Стр. 1
Страницы: Стр.1 | Стр.2 |
Зарегистрировано в Реестре государственной регистрации
Республики Беларусь 24 октября 1994 г. N 590/12
УТВЕРЖДЕНО
Правлением Сберегательного банка
Республики Беларусь
(протокол N 11, от 23 июля 1993 г.)
(в ред. письма Сбербанка от 18.10.1994 N 09-7/2090)
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Учреждения Сберегательного банка Республики Беларусь осуществляют кредитование населения в соответствии с Законами Республики Беларусь "О банках и банковской деятельности", "О Национальном банке", Уставом Сберегательного банка Республики Беларусь и другими действующими нормативными документами. Кредитование производится на договорной основе при соблюдении принципов целевой направленности, обеспеченности, срочности, платности, возвратности кредита.
1.2. Кредиты предоставляются гражданам Республики Беларусь, являющиеся вкладчиками Сбербанка в течение 3-х месяцев и более.
1.3. Условия кредитования утверждаются Правлением Сберегательного банка Республики Беларусь, в рамках которых устанавливаются объекты кредитования, процентные ставки, размеры кредита, сроки пользования им, штрафные санкции и т.д.
1.4. Органы государственной власти и государственного управления могут принимать решения о предоставлении кредитов на льготных условиях с компенсацией банку недополученных с заемщиков сумм процентов за счет средств соответствующих бюджетов.
1.5. Кредиты выдаются отделениями банка на строительство индивидуальных жилых домов, их реконструкцию и капитальный ремонт; покупку готовых домов или квартир, принадлежащих гражданам или юридическим лицам (кроме приватизации жилья); строительство садовых домиков, приобретение и строительство домов в сельской местности для временного проживания; капитальный ремонт садовых домиков и домов в сельской местности для временного проживания; строительство надворных построек; приобретение крупного рогатого скота и средств малой механизации и на другие цели.
1.6. Банк осуществляет выдачу кредитов населению в пределах кредитных ресурсов, мобилизуемых на местах, а также приобретаемых у других банков.
1.7. Вопросы, связанные с выдачей кредитов, решаются на основании заключаемых индивидуальными заемщиками с банком кредитных договоров по месту постоянного их жительства (прописки), за исключением кредитов на строительство или покупку индивидуальных жилых домов, покупку квартир, которые выдаются по месту застройки или нахождения жилого дома или квартиры, а также кредитов семейным студентам, которые предоставляются по месту нахождения высших учебных заведений.
1.8. При решении вопроса о выдаче кредита учитывается кредитоспособность заемщика, устойчивость его финансового состояния, т.е. его способность полностью и в установленный срок возвратить полученный кредит. Ссуды не выдаются гражданам, у которых удержания по исполнительным документам, и другие обязательные платежи составляют 50 процентов заработка и более.
1.9. Формами обязательств по обеспечению своевременного возврата кредита на основании действующих законов могут быть: гарантии и поручительства; страховой полис; залог имущества, являющегося собственностью заемщика-залогодателя.
К одному заемщику могут быть применены различные формы обеспечения кредита.
1.10. За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты. Размер процентной ставки указывается в кредитном договоре. В случае нарушения сроков платежей по ссудам и образования просроченной задолженности банк применяет штрафную процентную ставку на сумму образовавшейся просроченной задолженности за время просрочки платежа, что оговаривается в договоре.
1.11. Банк досрочно взыскивает задолженность по ссудам, использованным заемщиком не по целевому назначению, с начислением штрафной процентной ставки, при этом сумма нецелевого использования перечисляется на счет просроченных ссуд, а штрафная процентная ставка начисляется на сумму нецелевого использования со дня ее использования до полного погашения.
1.12. К лицам, пользующимся льготными и беспроцентными кредитами при образовании просроченной задолженности или использовании кредита не по целевому назначению применяются санкции, предусмотренные "Условиями кредитования" с учетом договорной процентной ставки, определенной по данному виду кредита этими же Условиями.
2. КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР
2.1. Кредиты населению выдаются на основании заключаемых между заемщиком и банком кредитных договоров (приложение 1).
2.2. В кредитном договоре указываются: стороны по договору и их статус, цель и сумма кредита, условия его выдачи и погашения, обязательства заемщика по обеспечению возвратности кредита (залог, поручительство, гарантия и т.д.), размер процентной ставки за кредит и порядок уплаты основного долга и процентов по кредиту, права и обязанности заемщика и банка при кредитовании, санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств сторон по договору, возможность проверки целевого использования кредита, перечень отчетных документов и сроки их предоставления, а также другие конкретные условия.
Кредитный договор заключается на срок пользования ссудой и подписывается руководителем банка и заемщиком.
2.3. Кредитный договор оформляется на всю сумму предоставляемого кредита. Долгосрочные кредиты на строительство индивидуальных жилых домов, квартир, домов для временного проживания, садовых домиков и гаражей выдаются частями в соответствии со срочными обязательствами таким образом, чтобы размеры, сроки погашения по частично выданным суммам соответствовали условиям кредитного договора. Разрешение на выдачу суммы кредита в соответствии со срочным обязательством дает управляющий отделением (зам. управляющего).
2.4. Срок предоставления документов, подтверждающих целевое использование средств по ссуде, определяется в кредитном договоре, в зависимости от объекта кредитования, но не должен превышать 2-х лет со дня предоставления кредита заемщику.
В исключительных случаях при наличии уважительных причин по заявлению ссудозаемщика с разрешения управляющего отделением срок освоения кредита, выданного на строительство индивидуального жилого дома, квартиры, дома для временного проживания, садового домика, может быть продлен до 3-х лет, а гаража - до 2-х лет.
3. ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ ПО КРЕДИТАМ
3.1. В соответствии с "Законом о банках и банковской деятельности" и Уставом Сберегательного банка Республики Беларусь уровень процентных ставок за предоставляемый кредит определяет Правление Сберегательного банка Республики Беларусь.
