УТВЕРЖДЕНО
Правлением
Национального банка
Республики Беларусь
07.12.1994 г. протокол N 21
Денежно-кредитная политика на 1995 год является составной частью общей экономической политики Республики Беларусь и ориентирована на реализацию ее основных целей и задач.
Ее главными целевыми ориентирами являются:
постепенное снижение темпов инфляции и доведение ее уровня к середине 1995 года до не более 5 процентов в месяц и к концу года - до 1 процента в месяц;
недопущение падения курса белорусского рубля к доллару США выше темпов инфляции;
ограничение покрытия дефицита государственного бюджета кредитами Национального банка не более чем 2 процента от валового внутреннего продукта (ВВП);
достижение положительных процентных ставок как по депозитам, так и по кредитам;
повышение значимости денежных сбережений и долгосрочных кредитов в активизации инвестиционного процесса;
наращивание золото-валютных резервов государства;
укрепление и повышение эффективности банковской системы, содействие развитию финансовых институтов страны;
развитие рынка ценных бумаг как одного из важнейших средств регулирования денежно-кредитных отношений;
защита экономических интересов субъектов (физических и юридических лиц) денежно-кредитных отношений.
ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ
1. Для обеспечения целевых ориентиров по снижению инфляции создания необходимых экономике страны расчетно-платежных средств кредитная эмиссия Национального банка будет производиться в относительно ограниченных размерах.
Прогнозная предельная верхняя граница кредитов Национального банка Правительству и коммерческим банкам может составить в 1995 году не более 2039 млрд. руб., в том числе:
I - 382 млрд.руб.;
II - 525 млрд.руб.;
III - 697 млрд.руб.;
IV - 435 млрд.руб.;
При обеспечении годовой верхней границы кредитов Национального банка допускается возможность изменения кредитной эмиссии по кварталам, а в пределах утвержденной квартальной кредитной эмиссии - пропорций кредитования Правительства и коммерческих банков.
Кредиты Правительству под дефицит бюджета предоставляются в размерах и на условиях, определенных Законом "О государственном бюджете Республики Беларусь на 1995 год", но не более 2 процентов от ВВП.
2. В целях активизации инвестиционной деятельности как одного из важнейших условий структурной перестройки экономики на инвестиции направляется 10% кредитной эмиссии Национального банка, используемой на рефинансирование коммерческих банков, и 15% кредитных ресурсов коммерческих банков.
3. Обеспечивается порядок ежемесячного установления процентных ставок рефинансирования коммерческих банков с учетом инфляционных тенденций в отчетном и следующем за ним месяцах и рыночных процентных ставок по кредитам.
4. Прекращается с 1 января 1995 г. субсидирование экономики посредством установления льготных процентных ставок либо дотаций за счет прибыли Национального банка отдельным отраслям хозяйства и объектам кредитования.
5. Сохраняются резервные требования на все коммерческие банки и все депозиты, включая вклады в иностранной валюте, на уровне 5,5 процента.
6. Сокращается централизованное распределение кредитных ресурсов Национального банка, расширяется предоставление централизованных кредитных ресурсов через кредитные аукционы и другие рыночные механизмы.
Через эти механизмы обеспечивается рефинансирование коммерческих банков не менее 30 процентов - в I кв., 40 процентов - во II кв., 50 процентов - в III кв., и 60 процентов - в IV кв. от всех централизованных ресурсов, предоставляемых коммерческим банкам.
Целевые кредиты выделяются через механизмы, приближенные к рыночным, и обеспечиваются активами их получателей.
Пролонгация кредитов коммерческим банкам и ссудозаемщикам за счет централизованных кредитных ресурсов, как правило, не производится.
7. Осуществляются меры, обеспечивающие усиление конкуренции между коммерческими банками, развитие межбанковского рынка и привлечение дополнительных ресурсов в банковскую систему.
8. Проводятся меры по стимулированию инвестиций в народное хозяйство, включая льготное налогообложение банков, у которых долгосрочные кредиты составляют значительный удельный вес в объеме всех кредитных вложений.
