В связи с выходом постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2002 г. N 103 "О внесении изменений и дополнений в Правила формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно-финансовой организации, подверженным кредитному риску, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 19 февраля 2001 г. N 33" (зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 13 июня 2002 г. N 8/8203), начиная с отчетов по состоянию на 1 июля 2002 г. вносятся изменения и дополнения в ежемесячную отчетность банков по форме 2807 "Расчет размера специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску".
Наряду с представлением на бумажном носителе, отчет по форме 2807 должен представляться в виде текстового файла с именем F2807.NNN (где NNN - код головного учреждения банка, представляющего отчет), описание формата которого приведено в приложении 1.
Способ передачи файла F2807.NNN - электронная почта ProCarry, в адрес почтового ящика MAKET.NBRB.
Обращаем внимание на необходимость использования при подготовке отчетности по форме 2807 справочника видов активов, подверженных кредитному риску (приложение 2), а также справочника групп риска (приложение 3).
Регламент и сроки представления отчетности по форме 2807 - аналогично действующим регламенту и срокам представления отчетности по формам 2801 и 2809, то есть:
банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, имеющими не более 20 филиалов и (или) отделений, - не позднее 10 числа месяца, на 1-е число которого представляется отчет;
банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, имеющими более 20 филиалов и (или) отделений, - не позднее 15-го числа месяца, на 1-е число которого представляется отчет.
В первый раз единовременно разрешается передача отчетности по форме 2807 по состоянию на 1 июля 2002 г., подготовленной на основании настоящего письма, не позднее 29 июля 2002 г.
В последующем, начиная с отчетности по форме 2807 по состоянию на 1 августа 2002 г., отчеты должны направляться в строгом соответствии с регламентом, установленным для отчетности по формам 2801 и 2809.
С выходом настоящего письма утрачивает силу письмо Национального банка Республики Беларусь от 4 апреля 2001 г. N 13-19/250 "Об отчетности по форме 2807".
При необходимости взаимодействия с Национальным банком Республики Беларусь следует обращаться:
по телефонам 219-23-09, 227-14-75 - по вопросам методологии составления отчетности по форме 2807;
по телефону 229-29-81 - по вопросам организации передачи файлов F2807.NNN по электронной почте ProCarry.
Первый заместитель
Председателя Правления Ю.М.АЛЫМОВ
Приложение 1
ФОРМАТ ТЕКСТОВОГО ФАЙЛА,
СОДЕРЖАЩЕГО СВЕДЕНИЯ О РАСЧЕТЕ РАЗМЕРА СПЕЦИАЛЬНОГО
РЕЗЕРВА НА ПОКРЫТИЕ ВОЗМОЖНЫХ УБЫТКОВ ПО АКТИВАМ,
ПОДВЕРЖЕННЫМ КРЕДИТНОМУ РИСКУ (Ф. 2807)
(Представляется банками по электронной почте ProCarry)
Имя: F2807.NNN
Адрес почтового ящика: MAKET.NBRB
Текст:
-------------------------¬
¦# maket "F2807" ¦
¦# branch NNN ¦
¦# day 01 ¦
¦# month MM ¦
¦# year YYYY ¦
¦# version VR ¦
¦# clerk "name" ¦
¦# phone "number" ¦
¦# postclerk "pcname" ¦
¦# postphone "pcnumber" ¦
¦2316, K1, 1, X1, X2, X3 ¦ Сумма по балансу - по активам с
¦........................¦ группой риска 1 (см. примечание 4)
¦ ¦ По активам с другими группами
¦ ¦ риска (не равными 1):
¦2316, K1, K2, X1, X2, X3¦ Сумма по балансу
¦2317, K1, K2, X1, X2, X3¦ Сумма фактически созданного
¦........................¦ резерва
¦2316, K1, K2, X1, X2, X3¦ и т.д.