3.2. Процентные ставки, обеспечивающие рентабельность кредитных операций и утвержденные Правлением Сбербанка Беларуси, применяются по всем видам кредита, за исключением отдельных случаев, когда, в соответствии с решением органов государственной власти и государственного управления, вводятся льготные условия кредитования (выдача льготных или беспроцентных кредитов) по некоторым видам кредита и категориям заемщиков.
3.3. Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными (твердыми) и плавающими.
Фиксированные (твердые) процентные ставки применяются по кредитам, выдаваемым на льготных условиях и устанавливаются решением органов государственной власти и государственного управления.
По кредитам, выдаваемым на условиях, утвержденных Правлением Сбербанка Беларуси, применяются плавающие процентные ставки. При использовании плавающей процентной ставки процентный риск несет заемщик. Поэтому при заключении кредитных договоров на общих условиях, утвержденных Правлением Сбербанка Беларуси, банк имеет право при возникновении новых обстоятельств (как, например, изменение процентных ставок по депозитам, включая изменения, вызванные принятием Законов Верховным Советом Республики Беларусь, постановлениями Совета Министров Республики Беларусь, изменения конъюнктуры рынка и другие) не имеющих места при заключении договора, пересмотреть процентную ставку по остатку задолженности в сторону ее увеличения. Об изменении процентных ставок по кредитам банк извещает заемщика за 15 дней.
4. ЗАЛОГОВОЕ ПРАВО БАНКА
4.1. Банк может принимать в качестве обеспечения возвратности кредита в залог имущество заемщика, принадлежащее ему на праве собственности.
Предметом банковского залога могут быть имущественные права, а также любое имущество, свободная реализация которого разрешена и на которое не может быть обращено взыскание в соответствии с действующим законодательством.
В соответствии с действующим законодательством гражданину могут принадлежать на праве собственности:
- земля, жилые дома, квартиры, дачи, садовые дома, гаражи, предметы домашнего хозяйства и личного потребления;
- денежные средства, акции, облигации и другие ценные бумаги;
- любое другое имущество в соответствии с законодательством.
При принятии в залог имущества банк требует его страхования за счет заемщика и регистрации договора залога в соответствующей организации.
Как правило, кредит предоставляется в таком размере, чтобы общая задолженность заемщика с учетом причитающихся процентов не превышали 70 - 75 процентов от стоимости заложенного имущества в зависимости от его качества.
Залоговое право банка на имущество заемщика оформляется договором залога имущества, дающим право банку на время действия кредитного договора в случае нарушения условий договора должником, получать удовлетворение своих претензий из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.
4.2. При выдаче кредита на строительство, покупку, реконструкцию и капитальный ремонт индивидуального жилого дома (части дома), в том числе для временного проживания, квартиры, строительство и капитальный ремонт садового домика и строительство гаража одновременно с заключением кредитного договора (дополнительного кредитного договора) между банком и заемщиком, банк посылает нотариальной конторе или исполкому местного Совета народных депутатов извещение (ф.0405085 приложение N 7). Извещение банка, регистрируемое нотариальной конторой или исполкомом, является запрещением на отчуждение дома, квартиры другому лицу, и имеет силу залога имущества.
Если по кредитам на строительство квартиры на долевом участии на момент заключения договора не известно место нахождения квартиры, то извещение нотариальной конторе направляется по мере его определения, о чем заемщик обязан сообщить отделению банка в трехдневный срок. Такой порядок определяется в кредитном договоре в разделе "Обязанности заемщика".
При полном погашении заемщиком задолженности по ссуде и процентов за пользование заемными средствами банк ставит об этом в известность нотариальную контору или исполком местного Совета депутатов для снятия запрещения на отчуждение дома (части дома), в том числе для временного проживания, квартиры, садового домика, гаража.
4.3. По ссудам, выданным на строительство, покупку, реконструкцию и капитальный ремонт индивидуального жилого дома (части дома), в том числе для временного проживания, квартиры, строительство и капитальный ремонт садового домика и строительство гаража взыскание задолженности в случае нарушения условий договора обращается на построенные, отремонтированные, приобретенные с помощью банковского кредита дом, квартиру, садовый домик, гараж. При этом банк имеет право получить удовлетворение из стоимости проданного дома (квартиры, садового домика, гаража) преимущественно перед другими кредиторами. Если вырученная от продажи сумма недостаточна для покрытия иска, банк вправе получить в судебном порядке недостающую сумму из прочего имущества заемщика, на которое по действующему законодательству может быть обращено взыскание.
4.4. При установлении факта продажи дома (части дома), в том числе для временного проживания, квартиры, садового домика, гаража заемщиком, не погасившим задолженность по ссуде в добровольном порядке, банк должен предъявить в судебном порядке иск об аннулировании сделки и истребовании кредита и причитающихся процентов за пользование им.
Банк вправе истребовать состоящее у него в залоге имущество от всякого приобретателя, в том числе и от добросовестного, если предмет залога был отчужден без ведома и согласия банка.
5. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ И ВЫДАЧИ КРЕДИТОВ
5.1. Для получения кредита и оформления кредитного договора заемщик представляет банку следующие документы:
- паспорт или другой документ, удостоверяющий личность;
- сберегательную книжку, как свидетельство того, что заемщик является вкладчиком Сбербанка, а также для определения суммы вклада и срока его хранения на день получения кредита;
- справку с места работы заемщика и поручителя с указанием получаемого дохода (среднемесячного заработка) и размера производимых из него удержаний (приложение N 4). Пенсионеры предоставляют справку органа социального обеспечения или райвоенкомата о размере получаемой пенсии;
- заверенные нотариально поручительства одного или более трудоспособных граждан, имеющих постоянный источник дохода, договор залога, или другие обязательства, предусмотренные банковской практикой;
- документы, необходимые для определения платежеспособности заемщика и поручителя. Рекомендации по определению платежеспособности изложены в приложении 6.
- копию документа, подтверждающего право на соответствующие льготы, заверенную в установленном порядке;
- документ, подтверждающий использование собственных средств заемщика в размерах, определенных "Условиями кредитования" на строительство, покупку или реконструкцию кредитуемого объекта.
