Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 23.09.2010 № 101 "О внесении изменений и дополнений в постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 17 марта 2006 г. № 27 и признании утратившим силу постановления Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 10 апреля 2006 г. № 08/П"

Текст документа с изменениями и дополнениями по состоянию на ноябрь 2013 года

< Главная страница

Зарегистрировано в НРПА РБ 5 октября 2010 г. N 8/22806

На основании пункта 10 Положения о Министерстве финансов Республики Беларусь, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. N 1585 "Вопросы Министерства финансов Республики Беларусь", Министерство финансов Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести в постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 17 марта 2006 г. N 27 "Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля лицами, осуществляющими финансовые операции, деятельность которых контролируется Министерством финансов Республики Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 111, 8/14690; 2008 г., N 67, 8/18354; 2009 г., N 80, 8/20524) следующие изменения и дополнения:

1.1. в преамбуле слово "незаконным" заменить словом "преступным";

1.2. в Типовых правилах внутреннего контроля лицами, осуществляющими финансовые операции, деятельность которых контролируется Министерством финансов Республики Беларусь, утвержденных этим постановлением:

в пункте 1:

в части первой слова "организациями, осуществляющими оптовую торговлю драгоценными металлами и драгоценными камнями, розничную торговлю изделиями из драгоценных металлов и драгоценными камнями, в том числе принятыми от населения по договорам комиссии, прием в залог и хранение в ломбарде изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, скупку драгоценных металлов и драгоценных камней в изделиях и ломе" заменить словами "профессиональными участниками рынка ценных бумаг; фондовыми биржами; лицами, осуществляющими торговлю драгоценными металлами и драгоценными камнями; ломбардами, пунктами скупки";

в части второй слова "общими требованиями к правилам внутреннего контроля" заменить словами "Законом Республики Беларусь от 19 июля 2000 года "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., N 75, 2/201; 2005 г., N 196, 2/1165), постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. N 352";

в пункте 2:

часть первую изложить в следующей редакции:

"2. Финансовые операции подлежат особому контролю независимо от того, были они осуществлены или нет, при наличии хотя бы одного из условий, перечисленных в статье 6 Закона Республики Беларусь "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности.";

часть вторую дополнить абзацем пятым следующего содержания:

"в сфере профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам: операции с ценными бумагами на сумму, равную или превышающую 2000 базовых величин для физических лиц либо равную или превышающую 20000 базовых величин для организаций и индивидуальных предпринимателей, в том числе открытие счетов "депо", депозитарный перевод ценных бумаг.";

в части второй пункта 3:

в абзаце втором слово "совершения" заменить словом "осуществления";

в абзаце третьем слова "совершения" и "совершена" заменить соответственно словами "осуществления" и "осуществлена";

в абзаце четвертом слова "лица, совершающего финансовую операцию, его представителя" заменить словами "участника финансовой операции";

абзац пятый исключить;

в пункте 4:

слова "и (или) совершением" исключить;

слова "принятие организационных мер по осуществлению внутреннего контроля, а также должностных лиц, ответственных за организацию разработки и" заменить словами "а также назначает должностных лиц, ответственных за";

пункты 5 и 6 изложить в следующей редакции:

"5. Должностные лица, осуществляющие регистрацию финансовых операций, подлежащих особому контролю, передачу, учет и хранение специальных формуляров и иных документов, связанных с осуществлением финансовых операций, подлежащих особому контролю, должны иметь высшее образование и опыт работы в организации, осуществляющей финансовые операции, ее структурном подразделении не менее шести месяцев. При отсутствии высшего образования такие должностные лица должны иметь опыт работы в организации, осуществляющей финансовые операции, или в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности не менее одного года.

Должностные лица профессионального участника рынка ценных бумаг и фондовой биржи, осуществляющие регистрацию финансовых операций, подлежащих особому контролю, передачу, учет и хранение специальных формуляров и иных документов, связанных с осуществлением финансовых операций, подлежащих особому контролю, вправе осуществлять указанные операции только при наличии квалификационного аттестата на право деятельности на рынке ценных бумаг первой или второй категории в зависимости от видов выполняемых работ и оказываемых услуг.

Должностные лица, ответственные за выполнение правил внутреннего контроля, должны назначаться из числа работников, занимающих должность не ниже руководителя структурного подразделения и (или) работника специального структурного подразделения, в компетенцию которого входит осуществление мер по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности (при наличии).

6. Лица, осуществляющие финансовые операции, подлежащие особому контролю, при их осуществлении проводят идентификацию участников финансовых операций.

Лица, осуществляющие финансовые операции, при проведении идентификации физических лиц - участников финансовых операций на основании документа, удостоверяющего личность, устанавливают и фиксируют следующие данные: фамилию, собственное имя, отчество (при наличии); гражданство; дату и место рождения; место жительства (пребывания); данные документа, удостоверяющего личность. На основании документа, подтверждающего постановку на учет в налоговом органе, фиксируется учетный номер плательщика (при его наличии).