¦2317, K1, K2, X1, X2, X3¦
¦........................¦
¦-------------------------
где:
NNN - код банка (головного учреждения);
MM - номер месяца, на 1-е число которого
представляется отчет;
YYYY - год (4 знака);
VR - порядковый номер версии файла (начиная с "1");
name - фамилия ответственного исполнителя;
number - номер телефона ответственного исполнителя;
pcname - фамилия исполнителя, ответственного за
передачу текстового файла по электронной
почте;
pcnumber - номер телефона исполнителя, ответственного за
передачу текстового файла по электронной почте;
K1 - вид активов, подверженных кредитному риску (см.
приложение 2);
K2 - группа риска (см. приложение 3);
X1 - сумма всего в тыс. рублей с точностью до 0,1;
в том числе в разрезе валют (для детализации X1):
X2 - сумма в национальной валюте - в тыс. рублей с
точностью до 0,1;
X3 - сумма в иностранной валюте - в эквиваленте тыс.
рублей с точностью до 0,1.
Примечания:
1. Отчет по ф. 2807 приведен в приложении 1 к постановлению
Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 мая 2002 г.
N 103 "О внесении изменений и дополнений в Правила формирования и
использования специального резерва на покрытие возможных убытков по
активам банка и небанковской кредитно-финансовой организации,
подверженным кредитному риску, утвержденные постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 19 февраля 2001 г. N 33"
(зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов Республики
Беларусь 13 июня 2002 г. N 8/8203).
2. Данным текстовым файлом передаются отчетные данные по кодам:
2316 Сумма по балансу на 1-е число месяца
2317 Сумма фактически созданного резерва на 1-е число месяца.
3. При отсутствии фактической информации с отчетными данными по
вышеуказанным кодам допускается не включать соответствующую
информационную строку в файл F2807.NNN.
4. В связи с тем, что специальный резерв на возможные потери по
сомнительным долгам не создается в части стандартных активов, не
допускается включать в файл F2807.NNN информационные строки с
отчетными данными по коду 2317 и группой риска 1.
5. При подготовке информационных строк файла F2807.NNN
необходимо учесть, что значение поля X1 "сумма всего" определяется
как сумма значений полей X2 "сумма в национальной валюте" и X3
"сумма в иностранной валюте".
Приложение 2
СПРАВОЧНИК
ВИДОВ АКТИВОВ, ПОДВЕРЖЕННЫХ КРЕДИТНОМУ РИСКУ
-------+---------------------------------------------¬
¦ Вид ¦ Наименование ¦
+------+---------------------------------------------+
¦ 1 ¦Кредиты, выданные юридическим лицам ¦
+------+---------------------------------------------+
¦ 2 ¦Кредиты, выданные физическим лицам ¦
+------+---------------------------------------------+
¦ 3 ¦Финансовая аренда (лизинг) ¦
+------+---------------------------------------------+
¦ 5 ¦Финансирование под уступку денежного ¦
¦ ¦требования (факторинг) ¦
+------+---------------------------------------------+
¦ 6 ¦Межбанковские кредиты (депозиты) ¦
+------+---------------------------------------------+
¦ 9 ¦Средства до востребования в банках ¦
+------+---------------------------------------------+
¦ 10 ¦Остатки на корреспондентских счетах в банках ¦
+------+---------------------------------------------+
¦ 11 ¦Исполненные банковские гарантии и ¦
¦ ¦поручительства ¦
+------+---------------------------------------------+
¦ 12 ¦Операции с использованием векселей, учтенные ¦
¦ ¦векселя ¦
+------+---------------------------------------------+
¦ 80 ¦Иные активы, подверженные кредитному риску ¦
+------+---------------------------------------------+
¦ 90 ¦По всем кредитам и другим активам банка ¦
¦------+----------------------------------------------
Приложение 3
СПРАВОЧНИК
ГРУПП РИСКА
--------+--------------------------------------¬
¦Группа ¦ Наименование группы риска ¦
¦риска ¦ ¦
+-------+--------------------------------------+
¦ 1 ¦Стандартные активы ¦
+-------+--------------------------------------+
¦ 2 ¦Субстандартные (частично сомнительные)¦
¦ ¦активы ¦
+-------+--------------------------------------+
¦ 3 ¦Сомнительные активы ¦
+-------+--------------------------------------+
¦ 4 ¦Безнадежные активы ¦
¦-------+---------------------------------------
| 
