Настоящим направляем для руководства в работе "Положение о порядке проведения валютных операций, связанных с движением капитала", утвержденное Правлением Национального банка Республики Беларусь (протокол N 7 от 24 марта 1994 г.).
В связи с этим сообщаем, что:
1. Для валютных операций, связанных с движением капитала и указанных в разделе 4 названного Положения "Валютные операции, связанные с движением капитала в товарной форме по экспортно-импортным операциям, осуществляемым с отклонениями от установленного Национальным банком Республики Беларусь порядка проведения текущих операций по срокам и размерам", установленным сроком и максимальным размером авансового платежа являются 180 календарных дней и 70000 долларов США в эквиваленте соответственно.
2. В связи с распоряжением N 9 от 10 января 1994 г. Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, закрепившим за Центральным аппаратом Национального банка функции осуществления надзора и регулирования деятельности
- Белорусского акционерного коммерческого агропромышленного банка "Белагропромбанк";
- Белорусского акционерного коммерческого агропромышленного банка "Белпромстройбанк";
- Белорусского инвестиционного банка, акционерное общество;
- Белорусского акционерно-коммерческого банка реконструкции и развития "Белбизнесбанк";
- акционерного коммерческого банка "Беларусь";
- акционерного коммерческого банка "Приорбанк";
- Сберегательного банка Республики Беларусь
Вышеуказанные коммерческие (уполномоченные) банки представляют в Валютно-экономическое управление Национального банка Республики Беларусь отчет "О проведении валютных операций, связанных с движением капитала, коммерческими и уполномоченными банками Республики Беларусь" ежемесячно не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным (по форме приложения 1 к указанному Положению).
Коммерческие банки, контролируемые Главными управлениями Национального банка, представляют отчет "О проведении валютных операций, связанных с движением капитала, коммерческими и уполномоченными банками Республики Беларусь" в целом по банку в Главное управление Национального банка, на территории которого находится банк, ежемесячно не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным (по форме приложения 1 к настоящему Положению). Например, АКБ "Северо-Запад" и "Комплекс" представляют отчетность в целом по банку в Главное управление по г.Минску и Минской области и Главное управление по Гродненской области соответственно. Главные управления представляют обобщенный отчет в Валютно-экономическое управление Национального банка не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным (по форме приложения 1 к указанному Положению).
В целях проверки достоверности представления отчетной информации Главные управления Национального банка не реже одного раза в год проверяют филиалы коммерческих банков на предмет правильности и достоверности составления отчетности. Например, Главное управление Национального банка по г.Минску и Минской области не реже одного раза в год проверяет отделение АКБ "Комплекс" в г.Минске с предоставлением справки проверки в Валютно-экономическое управление Национального банка.
Указанный порядок предоставления отчетности по валютным операциям, связанным с движением капитала, вводится, начиная с апреля 1994 г.
Заместитель Председателя Правления
Национального банка В.В.ЗАЯШ
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ПРОВЕДЕНИЯ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ,
СВЯЗАННЫХ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА
В целях установления единого правового режима осуществления валютных операций, связанных с движением капитала, определения функций Национального банка Республики Беларусь в части лицензирования и контроля за указанными операциями на основании статей 16, 21(2), 22 Закона Республики Беларусь "О национальном банке Республики Беларусь", п. 1.3 Постановления Верховного Совета Республики Беларусь "О временном порядке валютного регулирования и проведении операций на территории Республики Беларусь" и п. 4 Раздела II Положения Национального банка Республики Беларусь N 18 от 13 июля 1992 г. "О временном порядке проведения валютных операций на территории Республики Беларусь", настоящим Положением Национальный банк Республики Беларусь устанавливает следующий порядок совершения валютных операций, связанных с движением капитала.
Настоящее Положение является обязательным к исполнению субъектами хозяйствования - резидентами Республики Беларусь (юридическими и физическими лицами), государственными комитетами, министерствами, ведомствами, исполкомами Советов народных депутатов, другими органами власти и государственного управления Республики Беларусь (в дальнейшем - "субъекты хозяйствования Республики Беларусь") по всем видам валютных операций, связанных с движением капитала и указанных в настоящем Положении, осуществляемых ими на территории Республики Беларусь или за ее пределами.