9. В целях оказания содействия выходу республики из кризисной экономической ситуации коммерческие банки:
9.1. Проводят политику, стимулирующую привлечение денежных средств в депозиты. Обеспечивают установление процентных ставок по срочным депозитам на уровне инфляции, а по остаткам денежных средств на расчетных и текущих счетах клиентов и вкладам до востребования не менее 50 процентов учетной ставки Национального банка, ежемесячное начисление и возможность их получения. При получении коммерческими банками экономически необоснованной высокой прибыли Национальный банк в соответствии со статьей 20 Закона "О Национальном банке Республики Беларусь" устанавливает верхний предел маржи.
9.2. Собственные и привлеченные ресурсы, включая средства в иностранной валюте, направляют в первую очередь на кредитование жизненно важных и наиболее эффективных производств, кредитную поддержку предприятий, разработавших эффективные программы выхода из кризиса, наметивших пути формирования оборотного капитала, осуществлять перепрофилирование и переориентацию производства на выпуск населению и народному хозяйству товаров и продукции, обеспечение экспортного потенциала республики. Не допускается неоправданной расширение кредитования посреднической деятельности в ущерб производственной.
9.3. Краткосрочные кредиты предприятиям и организациям предоставляют только на возмещение временной потребности в денежных средствах. Не допускают увеличения вложений ссудного капитала в закредитованные хозяйства, на возмещение убытков и рисковых затрат, а также в покрытие отвлеченных предприятиями оборотных средств.
9.4. Выдаваемые кредиты под материальные ценности, услуги, выполненные работы направляют, минуя расчетный счет заемщика, на оплату расчетных документов непосредственно производителю товаров (работ, услуг) оптовому зерну, являющемуся единственной посреднической структурой между производителем и потребителем.
9.5. Для снижения риска непогашения кредитов при решении вопроса о кредитовании основное внимание уделяют предварительному анализу результатов деятельности потенциального ссудозаемщика, изучению его кредитоспособности.
9.6. Осуществляют контроль за своевременным погашением кредитов исходя из графиков переработки или реализации кредитуемых ценностей. При проверке обеспечения кредитов банками учитывается совокупная задолженность по всем кредитам, включая полученные и в других банках.
9.7. В целях обеспечения кредитными ресурсами крупных объектов шире используют принцип консорциального кредитования путем концентрации ресурсов нескольких банков и на условиях солидарной ответственности.
9.8. Ограничивают предоставление рублевых кредитов на покупку иностранной валюты, используя на эти цели в полной мере валютные кредиты.
9.9. Ограничивают кредитование тех субъектов хозяйствования, у которых собственные источники средств составляют менее 30 процентов в покрытии накопленных запасов ценностей и затрат.
10. Субъектам хозяйствования обеспечивается право получения кредитов в любом банке с уведомлением банка, в котором открыт расчетный счет, о получении кредита в других банках.
11. Отменяется требование о декларировании источника происхождения как белорусских рублей, так и иностранной валюты, вкладываемых в банковские депозиты и продаваемых на организованном денежном рынке. Обеспечивается тайна вкладов в соответствии с действующим законодательством.
12. Обеспечивается свободный перевод юридическими и физическими лицами безналичных рублевых депозитов в наличные рубли и наоборот.
операции, совершаемые в наличной форме физическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, не подтвержденные соответствующими документами, регулируются Законом Республики Беларусь "О подоходном налоге с граждан". Сохраняется действующий порядок зачисления денежных средств в депозиты и во вклады физических лиц.
13. Всеми субъектами хозяйствования обеспечивается применение контрольно-кассовых аппаратов для учета наличных денежных средств при осуществлении расчетов с населением и юридическими лицами.
ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ
1. Все государственные золото-валютные резервы Республики Беларусь концентрируются в Национальном банке. Они формируются за счет покупки Национальным банком драгоценных металлов, свободно конвертируемой валюты (СКВ) и другой валюты.