Наряду с этими документами заемщики представляют для получения кредита:
- на строительство индивидуального жилого дома, в том числе для временного проживания - заверенную в установленном порядке выписку из решения исполкома местного Совета народных депутатов о выделении земельного участка под застройку дома, сведения из проектно-сметной документации с указанием сметной стоимости строительства дома, заверенные районным архитектором;
- на покупку готовых домов (части дома), в том числе для временного проживания, или квартир, принадлежащих гражданам или юридическим лицам (кроме приватизации жилья) - договор купли продажи дома (части дома), в том числе для временного проживания, квартиры, нотариально удостоверенный и зарегистрированный в исполнительном комитете соответствующего Совета депутатов по месту нахождения строения;
- на строительство квартиры в доме ЖСК - заверенную в установленном порядке выписку из решения исполкома соответствующего Совета депутатов о включении заемщика в члены ЖСК и выделении ему квартиры; справку отдела учета и распределения жилой площади исполкома соответствующего Совета депутатов или справку Правления ЖСК, заверенную ОКСом предприятия-заказчика о размере взноса (очередного платежа);
- для строительства квартиры в многоквартирном доме на долевом участии - оригинал или заверенную в установленном порядке копию протокола передачи капитальных вложений и строительно-монтажных работ на имя заемщика, или копию договора заемщика с организацией, строящей квартиру в многоквартирном жилом доме на долевом участии, с указанием сметной стоимости ее строительства;
- на реконструкцию и капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, в том числе для временного проживания, и квартир - документ, удостоверяющий право собственности на жилой дом (квартиру); справку архитектора района о сметной стоимости предстоящих работ или смету, составленную проектной или ремонтно-строительной организацией;
- на строительство гаража - выписку из решения исполкома соответствующего Совета депутатов о включении в члены гаражно-строительного кооператива; справку правления гаражно-строительного кооператива о стоимости строительства гаража (размер платежа, очередного взноса); в случае строительства индивидуального гаража - разрешение исполкома на его строительство; смету ремонтно-строительной организации на строительство гаража или справку архитектора района о стоимости его строительства;
- на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и хранения сельскохозяйственной продукции - справку местного Совета народных депутатов о том, что заемщик является владельцем дома и не имеет надворных построек с указанием стоимости предстоящих работ или разрешение районного архитектора на строительство указанных построек;
- на приобретение крупного рогатого скота - справку колхоза, совхоза или местного Совета народных депутатов о предполагаемой стоимости предстоящей покупки;
- для приобретения средств малой механизации - справку торгующей организации с указанием стоимости предстоящей покупки;
- строительство садовых домиков и их капремонт членам садовых товариществ - справку Правления садоводческого товарищества о том, что заемщик является его членом и справку архитектора района, проектной или строительной организации о сметной стоимости строительства (капитального ремонта) садового домика;
- семейным студентам (с четвертого курса, одному из супругов) высших учебных заведений, обучающихся с отрывом от производства,
- свидетельство о браке, ходатайство ректората и общественных организаций (приложение N 5) - справку с места учебы супруга(и) о том, что он(а) не пользуется указанной ссудой.
По указанным выше видам ссуд в случае необходимости дополнительно предоставляются документы, подтверждающие право заемщика на получение кредита.
5.2. Порядок предоставления населению беспроцентных кредитов либо кредитов на льготных условиях определяется органами государственной власти и государственного управления, в соответствии с решением которых предоставляются такие льготы, и сообщается учреждениям Сбербанка дополнительно.
5.3. Решение о выдаче кредита принимает управляющий (заместитель управляющего) банком).
Операции по оформлению кредитного договора производятся кредитным работником, ведению лицевых счетов заемщиков - работником бухгалтерии, выдаче средств с беспроцентных расчетных счетов - работниками операционного отдела, оформлению документов по взысканию просроченной задолженности, в том числе вследствие нецелевого использования, а также предоставлению материалов в судебные, нотариальные и другие правоохранительные органы - юрисконсультом банка.
5.4. Кредитный работник, получив все необходимые документы:
а) проверяет правильность оформления поручительств граждан, гарантийных писем, договора залога имущества, а также необходимых справок и других документов, убеждается в том, что за заемщиком не числится задолженность по ранее полученной ссуде на испрашиваемую цель и поручитель не выступает в роли поручителя у других ссудозаемщиков;
б) определяет платежеспособность заемщика и поручителя;
в) устанавливает размер процентов за оформляемый кредит в зависимости от наличия вклада и срока его хранения, информирует заемщика об условиях применения плавающей процентной ставки;
г) определяет суммы платежа основного долга по кредиту, информирует заемщика об условиях использования и погашения кредита, а также об его ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение принимаемых на себя обязательств;
д) согласовывает с заемщиком способ и порядок погашения кредита и процентов по нему, а также другие вопросы, связанные с кредитным договором;
е) оформляет совместно с заемщиком кредитный договор и срочное обязательство (приложение N 2) в 2-х экземплярах, визирует первый экземпляр договора и обязательства;
ж) после подписи договора заемщиком передает первый экземпляр договора и все документы, являющиеся основанием для выдачи кредита, юрисконсульту отделения для правового заключения и визирования;
з) представляет оба экземпляра кредитного договора на подпись управляющего (заместителя) и удостоверения печатью банка;
и) после присвоения номера кредитному договору бухгалтером, на которого возложено ведение лицевых счетов, оставляет у него первые экземпляры кредитного договора и срочного обязательства;
к) передает второй экземпляр кредитного договора и срочного обязательства заемщику;
л) оформляет алфавитные карточки ф. 13 по заемщикам и поручителям;
В конце дня ф. 54 оформляет сдачу ценностей в кладовую.
5.5. Алфавитные карточки ф. 13 хранятся у кредитного работника, который при определении платежеспособности клиента проверяет, не имеется ли у него кредитного долга или гарантийного обязательства, числятся ли за заемщиком кредиты при проверке данных в ОВИР, а также для работы с просроченной задолженностью.