1. ОПРЕДЕЛЕНИЯ И ПОНЯТИЯ
1.1. Валютными операциями, связанными с движением капитала, являются операции, предусматривающие движение валютных ценностей (в том числе в товарной форме) между субъектами хозяйствования Республики Беларусь и нерезидентами Республики Беларусь, осуществляемые в целях:
- создания за пределами территории Республики Беларусь источника финансирования производственно-хозяйственной деятельности субъектов хозяйствования Республики Беларусь;
- проведения инвестиционной деятельности, включая участие субъектов хозяйствования Республики Беларусь в капитале нерезидентов Республики Беларусь на паевых (долевых) или акционерных началах (в том числе на условиях 100-процентного участия) для осуществления совместной деятельности и (или) извлечения дохода на вложенный капитал в форме дивидендов (процентов и т.п.);
- извлечения субъектами хозяйствования Республики Беларусь инвестиционного дохода в форме процентов или дивидендов по ценным бумагам иностранных государств и казначейств, нерезидентов Республики Беларусь.
1.2. К валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся:
- инвестиции, включая участие субъектов хозяйствования Республики Беларусь в хозяйственной деятельности нерезидентов Республики Беларусь на паевых (долевых) или акционерных началах (в том числе в товарной форме и на условиях 100-процентного участия);
- привлечение и размещение иностранной валюты в форме кредитов субъектами хозяйствования Республики Беларусь;
- размещение собственных средств в иностранной валюте субъектами хозяйствования Республики Беларусь на срочные вклады нерезидентов Республики Беларусь;
- валютные операции субъектов хозяйствования Республики Беларусь, связанные с движением капитала в товарной форме по экспортно-импортным операциям, осуществляемым с отклонениями от установленного Национальным банком Республики Беларусь порядка проведения текущих операций по срокам и размерам;
- размещение и получение собственных средств в иностранной валюте субъектов хозяйствования и нерезидентами Республики Беларусь в целях осуществления последними трастового (доверительного) управления указанными средствами;
- отвлечение средств субъектов хозяйствования Республики Беларусь на счета в иностранной валюте, открываемые в банках, находящихся за пределами территории Республики Беларусь;
- получение и использование гарантий и поручительств Национального банка Республики Беларусь в иностранной валюте.
1.3. Все валютные операции, связанные с движением капитала, могут осуществляться только по лицензии Национального банка Республики Беларусь и проводиться через уполномоченные банки Республики Беларусь, указанные непосредственно в тексте лицензий.
2. ИНВЕСТИЦИИ, ВКЛЮЧАЯ УЧАСТИЕ СУБЪЕКТОВ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ В ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
НЕРЕЗИДЕНТОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ НА ПАЕВЫХ (ДОЛЕВЫХ) ИЛИ
АКЦИОНЕРНЫХ ОСНОВАХ (В ТОМ ЧИСЛЕ В ТОВАРНОЙ ФОРМЕ И НА
УСЛОВИЯХ 100-ПРОЦЕНТНОГО УЧАСТИЯ)
2.1. К валютным операциям, связанным с инвестициями, включая участие субъектов хозяйствования Республики Беларусь в хозяйственной деятельности нерезидентов Республики Беларусь на паевых (долевых) или акционерных основах (в том числе в товарной форме и на условиях 100-процентного участия), относятся:
2.1.1. приобретение субъектом хозяйствования Республики Беларусь нерезидента Республики Беларусь (доли в нем) за счет источников в иностранной валюте, внесение вклада в капитал (уставный, основной и оборотный) нерезидента Республики Беларусь в иностранной валюте (в том числе в форме покупки акций);
2.1.2. реинвестирование доходов, полученных от участия субъектов хозяйствования Республики Беларусь в акционерном (паевом) капитале нерезидентов Республики Беларусь;
2.1.3. объединение средств в иностранной валюте субъектами хозяйствования Республики Беларусь для осуществления совместной финансовой деятельности (проектов);
2.2. Для рассмотрения вопроса о выдаче лицензии Национального банка Республики Беларусь на совершение операций, указанных в п. 2.1 настоящего Положения, заявитель представляет в Национальный банк Республики Беларусь следующие документы общего характера:
2.2.1. договор о создании предприятия на территории иностранного государства с участием субъекта хозяйствования Республики Беларусь, заверенный (легализованный) в установленном порядке в посольстве (консульстве) иностранного государства на территории Республики Беларусь, или в посольстве (консульстве) Республики Беларусь на территории иностранного государства, или в посольстве (консульстве) государства, представляющего интересы Республики Беларусь в иностранном государстве, либо договор о создании субъекта хозяйствования Республики Беларусь, ценные бумаги которого предполагается эмитировать за пределами территории Республики Беларусь;
2.2.2. копии Устава предприятия - заявителя (документ об учреждении частного предприятия), учредительного договора (договора о создании предприятия) и свидетельства о его регистрации в уполномоченном органе Республики Беларусь - кроме случаев выпуска (эмиссии) ценных бумаг;
2.2.3. баланс предприятия - заявителя, заверенный в Государственной налоговой инспекции по месту нахождения, и другие данные бухгалтерской отчетности (отчет о прибылях и убытках, отчет о движении основных средств и другие) о результатах производственно-хозяйственной деятельности за отчетный период (как правило, за последний год) - при необходимости заверенные аудиторской организацией (аудитором);
2.2.4. статистическая отчетность о внешнеэкономической деятельности предприятия, объемах экспорта и импорта;
2.2.5. легализованные копии законодательных актов (в случае их отсутствия - подтверждение уполномоченных органов) иностранного государства о возможности обратного перевода иностранной валюты в пользу инвестора.
2.3. В зависимости от вида операции заявитель представляет в Национальный банк Республики Беларусь следующие документы дополнительного (уточняющего) характера:
2.3.1. в случае приобретения субъектом хозяйствования Республики Беларусь нерезидента Республики Беларусь (доли в нем), внесение вклада а капитал (уставный, основной и оборотный) нерезидента Республики Беларусь за счет средств в иностранной валюте (п. 2.1.1. настоящего Положения):
а) расчеты и технико-экономическое обоснование эффективности и целесообразности вложения средств в иностранной валюте;
б) декларацию, заверенную органами Государственной налоговой инспекции, об источниках осуществления инвестиций в иностранной валюте;
в) отчет о деятельности нерезидента Республики Беларусь за отчетный год, заверенный независимым аудитором или аудиторской организацией;
г) обоснование реальности цены или доли приобретаемого предприятия (соответствия цены приобретения рыночным котировкам или текущей стоимости этих акций или доли в предприятии);
2.3.2. в случае реинвестирования доходов (п. 2.1.2 настоящего Положения):
а) бухгалтерский отчет и баланс нерезидента Республики Беларусь по состоянию на последнюю отчетную дату за истекший период (как правило, последний год), заверенный аудиторской компанией (аудитором);
б) отчет о доходах нерезидента Республики Беларусь по состоянию на последнюю отчетную дату;
в) технико-экономическое обоснование реинвестирования доходов, полученных от деятельности нерезидента Республики Беларусь с белорусским участием.
Реинвестирование доходов может происходить только после полного перевода иностранной валюты в уполномоченный банк Республики Беларусь, уплаты всех налогов, сборов и платежей, а также выполнения субъектом хозяйствования Республики Беларусь обязательств по продаже (распределению) валютной выручки на внутреннем валютном рынке в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь.
2.3.3. в случае объединения денежных средств в иностранной валюте субъектами хозяйствования Республики Беларусь (п. 2.1.3 настоящего Положения):
а) технико-экономическое обоснование и план осуществления совместной деятельности (бизнес-план);
б) схему организации финансирования проекта и объединения средств в иностранной валюте;
2.4. Продажа ранее приобретенных акций (переуступка паев и долей) нерезидента Республики Беларусь производится с зачислением полных сумм от продажи в уполномоченный банк Республики Беларусь. В случае продажи некотируемых акций приводится расчет цены их продажи.
3. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, СВЯЗАННЫЕ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА, ПО
ПРИВЛЕЧЕНИЮ И РАЗМЕЩЕНИЮ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ В ФОРМЕ
КРЕДИТОВ И ДЕПОЗИТОВ
3.1. К валютным операциям, связанным с движением капитала, по привлечению и размещению иностранной валюты в форме кредитов и депозитов, относятся:
3.1.1. предоставление кредитов субъектами хозяйствования Республики Беларусь (в том числе уполномоченными банками Республики Беларусь) нерезидентам Республики Беларусь, предоставление кредитов юридическими лицами небанковского сектора - резидентами Республики Беларусь субъектам хозяйствования Республики Беларусь:
3.1.2. получение займов в иностранной валюте (как банковского, так и небанковского характера) субъектами хозяйствования Республики Беларусь от нерезидентов Республики Беларусь, международных банков и финансовых организаций, привлеченных без использования гарантий Правительства Республики Беларусь или вне рамок межправительственных соглашений о предоставлении иностранных кредитов.
3.2. Для рассмотрения вопроса о выдаче лицензии Национального банка Республики Беларусь на проведение операций, связанных с движением капитала, по привлечению и размещению иностранной валюты в форме кредитов и депозитов (пп. 3.1.1 и 3.1.2 настоящего Положения) заявитель представляет в Национальный банк Республики Беларусь следующие документы общего характера:
3.2.1. копии Устава предприятия-заявителя и свидетельства о его регистрации в уполномоченном органе Республики Беларусь (кроме уполномоченных банков Республики Беларусь);
3.2.2. баланс предприятия-заявителя, заверенный в Государственной налоговой инспекции по месту нахождения и другие данные бухгалтерской отчетности (отчет о прибылях и убытках, отчет о движении основных средств и другие) о результатах производственно-хозяйственной деятельности за отчетный период (как правило, за последний год) - кроме уполномоченных банков Республики Беларусь;
3.2.3. в случае предоставления кредита в иностранной валюте субъекту хозяйствования Республики Беларусь юридическим лицом небанковского сектора - нерезидентом Республики Беларусь в Национальный банк предоставляется Устав нерезидента (выписка из торгового реестра страны местоприбывания или аналогичный документ о правоспособности юридического лица - нерезидента Республики Беларусь), заверенный (легализованный) в установленном порядке в посольстве (консульстве) иностранного государства на территории Республики Беларусь, или в посольстве (консульстве) государства, представляющего интересы Республики Беларусь в иностранном государстве;
3.2.4. для проектов инвестиционного характера:
а) описание проекта, включая общие условия осуществления, общеэкономические предпосылки, маркетинговые исследования;
б) характеристика заемщика (организация, финансовые результаты деятельности);
в) бизнес-план осуществления проекта:
- полные затраты по осуществлению проекта (текущие и капитальные) по срокам;
- план финансирования по срокам;
- организация закупок;
- программа размещения производства, установки оборудования, подготовки специалистов;
- смета затрат на содержание персонала;
- прогноз объема производства;
- расчеты и информация по обоснованию цен реализации производимой продукции (работ, услуг);
- прогноз потоков наличности при реализации проекта;
- оценка существующих и потенциальных рисков при осуществлении проекта;
- планируемые финансовые результаты;
- расчет срока погашения кредита;
- источники погашения кредита;
г) обеспечение обязательств по привлеченному (выданному) займу;
3.2.5. для проектов краткосрочного, торгового, экспортно-импортного характера:
а) экспортно-импортные контракты;
б) технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;
в) лицензии уполномоченных органов Республики Беларусь на экспорт (импорт) продукции (работ, услуг) - если требуются;
3.2.6. проект кредитного соглашения (договора).
3.3. В случае привлечения иностранного займа субъектом хозяйствования Республики Беларусь (кроме привлечения средств в иностранной валюте уполномоченными банками Республики Беларусь) на срок менее одного календарного года и по ставке, превышающей более чем в четыре раза (то есть более, чем на 300%) ставку кредитов Европейского валютного рынка для соответствующей валюты (в которой привлекается займ), получатель займа обязан разместить в Национальном банке Республики Беларусь безотзывный беспроцентный депозит (в валюте займа) на весь срок кредитного соглашения в размере 15% от его суммы.