Лица, осуществляющие финансовые операции, при проведении идентификации индивидуальных предпринимателей - участников финансовых операций на основании документа, удостоверяющего личность, регистрационных и иных документов устанавливают и фиксируют помимо данных, указанных в части второй настоящего пункта, регистрационный номер и дату регистрации индивидуального предпринимателя, наименование регистрирующего органа; учетный номер плательщика.

Лица, осуществляющие финансовые операции, при проведении идентификации организаций - участников финансовых операций на основании учредительных, регистрационных и иных документов устанавливают и фиксируют следующие данные: наименование; регистрационный номер и дату регистрации организации, наименование регистрирующего органа (при их наличии); место нахождения (юридический адрес); учетный номер плательщика (при его наличии); фамилию, собственное имя, отчество (при наличии) руководителя, главного бухгалтера организации и (или) иных уполномоченных должностных лиц, которым законодательством или руководителем предоставлено право действовать от имени организации.

Лица, осуществляющие финансовые операции, при проведении идентификации участников финансовых операций устанавливают и фиксируют наименование и место нахождения банка или небанковской кредитно-финансовой организации, через счета которых осуществляется финансовая операция.

Если у лица, осуществляющего финансовые операции, возникли подозрения, что участники финансовых операций действуют не от своего имени, или если становится очевидным, что участники финансовых операций действуют не от своего имени, то лицо, осуществляющее финансовые операции, принимает меры по идентификации участников финансовых операций или лиц, от имени которых действуют участники финансовых операций.

При идентификации участников финансовых операций лица, осуществляющие финансовые операции, обязаны предпринять обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению бенефициарных владельцев участников финансовых операций - организаций при заключении с ними договоров на осуществление финансовых операций в письменной форме и выявлению из числа участников финансовых операций политически значимых лиц иностранных государств и международных организаций (высшие государственные должностные лица иностранных государств, руководители международных организаций и их постоянных представительств в Республике Беларусь), а также организаций, бенефициарными владельцами которых они являются (получение информации от самого участника финансовой операции или других доступных источников: имеющихся информационных банков данных, путем направления запросов в государственные органы, из средств массовой информации, глобальной компьютерной сети Интернет и др.).

При проведении идентификации участников финансовых операций используется анкетирование - составление лицом, осуществляющим финансовую операцию, документа, содержащего сведения об участнике финансовой операции и его деятельности.";

в пунктах 7 и 10 слово "незаконным" заменить словом "преступным";

в пункте 8:

в части первой:

после слов "осуществляющие финансовые операции," дополнить словами "как правило,";

слова "лиц, совершающих финансовые операции" заменить словами "участников финансовой операции";

в части второй слова "лица, совершающего финансовую операцию" заменить словами "участника финансовой операции";

в пункте 9:

в части первой слова "лица, совершающего финансовую операцию" заменить словами "участника финансовой операции";

в частях второй и третьей слово "ложных" заменить словом "подложных";

дополнить пункт частью четвертой следующего содержания:

"Признаками подозрительности финансовых операций с ценными бумагами в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг являются наличие хотя бы одного из условий, предусмотренных статьей 6 Закона Республики Беларусь "О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности"; немотивированный отказ в предоставлении участником финансовой операции сведений, запрашиваемых лицом, осуществляющим финансовую операцию, либо излишняя озабоченность участника финансовой операции вопросами конфиденциальности; совершение участниками финансовой операции нескольких финансовых операций, общая сумма которых равна или превышает 2000 базовых величин для физических лиц либо равна или превышает 20000 базовых величин для организаций и индивидуальных предпринимателей, и имеющиеся факты указывают на связь между этими финансовыми операциями; дробление сумм аналогичных финансовых операций, совершаемых участником финансовой операции; проведение финансовой операции на основании документов, вызывающих подозрение в их подлинности, либо использование подложных или украденных документов.";

в пункте 11:

слова "о лицах, совершающих эти финансовые операции, их представителях, а также об иных лицах, по поручению, от имени и (или) в интересах которых действуют лица, совершающие финансовые операции" и "незаконным" заменить соответственно словами "об участниках этих операций" и "преступным";

в пункте 12 слова "о лице, совершающем финансовые операции, его представителях, а также об иных лицах, по поручению, от имени и (или) в интересах которых действуют лица, совершающие финансовые операции" заменить словами "об участнике финансовой операции".

2. Признать утратившим силу постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 10 апреля 2006 г. N 08/П "Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля для профессиональных участников рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 70, 8/14314).

3. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.

Министр А.М.Харковец

Архіў дакументаў Папярэдні | Наступны


	Под общей редакцией Валерия Левоневского

Постановления Минфина РБ