В соответствии с внедрением нового Плана счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках от 27.06.95 N 555 и в Национальном банке от 17.07.95 N 564 в действующие Указания о порядке составления статистического отчета о кассовых оборотах банков (формы 747, 748)" от 11.04.91 N 348 вносятся следующие изменения:
Раздел 1. Содержание отчетов (месячного и пятидневного)
- п. 5 - содержание символов 34, 35, 69, 70 изложить в следующей редакции:
Остатки денежной наличности в кассах Национального банка на начало отчетного периода (символ 34)
Остатки наличных денежных средств, находящихся в хранилищах Национального банка и числящихся на балансовом счете 1000,остатки денежных средств, находящихся в оборотных кассах Национального банка, числящихся на балансовом счете 1001, остатки денежных средств, находящихся в обменных пунктах, принадлежащих Национальному банку, и числящихся на балансовом счете 1002, остатки денежных средств находящихся в банкоматах, принадлежащих Национальному банку, числящихся на балансовом счете 1003, и остатки ветхих денежных билетов числящихся на балансовом счете 1006.
Суммы денежной наличности, переданные инкассаторам для доставки подкреплений учреждениям банков и числящиеся на начало дня на счете 1009.
Остатки касс в коммерческих банках на начало отчетного периода (символ 35)
Остатки наличных денег в коммерческих банках, числящихся на балансовых счетах 1010, 1020, 1040 на начало отчетного месяца.
Остатки денежной наличности в кассах Национального банка на конец отчетного периода (символ 69)
Остатки наличных денежных средств, находящихся в хранилищах Национального банка и числящихся на балансовом счете 1000, остатки денежных средств, находящихся в оборотных кассах Национального банка числящихся на балансовом счете 1001,остатки денежных средств, находящихся в обменных пунктах, принадлежащих Национальному банку, и числящихся на балансовом счете 1002,остатки денежных средств, находящихся в банкоматах, принадлежащих Национальному банку, числящихся на балансовом счете 1003,и остатки ветхих денежных билетов, числящихся на балансовом счете 1006.
Суммы денежной наличности, переданные инкассаторам для доставки подкреплений учреждениям банков, и числящиеся на конец дня на балансовом счете 1009.
Остатки касс в коммерческих банках на конец отчетного периода (символ 70)
Остатки наличных денег в коммерческих банках, числящихся на балансовых счетах 1010, 1020, 1040 на конец отчетного месяца.
Раздел 2. Составление отчета в учреждениях банков
- п. 6, абзац 8 - после слов "балансового счета" слова " N 030 (031) "Касса" заменить на текст следующего содержания: "счет N 1001 (1010) "Денежные средства в кассе";
- п. 6, абзац 9 - слова "Сберегательного банка" заменить на слово "банков", после слов "на конец дня на счете" номер счета 041 заменить на текст следующего содержания:" N 1009 "Денежные средства в пути";
- п. 11, абзац 1 - после слов "по балансовому счету" слова "N 030 (031) "Касса" заменить на текст следующего содержания: " N 1001 (1010) "Денежные средства в кассе";
- п. 11, абзац 2 - дополнить текстом следующего содержания: "Учет наличных денежных средств, выпущенных в обращение и изъятых из обращения, отражается на балансовых счетах 3001, 3002".
Заместитель Председателя Правления П.В.КАЛЛАУР
| 
