Письмо Национального банка Республики Беларусь от 24.12.2010 № 21-18/139 "О применении постановления Совета Министров Республики Беларусь от 21 сентября 2010 г. № 1361"

Структурные подразделения
Национального банка
Республики Беларусь
(по списку)

Банки

В связи с принятием постановления Совета Министров Республики Беларусь от 21 сентября 2010 г. N 1361 "О внесении изменений и дополнений в постановление Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. N 367" (далее - Постановление) Национальным банком запрошено мнение Комитета государственного контроля по вопросам регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю. С его учетом и в целях установления единообразного подхода по заполнению специальных формуляров рекомендуем учитывать следующее.

1. Сведения о банке, представляющем специальный формуляр в Департамент финансового мониторинга, всегда указываются на его первом листе. Эта информация о банке дублируется на втором или третьем листе специального формуляра как об отдельном участнике финансовой операции только в случае, когда он является лицом, передающим или получающим средства, например по операциям обмена средств (коды 6101, 6102, 6103, 6104 и др.). При этом указываются номера счетов аналитического учета, открываемых банком в разрезе балансовых счетов (например, 1010, 3819, 6901,6911).

2. Для более полного отражения идентификационной информации на отдельных листах специального формуляра, заполняемых в отношении участников финансовой операции (кроме банка, представляющего специальный формуляр), указываются счета, которые однозначно идентифицируются с каждым из участников финансовой операции. Виды этих счетов перечислены в группе операций "1100" (открытие счета) справочника видов финансовых операций согласно приложению 2 к Инструкции о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю, утвержденной постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. N 367 (далее - Инструкция).

3. По операциям безналичного перевода средств на втором листе специального формуляра указывается участник, со счета которого переводятся средства, а на третьем - участник, на счет которого поступают средства.

При осуществлении переводов с покупкой, продажей, конверсией иностранной валюты на втором (третьем) листе специального формуляра указываются сведения об отправителе (получателе) денежных средств. В этом случае банк не является лицом, передающим или получающим средства. Указание деталей таких операций регламентировано пунктом 35 Инструкции.

Если участником финансовой операции, от имени или в интересах которого вносятся (выдаются) средства в наличной форме, является физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, сведения о нем указываются на четвертом и последующих листах специального формуляра. На втором (третьем) листе указываются физическое лицо / организация, непосредственно вносящие (получающие) средства в наличной форме.

Если финансовая операция осуществляется с внесением (выдачей) средств в наличной форме, не заполняются поля раздела 8 "Сведения о счетах, участвующих в финансовой операции" на втором (третьем) листе специального формуляра, заполняемом на участника финансовой операции, который вносит (получает) наличные средства.

Если участник финансовой операции по безналичному переводу средств, выдаче или внесению средств в наличной форме одновременно выступает в качестве лица, передающего и получающего средства, сведения о нем указываются на втором и третьем листах специального формуляра. При этом в зависимости от вида финансовой операции указываются одинаковые коды отношения участника к финансовой операции в соответствии со справочником согласно приложению 5 к Инструкции, например:

по переводам с одного текущего (расчетного) счета, карт-счета участника финансовой операции на другой его счет, внесению или снятию денежных средств с этих счетов - код "38" (владелец счета);

по размещению (снятию) денежных средств участником финансовой операции во вклады (депозиты) (с вкладов (депозитов)) - код "36" (вкладчик).

4. Виды финансовых операций группы 7100 "Финансовые операции по займам" справочника согласно приложению 2 к Инструкции банками не используются. В зависимости от формы, в которой осуществляются финансовые операции в рамках договоров займа, используются коды из следующих групп финансовых операций:

2100 "Безналичный перевод средств";

3100 "Выдача средств в наличной форме";

3200 "Внесение средств в наличной форме".

5. В соответствии с Инструкцией замена специального формуляра осуществляется в случаях, если лицом, осуществляющим финансовые операции, или ДФМ выявлены ошибки в ранее представленном специальном формуляре.

Принимая во внимание проверки предварительного контроля в программном комплексе, осуществляющем прием и обработку специальных формуляров Департаментом финансового мониторинга, заменяющие специальные формуляры по операциям, осуществленным до 13 ноября 2010 г., следует заполнять с учетом требований Постановления.

Заместитель Председателя Правления Н.В.Лузгин