ¦        ¦        ¦
¦-----------------+--------+---------+---------+--------+--------+---------

--------------------------------

<*> Кпер - коэффициент корректировки анализируемого периода.

<**> Ксум - коэффициент корректировки пороговой суммы.".

2. Банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям:

в трехмесячный срок привести локальные нормативные правовые акты, регламентирующие вопросы предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности, в соответствие с настоящим постановлением;

в срок до 15 февраля 2011 г. внести в электронную базу данных анкет клиентов сведения, содержащиеся в анкетах клиентов (кроме клиентов без открытия счета), заполненных до 8 августа 2010 г.;

переход на определение итоговой степени риска работы с клиентами в соответствии с пунктом 23 Инструкции об осуществлении банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями мер по предотвращению и выявлению финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием террористической деятельности, осуществлять при обновлении (актуализации) всех содержащихся в анкетах клиентов сведений.

3. Настоящее постановление вступает в силу через три месяца после его официального опубликования, за исключением подпункта 1.2.21 пункта 1, который вступает в силу через 1 год и 3 месяца после официального опубликования настоящего постановления, настоящего пункта и пункта 2, которые вступают в силу после официального опубликования настоящего постановления.

Председатель Правления П.П.Прокопович

СОГЛАСОВАНО                       СОГЛАСОВАНО
Заместитель Премьер-министра      Председатель Комитета
Республики Беларусь               государственного контроля
        А.В.Кобяков               Республики Беларусь
31.08.2010                                З.К.Ломать
                                  31.08.2010

Архив документов Папярэдні | Наступны


	Под общей редакцией Валерия Левоневского