Назначение резервов - нейтрализация конъюнктурных колебаний спроса и предложения на валютном рынке, обеспечение государственных потребностей в иностранной валюте, поддержание устойчивости официальной денежной единицы. Обеспечение государственных потребностей в иностранной валюте осуществляется путем покупки Минфином Республики Беларусь валюты на внутреннем валютном рынке и / или у Национального банка по рыночному курсу.
Осуществляется комплекс мер по увеличению в течение 1995 г. золото-валютных резервов Национального банка на 120 - 150 млн.долл. США.
2. Принимаются меры по приостановке оттока свободно конвертируемой валюты и привлечению иностранных инвестиций путем либерализации операций на валютном рынке, активной процентной политики, созданию условий прибыльного и надежного вложения в экономику республики иностранного капитала.
Расширяется использование внутренних ресурсов иностранной валюты, кредитование валютоокупаемых проектов в республике.
3. Усиливается таможенный и банковский контроль за поступлением в республику экспортной выручки и товаров по импорту.
4. Для осуществления страхования валютных кредитов организуется работа государственной страховой компании.
5. Обеспечивается постепенное сокращение обязательной продажи иностранной валюты. Одновременно развивается межбанковский валютный рынок. Не вводятся никакие дополнительные ограничения по валютным операциям, не осуществляется практика множественных обменных курсов.
6. Коммерческим банкам предоставляется право покупать иностранную валюту на Межбанковской валютной бирже за счет собственных средств в пределах установленного лимита открытой валютной позиции. Поэтапно отменяются все оставшиеся ограничения на прямые валютные отношения между банками.
7. Совершенствуется работа Межбанковской валютной биржи (МВБ) на основе:
создания и внедрения на базе МВБ автоматизированной системы торговли финансовыми инструментами;
проведения ежедневных торгов иностранной валютой;
ускорения расчетов по результатам торгов иностранной валютой;
обеспечения для расчетов по импорту первоочередной продажи соответствующей национальной валюты, а при недостаточности национальной валюты - СКВ.
8. Прекращается выдача субъектам хозяйствования лицензий на ведение на территории Беларуси розничной торговли и оказание услуг населению за иностранную валюту и производится отзыв действующих лицензий. Все товары и услуги реализуются населению за белорусские рубли, кроме случаев, разрешенных в установленном порядке.
9. Осуществляется комплекс мер по укреплению покупательной способности белорусского рубля как единственного платежного средства страны.
10. Постепенно расширяется участие банков и финансовых учреждений других государств в функционировании внутреннего валютного и финансового рынков Республики Беларусь.
ФОРМИРОВАНИЕ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
1. В целях стабилизации денежно-кредитных отношений, курса белорусского рубля реализуется комплекс мер по формированию рынка ценных бумаг. В банках и на биржах создаются дилинговые центры для осуществления операций с ценными бумагами государства, коммерческих банков, а также кредитными ресурсами как на внутреннем, так и внешнем рынках.
2. Для ограничения инфляционных источников покрытия дефицита государственного бюджета совместно с Минфином Республики Беларусь обеспечивается:
увеличение объемов продаж высоколиквидных государственных ценных бумаг, выпускаемых на различные сроки;
развитие вторичного рынка государственных краткосрочных обязательств и других государственных ценных бумаг;
увеличение частоты проводимых на регулярной основе аукционов по размещению государственных ценных бумаг;
внедрение механизма использования государственного имущества (недвижимость, запасы золота и свободно конвертируемой валюты) для обеспечения ликвидности государственных ценных бумаг и капитализации внешнего долга.
3. В целях сокращения в обращении денежной массы и создания конкурентной среды на межбанковском рынке обеспечивается размещение на открытом рынке ценных бумаг Национального банка.
4. Для разрешения расчетно-платежных проблем развивается вексельное обращение, создается механизм учета Национальным банком векселей коммерческих банков и других денежных обязательств, определения рейтинга коммерческих банков и их ценных бумаг.