5.6. По ссудам на покупку у граждан готового дома (части дома) или квартиры оформляется гарантийное письмо на имя покупателя о выдаче ему кредита после предоставления договора купли-продажи, зарегистрированного в исполкоме соответствующего Совета депутатов. По заявлению заемщика сумма выданного кредита перечисляется на счет по вкладу продавца в Сбербанке.
Оформление кредитного договора на выдачу кредита для строительства квартиры в ЖСК и на долевом участии производится в размере, определенном Условиями выдачи кредитов, исчисляемом от суммы взноса (очередного платежа). Перечисление суммы полученного заемщиком кредита производится в сроки, указанные в предоставляемых документах.
5.7. По получении от кредитного работника кредитного договора бухгалтер оформляет индивидуальному заемщику лицевой счет (ф. 0407005, приложение 8).
5.8. Выдача кредита на строительство индивидуальных жилых домов, квартир, домов для временного проживания, садовых домиков и гаражей осуществляется в следующем порядке: первая часть ссуды выдается в размере до 50% оформленного кредита.
Последующая выдача средств в счет оформленного кредита производится на основании заявления заемщика после предоставления отчета об израсходовании полученных средств с перечнем документов, подтверждающих приобретение стройматериалов, выполнение работ, оказание услуг и т.д. Отчет подписывается кредитным работником.
Каждая сумма кредита, получаемая заемщиком в рамках условий кредитного договора, оформляется новым срочным обязательством заемщика (приложение к кредитному договору), подписывается заемщиком и визируется кредитным работником. Разрешение на выдачу суммы кредита в соответствии со срочным обязательством дает управляющий отделением (зам.управляющего).
5.9. При предъявлении заемщиком договора со строительной организацией о выполнении работ по строительству индивидуального жилого дома, квартиры, дома для временного проживания, садового домика и гаража, в соответствии с условиями заключенного кредитного договора выдачи кредита может производиться в сумме, подлежащей перечислению на счет строительной организации.
5.10. Заемщикам, получившим кредит на строительство индивидуального дома, квартиры, дома для временного проживания, садового домика и гаража и незакончившим строительство в течение срока освоения кредита может быть, при необходимости, выдана дополнительная сумма кредита с тем, чтобы общая ее сумма не превышала установленный размер кредита, предусмотренный по данному виду.
При увеличении сметной стоимости строительства в связи с ростом цен выдача дополнительной суммы кредита производится на основании дополнительного кредитного договора (приложение N 3) с соблюдением ранее установленных сроков освоения кредита и предоставления документов о его целевом использовании.
Для оформления дополнительного кредитного договора в связи с увеличением сметной стоимости строительства заемщик предоставляет:
а) справку архитектора или отдела учета и распределения жилой площади соответствующего исполкома Совета депутатов, Правления ЖСК или организации, строящей квартиру, акт передачи капвложений и строительно-монтажных работ о новой сметной стоимости строительства или размера платежа (очередного взноса);
б) обязательства, обеспечивающие гарантию возврата кредита;
в) документы, необходимые для определения платежеспособности заемщика и поручителей;
5.11. По счету N 236 "Обязательства по ссудам, выданным населению", учитывается сумма фактически выданного кредита, т.е. сумма срочного обязательства.
5.12. Суммы предоставляемых гражданам ссуд на строительство индивидуальных жилых домов, домов для временного проживания, их реконструкцию и капитальный ремонт, а также на строительство надворных построек и садовых домиков зачисляются на беспроцентные расчетные счета, открываемые в операционном отделе банка.
Зачисление ссуд на беспроцентные расчетные счета производится на основании переводов ф. 10-а в порядке, установленном для зачисления сумм переводов на вновь открываемые счета по вкладам. Оформление, учет и контроль операций по беспроцентным расчетным счетам производится в порядке, установленном для счетов по вкладам с учетом следующих особенностей. Проценты по беспроцентным расчетным счетам не начисляются и сберегательная книжка не выдается.
Нумерация лицевых счетов по беспроцентным счетам ведется отдельно от других видов вкладов. Перед номером счета дробью проставляется цифра "4". Лицевые счета нумеруются порядковыми номерами, начиная с N 1 и записываются следующим образом: над чертой - "4", а под чертой порядковый номер счета. Например: 4/1, 4/2 и т.д.
Карточки лицевых счетов по беспроцентным счетам хранятся в отдельной части общей картотеки.
Выдача средств с беспроцентных расчетных счетов производится, как правило, расчетными чеками с отметкой "Долгосрочный кредит" или чековой книжкой, на титульном листе которой указывается "За счет средств долгосрочного кредита", а на каждом чеке - "Долгосрочный кредит". Торговыми, строительными и другими организациями, выполняющими работы по строительству и реализующими строительные материалы, чеки с отметкой "Долгосрочный кредит" наличными деньгами не оплачиваются. В случае необходимости, наличные деньги по такой чековой книжке могут быть выданы отделением Сбербанка, предоставившим ссуду, либо приняты им в погашение задолженности по предоставленному кредиту.
При выдаче чековой книжки по беспроцентному расчетному счету сумма, на которую выписывается чековая книжка, на депозитный счет не перечисляется и доход по ней не начисляется.
Остаток чековой книжки может быть увеличен за счет средств, имеющихся на беспроцентном расчетном счете заемщика. Для оформления этой операции контролер на корешке очередного неиспользованного чека указывает сумму, на которую пополняется чековая книжка и выводит новый остаток с заверкой суммы подписью и печатью учреждения Сбербанка на обороте корешка и проставлением даты. Чек отделяется и погашается надписью "Пополнение чековой книжки за счет остатка средств на счете" с предоставлением даты и суммы, на которую пополняется чековая книжка, и нового остатка.
Эти записи заверяются подписью контролера и заведующего операционным отделом (старшего смены).