Настоящее Положение не распространяется на займы, полученные в рамках межправительственных соглашений, соглашений между Правительством и Национальным банком Республики Беларусь и международными финансовыми организациями (Правительствами иностранных государств), а также под гарантии Правительства или Национального банка Республики Беларусь.
4. ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ, СВЯЗАННЫЕ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА В
ТОВАРНОЙ ФОРМЕ ПО ЭКСПОРТНО-ИМПОРТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫМ С ОТКЛОНЕНИЯМИ ОТ УСТАНОВЛЕННОГО
НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКОМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ ПОРЯДКА
ПРОВЕДЕНИЯ ТЕКУЩИХ ОПЕРАЦИЙ ПО СРОКАМ И РАЗМЕРАМ
4.1. К валютным операциям, связанным с движением капитала в товарной форме по экспортно-импортным операциям, осуществляемым с отклонениями от установленного Национальным банком Республики Беларусь порядка проведения текущих операций по срокам и размерам, относятся:
4.1.1. осуществление авансовых платежей по импортным контрактам на суммы, превышающие установленный Национальным банком Республики Беларусь максимальный размер авансового платежа в пользу нерезидента Республики Беларусь;
4.1.2. предоставление коммерческого кредита субъектом хозяйствования Республики Беларусь в пользу нерезидента Республики Беларусь по экспортным контрактам на срок, более установленного Национальным банком Республики Беларусь, от даты отгрузки товара (принятия на борт, принятия к перевозке или отправки) - кроме случаев, если поставка товара произведена субъектом хозяйствования Республики Беларусь против тратты, выставленной нерезидентом Республики Беларусь на срок более 180 дней, если она учтена до истечения этого срока в уполномоченном банке Республики Беларусь;
4.1.3. исполнение экспортных контрактов, оказание услуг (в том числе на консигнационной основе), предусматривающих осуществление нерезидентом платежей в пользу субъекта хозяйствования Республики Беларусь в срок, превышающий установленный Национальным банком Республики Беларусь, от даты отгрузки товара, оказания услуг (принятия на борт, принятия к перевозке или отправки);
4.1.4. исполнение бартерных, товарообменных и компенсационных сделок (контрактов), срок платежа или встречной поставки товаров по которым превышает установленный Национальным банком Республики Беларусь, от даты отгрузки товаров, поставленных контрагентом (принятия на борт, принятия к перевозке или отправки);
4.1.5. исполнение реэкспортных контрактов, если срок платежа в пользу субъекта хозяйствования Республики Беларусь превышает установленный Национальным банком Республики Беларусь, от даты осуществления субъектом хозяйствования Республики Беларусь платежа за товар, подлежащий последующему реэкспорту;
4.1.6. исполнение импортных контрактов в случае, если не предусматривается поставка оплачиваемой субъектом хозяйствования Республики Беларусь в иностранной валюте продукции (работ, услуг) на таможенную территорию Республики Беларусь, то есть поставка товара осуществляется на территорию третьих стран;
4.2. Для рассмотрения вопроса о выдаче лицензии Национального банка Республики Беларусь на совершение операций, указанных в п. 4.1 настоящего Положения, заявитель представляет в Национальный банк Республики Беларусь следующие документы общего характера:
4.2.1. письмо - ходатайство с обоснованием предмета испрашиваемой лицензии;
4.2.2. копии экспортных и импортных контрактов, составляющих предмет рассмотрения;
4.2.3. копии лицензий других органов государственной власти и управления Республики Беларусь на осуществление рассматриваемых экспортных и импортных контрактов (при необходимости наличия таких лицензий);
4.2.4. копии Устава предприятия и свидетельства о его регистрации уполномоченным органом Республики Беларусь.