5. В целях повышения ликвидного обеспечения рынка межбанковских кредитов ценными бумагами:
осуществляется участие Национального банка в аукционах и торгах по размещению кредитных ресурсов;
создается механизм кредитования субъектов хозяйствования под залог ценных бумаг с использованием их рейтинговой (экспертной) оценки;
ценные бумаги банков, полученные в залог возврата предоставленных кредитных ресурсов Национального банка, используются для развития кредитного рынка.
ОРГАНИЗАЦИЯ РАСЧЕТОВ
1. Для обеспечения надлежащей экономической основы расчетного процесса субъектами хозяйствования повышается роль договорных отношений посредством ограничения практики заключения договоров при отсутствии реального источника оплаты поставок продукции (работ, услуг), расширения их поставок на условиях применения аккредитивной формы расчетов.
Предварительная оплата товарно-материальных ценностей производится только за счет собственных средств субъектов хозяйствования. Предоставление на эту цель кредитов допускается лишь при расчетах аккредитивами на срок, не превышающий 30 дней. Предварительные платежи за счет кредита без выставления аккредитива допускаются в исключительных случаях и только с разрешения первых должностных лиц банка.
За несвоевременность отгрузки продукции (оказания услуг) субъект хозяйствования, получивший предоплату и не отгрузивший продукцию (не оказавший услуги) в сроки, предусмотренные договорами, уплачивает покупателю (заказчику) пеню в размере 1 процента от суммы предоплаты за каждый просроченный день отгрузки продукции (оказания услуг), если договором не установлен больший размер пени. В таком же размере банки начисляют и взыскивают пеню за несвоевременно оплаченные платежные требования, если в договоре между сторонами не оговорены иные условия.
2. Для нормализации расчетов и ускорения оборачиваемости денежных средств обеспечивается:
установленная очередность платежей со счетов субъектов хозяйствования;
использование валютных средств субъектов хозяйствования, имеющих просроченную задолженность, на погашение этой задолженности;
проведение ежеквартальных межотраслевых взаимозачетов задолженности между субъектами хозяйствования без привлечения эмиссионных кредитов Национального банка;
ответственность коммерческих банков за необоснованную задержку зачисления средств на счета субъектов хозяйствования, поступивших в их адрес, на срок более двух рабочих дней с момента поступления средств на корреспондентский счет коммерческого банка, а также за несвоевременную оплату платежных документов, поступивших на исполнение от субъектов хозяйствования;
переоформление просроченной задолженности за поставленные товары и оказанные услуги векселями с последующей реализацией права кредитора на имущество и финансовые активы должника;
разработка и внедрение во внутриреспубликанской системе расчетов электронного платежного документа;
разработка проекта развития платежной системы республики с учетом международных стандартов, обеспечивающей проведение межбанковских расчетов в реальном режиме времени.
3. Межгосударственные расчеты с участием СНГ организуются на основе Соглашения о создании Платежного союза государств - участников СНГ и в соответствии с двухсторонними соглашениями, заключенными между правительствами и национальными банками государств СНГ.
4. Между государствами СНГ обеспечиваются свободные перевод и выплата через банки и/или учреждения связи денежных средств гражданам по социально значимым неторговым платежам на условиях, определяемых двухсторонними межправительственными соглашениями.
5. Совместно с Правительством обеспечивается урегулирование долговых обязательств и требований по взаиморасчетам за 1992 - 1993 г.г. с государствами бывшего СССР.
РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ
1. С целью укрепления ликвидности и надежности кредитных учреждений, защиты интересов кредиторов и вкладчиков коммерческими банками обеспечивается:
1.1. До 1 марта, 1 июля 1995 г. и до 1 января 1996 г. действующими банками увеличение собственного капитала соответственно до 600, 1100 и 2000 тыс. ЭКЮ. Банки, которые не в состоянии выполнить минимальные требования к накоплению собственного капитала, прорабатывают вопросы создания банковских объединений, слияний с другими банками, изменения своего статуса, преобразования в специализированные кредитные учреждения и т.п.
1.2. Соблюдение коэффициентов платежеспособности не менее процентов, ликвидности не менее единицы и максимального размера риска на одного заемщика (группы лиц, связанных между собой) - 20 - 25 процентов собственного капитала. Для банков, превышающих установленные нормативы концентрации рисков, вводится коэффициент платежеспособности не менее 10 процентов.