Расходные операции по беспроцентным расчетным счетам могут совершаться путем безналичных перечислений сумм в уплату за строительно-монтажные работы, строительные материалы, конструкции, оборудование, транспортные расходы и т.п. в рамках проектно-сметной документации на строительство на счета соответствующих организаций и счета по вкладам (в уплату за приобретенные товары и услуги) при наличии договоров, оформленных нотариально или заверенных исполкомами местных Советов народных депутатов, а также на счета хозяйств, продающих скот населению.
В случае утраты чековой книжки, выданной по беспроцентному расчетному счету, с целью предоставления заемщику права пользования выданным кредитом, управляющий отделением Сбербанка не дожидаясь истечения двух месяцев со дня окончания срока ее действия рассматривает вопрос выдачи новой чековой книжки на остаток неиспользованной суммы по утраченной чековой книжке на основании данных последующего контроля с учетом чеков, находящихся в пути. Такое решение принимается после предъявления заемщиком заявления об утрате чековой книжки. При этом закрытие беспроцентного расчетного счета, по которому утрачена чековая книжка, не производится.
5.13. Бухгалтерия последующего контроля при разработке беспроцентных расчетных счетов ставит в известность кредитного инспектора о случаях выявления нецелевого использования средств по кредиту. Такой же контроль осуществляет бухгалтер, ведущий счет N 91. По каждому выявленному случаю оформляется справка ф. 30.
6. ПОРЯДОК ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА
6.1. Погашение задолженности по ссудам и процентов по ним производится заемщиками в сроки, установленные срочными обязательствами в рамках условий кредитного договора, заключенного между заемщиком и банком.
Первый срок платежа по выдаваемым кредитам устанавливается, начиная со следующего квартала после получения ссуды, или первой ее части, если она выдается частями, за исключением кредитов, выдаваемых в соответствии с решением органов государственной власти и государственного управления.
6.2. По кредитам, выданным населению, устанавливаются месячные сроки платежей.
При исчислении процентов количество дней в месяце условно принимается за 30, а году - за 360. В месяцах, имеющих 31 день, 31 число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз сколько дней недостает до 30.
6.3. Срок платежа должен устанавливаться в зависимости от способа платежа таким образом, чтобы обеспечивалось поступление его в банк до 15 числа платежного месяца.
6.4. Начисление процентов за пользование кредитом производится в полных рублях.
6.5. Начисление и взыскание процентов по кредитам, выданным индивидуальным заемщикам, производится следующим образом.
При первом срочном платеже в соответствии со срочными обязательствами заемщиков начисление и взыскание процентов производится за время со дня получения отдельных сумм по кредиту до начала его погашения. Проценты начисляются на остатки задолженности после каждой выдачи по кредиту в отдельности за то число дней, в течение которых числилась задолженность в этой сумме. При последующих платежах проценты начисляются на остаток задолженности за время от предыдущего платежа.
В случае непоступления платежей от заемщиков в установленные срочными обязательствами сроки, суммы не внесенных в срок платежей перечисляются на счет просроченных ссуд.
При взносе платежа заемщиком проценты начисляются на остаток задолженности по счету срочной ссуды данного заемщика со дня перечисления просроченного платежа на счет просроченных ссуд.
Для начисления процентов размер процентной ставки делится на количество дней в году (360). Полученное число умножается на остаток задолженности и количество дней в периоде, за который начисляются проценты.
Затем начисляются проценты на остаток задолженности по счету просроченных ссуд за время со дня образования просроченной задолженности.
Если остаток задолженности изменился в течение периода, за который начисляются проценты, в связи с перечислением не внесенных своевременно платежей, на счет просроченных ссуд, то начисление процентов производится в отдельности на каждый остаток долга как срочный, так и просроченный за то число дней, в течение которых остаток долга оставался без изменений.
Если вносимая заемщиком сумма недостаточна для погашения срочного платежа, просроченной задолженности и начисленных процентов, то в первую очередь погашаются проценты, затем просроченная задолженность, а оставшаяся сумма обращается в погашение срочного платежа. Этот порядок предусматривается при заключении договора.
6.6. Погашение задолженности по кредитам и процентов по ним может производиться заемщиками через учреждения банка наличными деньгами, переводами через предприятия связи, либо перечислением со счетов по вкладам, а также путем удержания из заработной платы, стипендии, пенсии на основании поручения заемщика бухгалтерии по месту работы (учебы) или органу, назначившему пенсию.
Прием платежей по кредитам учреждениями банка производится по квитанции ф. N 31-а, на бланках простого учета ПД-4 или других в зависимости от вида используемой вычислительной техники.
Учреждениям банка следует беспрепятственно предоставлять заемщикам право досрочного погашения кредитов и процентов по ним.
6.7. Погашение задолженности по кредиту путем списания суммы взноса со счета по вкладу производится на основании разового поручения вкладчика (ф. N 187) или его поручения на длительное перечисление платежей (ф. N 190) в установленном порядке.
6.8. При погашении задолженности по кредиту путем удержания из заработной платы (стипендии, пенсии) заемщик дает бухгалтерии по месту работы (учебы или органа, назначившего пенсию) поручение.
6.9. Ежемесячно 15 числа не внесенные в срок платежи списываются на счет просроченных ссуд.
Списание непогашенных платежей на счет просроченных ссуд производится по ордеру ф. N 63, составляемому в 3-х экземплярах и подписанному управляющим и главным бухгалтером банка с указанием на оборотной стороне ордера номеров лицевых счетов и сумм просроченных платежей. В тех случаях, когда на оборотной стороне ордера недостаточно места для помещения перечня просроченных платежей, этот перечень составляется на отдельном листе, прилагаемом к ордеру.
Перечень подписывается кредитным работником и бухгалтером. Первый экземпляр перечня передается бухгалтером кредитному работнику для принятия мер к погашению заемщиком задолженности.
6.10. В том случае, если заемщик, несмотря на предупреждения, не погасит задолженность, кредитный работник передает юрисконсульту перечень ссудозаемщиков, на которых необходимо оформить исполнительные документы в нотариальную контору и судебные органы.
Работа по взысканию просроченной задолженности, в том числе вследствие нецелевого использования, а также предоставлению материалов в судебные, нотариальные и другие правоохранительные органы проводится юрисконсультом отделения банка в соответствии с действующими Положениями, Инструкциями и законодательством.