4.3. В зависимости от вида операции заявитель представляет в Национальный банк Республики Беларусь следующие документы дополнительного (уточняющего) характера:
4.3.1. в случае осуществления авансового платежа свыше установленного максимального размера (п. 4.1.1 настоящего Положения):
а) обоснование эффективности авансовой формы платежа для плательщика - резидента Республики Беларусь (по цене, срокам, условиям поставки и др.) по сравнению с другими формами расчетов, принятыми в международной практике;
б) гарантию возврата авансового платежа в пользу субъекта хозяйствования Республики Беларусь, выданной банком или юридическим лицом с известной финансовой и деловой репутацией;
4.3.2. в случае предоставления коммерческого кредита и осуществления экспортно-импортных контрактов, предусматривающих сроки платежей в пользу субъекта хозяйствования Республики Беларусь более установленного Национальным банком Республики Беларусь (пп. 4.1.2 и 4.1.3 настоящего Положения):
а) обоснование необходимости предоставления коммерческого кредита (отсрочки платежа) и его (ее) выгодности для субъекта хозяйствования Республики Беларусь по сравнению со стандартными условиями поставки (по цене, дополнительным условиям, возможности реализации как таковой и прочие);
б) гарантии осуществления оплаты товара нерезидентом Республики Беларусь в пользу субъекта хозяйствования Республики Беларусь по истечении срока коммерческого кредита или отсрочки платежа (залоговые и платежные гарантии иностранных банков и юридических лиц);
4.3.3. в случае исполнения импортных контрактов, не предусматривающих поставку импортируемых и оплаченных субъектом хозяйствования Республики Беларусь товаров на ее территорию (п. 4.1.6 настоящего Положения):
а) копии внешнеторговых договоров (контрактов) на поставку товара;
б) принципиальную схему осуществления платежей по сделке;
в) гарантии поступления валютной выручки в уполномоченные банки Республики Беларусь или гарантии встречной поставки товара по бартерным операциям.
5. РАЗМЕЩЕНИЕ И ПОЛУЧЕНИЕ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ СУБЪЕКТОВ
ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
СУБЪЕКТАМИ ХОЗЯЙСТВОВАНИЯ НЕБАНКОВСКОГО СЕКТОРА
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
В ЦЕЛЯХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПОСЛЕДНИМИ ТРАСТОВОГО
(ДОВЕРИТЕЛЬНОГО) УПРАВЛЕНИЯ УКАЗАННЫМИ СРЕДСТВАМИ
5.1. Операции по размещению и получению средств в иностранной валюте в целях осуществления трастового управления ими проводятся после получения лицензии Национального банка Республики Беларусь. Для получения лицензии заявитель представляет в Национальный банк Республики Беларусь документы общего характера, предусмотренные пп. 3.2.1 и 3.2.2 настоящего Положения, а также другие документы, учитывающие специфику предприятия и необходимые для принятия решения, в том числе режим трастовых (доверительных) счетов.
6. ОТВЛЕЧЕНИЕ СРЕДСТВ НА СЧЕТА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ,
ОТКРЫВАЕМЫЕ В БАНКАХ, НАХОДЯЩИХСЯ ЗА ПРЕДЕЛАМИ
ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
6.1. Счета в иностранной валюте субъектов хозяйствования Республики Беларусь открываются в банках, находящихся за пределами территории Республики Беларусь, с разрешения Национального банка Республики Беларусь в следующих случаях:
6.1.1. осуществления расчетов по производственной кооперации с иностранными партнерами;
6.1.2. обслуживания иностранного займа при наличии лицензии на его получение;
6.1.3. содержания представительства за пределами Республики Беларусь для осуществления задач, связанных с производственно-хозяйственной деятельностью предприятия;
6.1.4. отсутствия возможностей проведения требуемых расчетных операций уполномоченными банками Республики Беларусь;
6.1.5. содержания санаториев и оздоровительных учреждений; финансирования лечения, культурных и спортивных мероприятий, выставок и других задач социального характера; осуществления страховой и транспортно-экспедиционной деятельности за пределами Республики Беларусь;
6.1.6. финансирование специализированных работ, выполняемых за пределами Республики Беларусь, когда осуществление расчетов через уполномоченные банки Республики Беларусь затруднено или невозможно (строительно-монтажные, геолого-изыскательские, строительно-ремонтные и другие работы разъездного характера).