1.3. По мере снижения инфляции и укрупнения банков переход к нормативам максимального риска на одного заемщика (группы лиц, связанных между собой) - 10-15 процентов. Проведение на протяжении 1995 года работы по ограничению общего объема кредитных сделок банков с их учредителями до 50 процентов собственного капитала банков.
1.4. Участие банка в уставных фондах предприятий, занимающихся производственной и посреднической деятельностью, не более 10 процентов, в уставных фондах финансовых компаний - 50 процентов. При участии свыше 50 процентов производится консолидация балансов и отчетов о прибылях и убытках банков и компаний.
Общее участие банка в уставных фондах других юридических лиц всех видов деятельности не более 15 процентов собственного капитала банка.
1.5. Введение требований к банкам по составлению ими планов деловой стратегии на перспективу.
1.6. Продолжение работы по введению в практику деятельности банков новой финансовой отчетности и организации ее комплексного анализа.
2. Совершенствуются методы аттестации руководящих работников банков и внешних аудиторов, включая сдачу экзаменов на основе утвержденных тестов по теории и практике банковского дела.
3. Вводится практика назначения Национальным банком на сроки до 6 месяцев временной администрации в банки с неудовлетворительным финансовым состоянием, а также в банки, не обеспечивающие соблюдение действующего законодательства или руководство которых потеряло управление банком.
4. Осуществляются меры по совершенствованию и эффективному функционированию банковского внутреннего аудита, развитию его взаимодействия с подразделениями банковского надзора Национального банка.
5. Шире используются права Национального банка по привлечению внешних аудиторов для проведения систематического комплексного анализа деятельности банков.
ОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕТА И СТАТИСТИКИ
1. Обеспечивается до конца 1995 года реорганизация бухгалтерского учета в банковской системе страны, соответствующая Закону Республики Беларусь "О бухгалтерском учете и отчетности" и Республиканской программе перехода Республики Беларусь на принятую в международной практике систему учета и статистики. Для этого осуществляется:
подготовка необходимых методических материалов и проведение в первой половине 1995 года опытной эксплуатации плана счетов, соответствующего международной практике и Закону Республики Беларусь "О бухгалтерском учете и отчетности";
экспертиза и введение нового плана счетов бухгалтерского учета в банках;
увязка до конца II квартала 1995 года законодательных актов, нормативных документов и форм бухгалтерской и статистической отчетности;
начала во втором полугодии 1995 г. модернизации и разработки дополнительных средств автоматизированной обработки банковской информации.
2. Осуществляется в соответствии с государственными программами и на основе рекомендаций Международного валютного фонда введение в практику форм банковской статистики, соответствующих международной практике и обеспечивающих информационную базу для контроля за развитием ситуации в денежно-кредитной сфере и использования для подготовки прогнозов в стране.
3. Обеспечивается ежемесячное представление Международному валютному фонду балансового отчета Национального банка и консолидированного отчета коммерческих банков, данных о состоянии денежно-кредитной сферы и другой банковской информации в соответствии с достигнутыми соглашениями.
4. Организуется систематический выпуск бюллетеня банковской статистики Национального банка.
5. Осуществляется совместно с Госкомстатом и Государственным таможенным комитетом подготовка стандартной международной методологии учета внешней торговли в платежном балансе.
ПРАВОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ
Основными ориентирами развития правового обеспечения денежно-кредитных отношений являются:
расширение круга денежно-кредитных отношений, регулируемых законодательно-нормативными актами;
разграничение денежно-кредитных отношений, регулируемых законодательными актами и нормативными документами исполнительных структур государственного управления;
расширение законодательно-нормативного закрепления правомочий субъектов денежно-кредитных отношений;
уточнение компетенции различных государственных структур в регулировании денежно-кредитных отношений;
проведение экспертизы нормативно-правовых документов Национального банка на соответствие действующему законодательству.
| 