В случае смерти заемщика остаток задолженности по выданному кредиту может быть переоформлен в установленном законом порядке.
Республиканский банк, управления и отделения банка могут списывать безнадежную ко взысканию задолженность по кредитам индивидуальных заемщиков в порядке, установленном для списания убытков.
6.12. После выплаты всей суммы кредита и записи в карточке лицевого счета последнего платежа по кредиту, бухгалтер сообщает об этом кредитному работнику.
Кредитный работник убеждается в полном погашении кредита и процентов по нему, на сумму срочных обязательств (выданного кредита) выписывает ордер ф.N 53, подписывает его, визирует у управляющего (заместителя управляющего) отделением Сберегательного банка, получает по нему в кладовой кредитный(ые) договор(ы), срочные обязательства и другие документы.
Производит сверку срочных обязательств с карточкой лицевого счета, после этого делает на кредитном(ых) договоре(ах) и карточке лицевого счета отметку за своей подписью "кредит погашен".
Ордер ф.N 53, поступающий в бухгалтерию из кладовой в составе ежедневной отчетности, является основанием для списания в расход счета N 236 суммы срочных обязательств.
6.13. Документы по погашенным кредитам хранятся в архиве в течении 3-х лет.
7. УЧЕТ ОПЕРАЦИЙ ПО ВЫДАЧЕ И ПОГАШЕНИЮ КРЕДИТА
7.1. Для учета сумм по операциям, связанным с кредитованием населения, в балансе введены следующие счета:
счет N 19 "Ссуды, выданные населению" (активный) с подразделением на субсчета:
0 - на строительство индивидуальных жилых домов;
1 - на реконструкцию и капитальный ремонт индивидуальных жилых домов;
2 - на покупку квартир и домов;
3 - семейным студентам;
4 - на приобретение скота;
5 - на приобретение, строительство садовых домиков и благоустроенных садовых участков;
6 - на хозяйственное обзаведение;
7 - на строительство надворных построек;
8 - на приобретение средств малой механизации. Счет N 20 "Просроченные ссуды, выданные населению" (активный) с подразделением на субсчета, указанные по счету N 19.
Счет N 126/5 "Проценты по долгосрочным ссудам от населения".
Счет N 236 "Обязательства по ссудам, выданным населению".
Счет N 74 "Расчетные счета граждан" (пассивный).
7.2. Бухгалтерией отделения операции по выдаче и погашению кредита отражаются по следующим балансовым счетам.
Зачисление полученного кредита на беспроцентный расчетный счет - по дебету счета N 19 "Ссуды, выданные населению" и кредиту счета N 74 "Расчетные счета граждан".
7.3. Использование суммы кредита с беспроцентного расчетного счета:
сумма выданного с расчетного счета расчетного чека для оплаты целевых расходов по кредиту - по дебету счета N 74 и кредиту счета N 91 "Расчетные чеки";
сумма, списанная с расчетного счета в уплату за оказанные услуги по целевому использованию ссуды - по дебету счета N 74 и кредиту счета 111/1, а перечисленная по назначению сумма - по дебету счета 111/1 и кредиту счета N 67;
сумма выданных с расчетного счета наличных денег - по дебету счета N 74 и кредиту счета N 54 "Касса".
7.4. Погашение ссуды:
суммы, принятые в погашение кредита наличными деньгами - по дебету счета N 54 и кредиту счета N 19;
суммы, списанные в погашение кредита со счета по вкладу - по дебету счета N 13 и кредиту счета N 19;
суммы, поступающие путем удержания из зарплаты через бухгалтерии предприятий - по дебету счета N 67 и кредиту счета N 19.
При окончательном погашении кредита одновременно списывается сумма срочных обязательств - в расход счета N 236 "Обязательства по ссудам, выданным населению".
7.5. Отражение по учету процентов, взысканных за пользование кредитом:
- суммы взысканных процентов за пользование кредитом внесенные наличными деньгами, - по дебету счета N 54 "Касса" и кредиту счета N 126/5;
- суммы, поступившие в погашение процентов в безналичном порядке, - по дебету счета 67 и кредиту счета N 126/5;
- суммы, поступившие в погашение процентов со счета по вкладу - по дебету счета N 13 и кредиту счета N 126/5.
7.6. Сумма кредита не погашенная в установленный срок, списывается по кредиту счета N 19 и отражается по дебету счета 20 "Просроченные ссуды, выданные населению" с отнесением на соответствующие субсчета.
7.7. Аналитический учет по счету N 19 ведется в карточках лицевых счетов (0407005, приложение N 8), открываемых бухгалтером на основании срочного обязательства. По счету N 20, он ведется во втором разделе "Балансовый счет N 20 ", этих же карточек лицевых счетов (0407005), где в соответствующих графах записываются обороты и остатки по просроченной ссуде.
Лицевые счета нумеруются порядковой нумерацией:
- первые два разряда номера лицевого счета соответствуют номеру балансового счета N 19;
- последующий один разряд - номеру субсчета балансового счета N 19 - 0, 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8;
- два последних разряда соответствуют номеру счета заемщика (01-99), в случае превышения количества заемщиков в данном отделении - 99 - первый разряд номера счета переносится перед номером балансового счета N 19. Например, счет N 19109, где 19 - номер балансового счета, 1 - номер субсчета, 09 - номер счета заемщика; счет N 119108 - где 19 - номер балансового счета, 1 - номер субсчета, 108 - номер счета заемщика.
7.8. При снятии натурных остатков в кладовой не реже одного раза в квартал, а также по состоянию на 1 января должна производиться выверка сумм выданных кредитов. Для этого бухгалтер на основании карточек лицевых счетов составляет выписку сумм выданных кредитов, которая затем должна быть сверена с суммой хранящихся в кладовой срочных обязательств и данными по счету N 236 "Обязательства по ссудам, выданным населению".
О проведенной проверке делается запись в книге кладовой.