6.2. Для рассмотрения вопроса о выдаче лицензии Национального банка Республики Беларусь на открытие счета в иностранной валюте в банках, находящихся за пределами Республики Беларусь, заявитель представляют в Национальный банк Республики Беларусь следующие документы общего характера:
6.2.1. письмо - ходатайство с обоснованием предмета испрашиваемой лицензии;
6.2.2. копии Устава предприятия и свидетельства о его регистрации уполномоченным органом Республики Беларусь;
6.2.3. баланс предприятия - заявителя, заверенный в государственной налоговой инспекции по месту нахождения, и другие данные бухгалтерской отчетности (отчет о прибылях и убытках, отчет о движении основных средств и другие) о результатах производственно-хозяйственной деятельности за отчетный период (как правило, за последний год);
6.2.4. смету - расчет и обоснование лимита и движения средств по счету (поступление и списание средств по статьям) за период, на который испрашивается лицензия;
6.2.5. ходатайство вышестоящего органа государственного управления (при государственной форме собственности заявителя).
6.3. В зависимости от назначения счета за пределами Республики Беларусь заявитель предоставляет в Национальный банк Республики Беларусь следующие документы дополнительного (уточняющего) характера:
6.3.1. при осуществлении расчетов по производственной кооперации (п. 6.1.1 настоящего Положения):
а) договоры (контракты) о производственной кооперации с иностранными партнерами;
6.3.2. при обслуживании полученного в установленном порядке иностранного займа (п. 6.1.2 настоящего Положения):
а) копию лицензии Национального банка или другого уполномоченного органа Республики Беларусь на получение иностранного кредита;
б) копию кредитного соглашения (договора) с иностранным банком (юридическим лицом);
6.3.3. при необходимости содержания представительства предприятия за пределами Республики Беларусь (п. 6.1.3 настоящего Положения):
а) смету затрат на содержание представительства за пределами Республики Беларусь;
б) положение о представительстве предприятия за пределами Республики Беларусь, утвержденное уполномоченным органом (должностным лицом) предприятия;
в) не позднее срока, указанного в тексте лицензии, - легализованный в установленном порядке документ о регистрации представительства предприятия на территории иностранного государства - после осуществления регистрации;
6.3.4. при финансировании специализированный работ (п. 6.1.6 настоящего Положения):
а) копии контрактов (договоров подряда) или протоколов о намерениях с иностранными заказчиками на выполнение специализированных работ;
б) титульный или внутрипостроечный список стройки (при необходимости);
в) Положение о строительном (монтажном и другом) участке (подразделении), который будет выполнять указанные работы за пределами Республики Беларусь;
г) квартальное задание на выполнение работ;
д) справку об индексе удорожания сметной стоимости строительства.
6.4. При необходимости Национальный банк Республики Беларусь может выдать испрашиваемую лицензию без представления заявителем документов дополнительного (уточняющего) характера, с последующим обязательным представлением этих документов в течение срока, указываемого непосредственно в тексте лицензии. В случае непредставления указанных документов лицензия аннулируется.
7. ПОЛУЧЕНИЕ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ГАРАНТИЙ И ПОРУЧИТЕЛЬСТВ
НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
7.1. Для получения гарантий и поручительств Национального банка Республики Беларусь в иностранной валюте заявитель представляет в Национальный банк Республики Беларусь документы, предусмотренные в пп. 3.2.1., 3.2.2., 3.2.4 и 3.2.5., а также другие документы, учитывающие специфику предприятия и необходимые для принятия решения.
8. ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ И КОНТРОЛЬ ПО ВАЛЮТНЫМ
ОПЕРАЦИЯМ, СВЯЗАННЫМ С ДВИЖЕНИЕМ КАПИТАЛА
8.1. По всем валютным операциям, связанным с движением капитала, Национальный банк Республики Беларусь устанавливает сроки представления, периодичность и объем отчетности, которые содержатся непосредственно в тексте лицензий, выдаваемых Национальным банком Республики Беларусь.