При установлении недостатков принимаются меры к получению от заемщиков недостающих документов и дооформлению обнаруженных дефектных кредитных договоров или срочных обязательств.
8. КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА БАНКА
8.1. В процессе кредитования населения банк осуществляет контроль за правильным и целевым использованием заемщиками кредитов путем проверки документов, представляемых для оформления кредита, отчетов об израсходовании средств и других документов, предусмотренных в кредитном договоре, а также путем проверок на местах.
8.2. По истечении срока освоения кредита, индивидуальные заемщики предоставляют банку документы, подтверждающие расходы и целевое использование кредита:
- по строительству индивидуального жилого дома, дома для временного проживания - по истечении 2-х лет или продленного срока - отчет об израсходовании средств по кредиту с предъявлением оправдательных документов (договоры, счета, квитанции, чеки торговых организаций и т.д.);
- на покупку готовых домов или квартир, принадлежащих гражданам или юридическим лицам - по истечении 1 месяца предоставляется документ, подтверждающий право собственности на дом, квартиру (технический паспорт);
- на строительство квартиры в доме ЖСК - в течение месяца после сдачи готового дома государственной приемочной комиссии (но не позже 2-х лет со дня получения первой суммы кредита) - справку Правления ЖСК о фактической стоимости квартиры; копию ордера, заверенную в установленном порядке;
- для строительства квартиры в многоквартирном жилом доме на долевом участии - в течение месяца после сдачи готового дома Государственной приемочной комиссии (но не позже 2-х лет со дня получения первой суммы кредита) - копию технического паспорта, заверенную в установленном порядке;
- на реконструкцию и капитальный ремонт индивидуального жилого дома, квартиры, дома для временного проживания и строительство надворных построек - через 6 месяцев предоставляется справка исполкома соответствующего Совета депутатов или ремонтно-строительного управления об объеме производственных работ и их стоимости;
- на строительство гаража - через 1 год - справку правления гаражно-строительного кооператива, а при индивидуальном строительстве - справку ремонтно-строительной организации или архитектора района об окончательной (фактической) стоимости строительства гаража.
Учет сумм по кредитам на строительство квартир и гаражей производится на следующих субсчетах счета 19 "Ссуды, выданные населению":
0 - на строительство индивидуальных жилых домов и квартир;
7 - на строительство надворных построек и гаражей;
- для приобретения крупного рогатого скота - по истечении 1 месяца - справку исполкома местного Совета народных депутатов о приобретении скота и регистрации его в исполкоме;
- для приобретения средств малой механизации - по истечении 1 месяца предоставляются чеки, квитанции, подтверждающие совершение покупки;
- на строительство садовых домиков - по истечении 2-х лет или продленного срока, на их капитальный ремонт - через 6 месяцев предоставляется Справка Правления садоводческого товарищества о целевом использовании суммы кредита для строительства садового домика или на его капитальный ремонт. _
8.3. Проверки на местах осуществляются кредитными работниками, юристами банка и, в случае необходимости, с привлечением других специалистов.
Кредитный работник ежеквартально составляет план проверки хода строительства жилых домов, в том числе для временного проживания и садовых домиков, а также целевого использования заемщиками полученных или кредитов. План составляется с таким расчетом, чтобы каждый заемщик был охвачен проверкой не менее одного раза в течение двух лет со дня оформления кредитного договора.
Проверка освоения и целевого использования кредита оформляется актом, который подписывается проверяющим работником банка и заемщиком.
В случае установления нецелевого использования заемщиком средств по кредиту, акт проверки или чеки, оплаченные за товары, не связанные с прямым назначением кредита, служат основанием для предъявления к заемщику иска о досрочном взыскании выданных ему средств, даже если срок освоения кредита, определенный кредитным договором, еще не наступил. В случае отказа заемщика от удовлетворения этих требований банк имеет право обращаться в суд с исковым заявлением.
При установлении фактов предъявления фиктивных документов, послуживших основанием для выдачи средств по кредитам, банк передает материалы следственным органам для привлечения виновных к ответственности.
8.4. Первые экземпляры кредитных договоров со срочными обязательствами, договоры залога имущества, поручительства, извещения нотариальным конторам о предоставлении кредитов заемщикам хранятся в кладовой банка.
Управление кредитования Сберегательного
банка Республики Беларусь
Приложение 1
КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР N _____
г._____________________________ "___" _________ 199__ г.
____________________________________________________________________
(наименование учреждения Сбербанка)
именуемый в дальнейшем "Банк" в лице _____________________________
действующего на основании Устава Сберегательного банка, с одной
стороны, и _________________________________________________________
(Ф.И.О. заемщика)
____________________________________________________________________
проживающего по адресу ____________________________________________
____________________________________________________________________
именуемый в дальнейшем "Заемщик", с другой стороны, заключили между
собой настоящий договор о нижеследующем:
I. Предмет договора
1.1. Заемщику, являющемуся вкладчиком учреждения Сбербанка
N ___ /_____ с ______________ 19__ г. счет по вкладу N __________ в
сумме _______________________ тыс. рублей;
Банк предоставляет кредит с учетом его платежеспособности в
сумме _______________________________________________________ рублей
(цифрами, прописью)
на _________________________________________________________________
____________________________________________________________________
(цель получения кредита)
сметной стоимостью _________________________________________ рублей,
расположенного по адресу ___________________________________________
II. Общие положения
2.1. Кредит предоставляется на срок ____________________ лет со
дня его выдачи с взиманием ___________ процентов годовых.
Предельный срок пользования кредитом до "___" _________________
20___ г.
2.2. Сумма предоставленного кредита зачисляется на
беспроцентный расчетный счет N 4/________________ в соответствии со
срочными обязательствами.
III. Обязанности Банка
3.1. На условиях настоящего договора осуществлять
финансирование кредитуемого объекта путем предоставления Заемщику
долгосрочного кредита в следующем порядке: первую часть кредита
предоставить в размере _________ %, оформленной суммы в соответствии
с кредитным договором. Последующую выдачу средств производить после
предоставления отчета о целевом использовании ранее полученной части
кредита.
3.2. Контролировать своевременность погашения очередных
платежей по кредиту и процентов за пользование заемными средствами.
Если вносимая Заемщиком сумма недостаточна для погашения
срочного платежа, просроченной задолженности и начисленных
процентов, то в первую очередь Банком погашаются проценты, затем
просроченная задолженность, а оставшаяся сумма обращается в
погашение срочного платежа.
3.3. Возвратить излишне взысканные проценты и полученные
платежи по кредиту.
IV. Обязанности Заемщика
4.1. Использовать сумму предоставленного кредита на следующие
цели _______________________________________________________________
____________________________________________________________________
4.2. В целях обеспечения своевременного возврата кредита и
уплаты процентов за пользование кредитом, предоставить
________________________, заверенные нотариально
(залог, поручительство)
4.3. Погашать полученный кредит в сроки согласно срочного
обязательства путем (нужное подчеркнуть):
а) списания суммы взноса со счета по вкладу;
б) удержания из зарплаты, пенсии, стипендии;
в) наличными деньгами.
Окончательное погашение кредита произвести до "___" ___________
20___ г.
4.4. Уплачивать Банку за пользование кредитом проценты из
расчета ________________ процентов годовых одновременно с погашением
основного долга согласно срочного обязательства.
4.5. В случае несвоевременного возврата сумм в погашение
кредита уплачивать Банку неустойку в _____________ раза превышающую
размер договорной процентной ставки, установленной Условиями выдачи
кредитов, действующей на день образования просроченной
задолженности.
4.6. Предоставить Банку до "___" ____________________ 199__ г.
следующие документы, подтверждающие целевое использование кредита
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
(указать конкретные документы)
4.7. В случае нецелевого использования кредита (части
полученного кредита), уплатить Банку штрафную процентную ставку в
__________ раза превышающую размер договорных процентов по данному
виду кредита, установленных Условиями выдачи кредитов, начисленную
на сумму, использованную не по целевому назначению со дня ее
использования до полного погашения.
4.8. В течение трех дней уведомить Банк об изменении места
жительства, работы (учебы), фамилии (имени, отчества) Заемщика и
поручителя, а также других обстоятельств, способных повлиять на
выполнение обязательств по настоящему договору.
V. Права Банка
5.1. Открыть финансирование кредитуемого объекта после
предоставления заемщиком документа подтверждающего использование
собственных средств в установленном размере либо наличие на эту
сумму вклада в Сбербанке на свое имя.
5.2. В целях контроля за целевым использованием кредита и его
обеспеченностью осуществлять проверки выполненных работ и
приобретенных материалов иного имущества на местах. По результатам
проверки составляется акт.
5.3. Пересматривать процентную ставку на остаток задолженности
по кредиту в случае изменения стоимости кредитных ресурсов,
вызванных изменением процентных ставок по депозитам, включая
изменения, вызванные принятием законов Верховным Советом Республики
Беларусь и постановлений Советом Министров Республики Беларусь,
известив об этом Заемщика за 15 дней до пересмотра процентной
ставки.
5.4. Условия, предусмотренные п. 5.3. настоящего договора, не
распространяются на кредиты, выдаваемые на льготных условиях,
устанавливаемых органами государственной власти и государственного
управления.
5.5. Досрочно взыскивать кредит и реализовывать залоговое право
при:
а) нецелевом использовании кредита;
б) непредставлении в срок документов, указанных в пункте 4.6;
в) образовании просроченной задолженности свыше 6 месяцев, в
том числе вследствие увеличения стоимости кредитных ресурсов.
VI. Права Заемщика
6.1. Производить досрочное погашение кредита и процентов за
пользование им.
6.2. Досрочно расторгнуть договор с Банком, полностью возвратив
полученный кредит и внеся плату за пользование им, предоставив
документы, указанные в п. 4.6.
VII. Изменения условий настоящего договора оформляются
дополнительным кредитным договором и являются его неотъемлемой
частью.
VIII. Споры по настоящему договору разрешаются судом в
установленном порядке.
IX. Во всем остальном руководствоваться действующим
законодательством.
БАНК ЗАЕМЩИК
____________________________________ ___________________________
(подпись руководителя, печать, дата) (подпись Заемщика, дата)
Почтовый адрес и реквизиты Паспорт или документ его
учреждения Банка заменяющий
Визы кредитного инспектора Серия ________ N ______________
юрисконсульта выдан _________________________
Дата выдачи ___________________
Приложение 2
Приложение к Кредитному договору N ____________________
СРОЧНОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО
"____" ______________ 199__ г.
Я, ____________________________________________________________
(Ф. И. О. заемщика)
_______ Серия ________ N __________ выдан "____" ________ 19_____ г.
(паспорт или документ его заменяющий)
____________________________________________________________________
(кем, место выдачи)
____________________________________________________________________
Год и место рождения _______________________________________________
проживающий ________________________________________________________
работающий _________________________________________________________
в соответствии с п. I, IV Кредитного договора от "_____" ___________
19__ г., ОБЯЗУЮСЬ:
Полученную мною сумму ссуды в размере _________________________
_______________ рублей в счет заключенного кредитного договора
(прописью)
от "____"_______________ 199___ г. N ________ возвратить __________
__________________________________________ до "___" ________________
(наименование банка и его местонахождение)
20____ г.
- производить, начиная с ___________________________ 199____ г.
платежи в погашение основного долга по ссуде ежемесячно в сумме
_______________________________________________________ рублей не
позднее 15 числа платежного месяца.
- проценты, начисленные в соответствии с п. 4.4. Кредитного
договора от "____"____________ 199__ г. уплачивать одновременно с
платежами по основному долгу.
- отвечать по своим обязательствам перед банком всем своим
имуществом в пределах задолженности по ссуде и суммы процентов по
ней.
Сумму кредита _____________________________________ тыс. рублей
прошу зачислить на беспроцентный расчетный счет N 4/
Заемщик ____________________________________________ (подпись)
Страницы: Стр.1 | Стр.2 |
| 