8.2. В случае непредставления субъектами хозяйствования небанковского сектора Республики Беларусь в установленном порядке и в установленные сроки информации, указанной в п. 8.1 настоящего Положения, а также нарушения условий выданной лицензии действие лицензии прекращается и предприятие уплачивает штраф в размере 500 минимальных заработных плат в денежных единицах, являющихся законным платежным средством на территории Республики Беларусь, в пользу бюджета Республики Беларусь. Вопрос о возобновлении лицензии рассматривается после уплаты штрафа.
8.3. Уполномоченные банки Республики Беларусь обязаны своевременно и в полном объеме по запросу клиентов, обслуживаемых в данном банке, представлять последним текст настоящего Положения, а также другую информацию о порядке проведения валютных операций, связанных с движением капитала.
8.4. Уполномоченные банки Республики Беларусь обязаны представлять в Национальный банк Республики Беларусь информацию о проведенных валютных операциях (собственных и клиентов), связанных с движением капитала, в установленные сроки в соответствии с Приложением 1 к настоящему Положению.
8.5. В случае осуществления уполномоченными банками Республики Беларусь платежей по валютным операциям (собственных или клиентов), связанным с движением капитала, с нарушением требований настоящего Положения, без соответствующей лицензии Национального банка Республики Беларусь, а также с нарушением сроков представления отчетности к банку применяются следующие санкции:
а) начальник Валютно-экономического управления Национального банка Республики Беларусь приостанавливает действие лицензии уполномоченного банка Республики Беларусь на совершение валютных операций;
б) уполномоченный банк, допустивший нарушение, уплачивает штраф в размере суммы платежа в случае осуществления валютной операции, связанной с движением капитала, совершенной банком в нарушение настоящего Положения или без соответствующей лицензии Национального банка, и в размере 500 минимальных заработных плат - за нарушение сроков представления отчетности. Штраф уплачивается в бюджет Республики Беларусь в иностранной валюте или в денежных единицах, являющихся законным платежным средством на территории Республики Беларусь, по единому курсу на дату совершения операции;
в) должностные лица банка, допустившего нарушение настоящего Положения, проходят обязательное тестирование в Валютно-экономическом управлении Национального банка Республики Беларусь на предмет знания основных нормативных материалов по валютному регулированию, действующих на территории Республики Беларусь;
г) после уплаты штрафа и прохождения обязательного тестирования должностных лиц банка, допустившего нарушение, начальник Валютно-экономического управления Национального банка Республики Беларусь в течение 10 банковских дней рассматривает вопрос о возобновлении действия лицензии на осуществление валютных операций банком, допустившим нарушение.
Приложение 1
к Положению о порядке проведения
валютных операций, связанных с
движением капитала, на территории
Республики Беларусь
Форма 10019
ОТЧЕТ
О ПРОВЕДЕНИИ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ, СВЯЗАННЫХ С
ДВИЖЕНИЕ КАПИТАЛА, УПОЛНОМОЧЕННЫМ БАНКОМ
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ ЗА ______ МЕСЯЦ 199__ Г.
(в тыс. долл. США в эквиваленте)
----+--------------+-----------+-----------+------------+-----------¬
¦N ¦Субъект хо- ¦Контрагент ¦Сумма, наи-¦Основание ¦Дата и рек-¦
¦п/п¦зяйствования, ¦(партнер), ¦менование и¦проведения ¦визиты фак-¦
¦ ¦осуществивший ¦с которым ¦содержание ¦операции ¦тического ¦
¦ ¦валютную опе- ¦проводится ¦операции ¦(дата и рек-¦совершения ¦
¦ ¦рацию, связа- ¦операция ¦ ¦визиты раз- ¦операции ¦
¦ ¦нную с движе- ¦(страна, ¦ ¦решительного¦(перевода ¦
¦ ¦нием капитала ¦полное на- ¦ ¦или анало- ¦средств) ¦
¦ ¦(полное наим.,¦именование ¦ ¦гичного до- ¦ ¦
¦ ¦адрес, телефон¦и телефон ¦ ¦кумента ¦ ¦
+---+--------------+-----------+-----------+------------+-----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦---+--------------+-----------+-----------+------------+------------
Начальник валютного управления
уполномоченного банка _________________
Начальник управления международных
расчетов уполномоченного банка _________________
Дата
| 
