Стр. 1
Страницы: Стр.1 | Стр.2 |
Зарегистрировано в НРПА РБ 3 мая 2004 г. N 8/10929
На основании статей 26, 38, 119 Банковского кодекса Республики Беларусь и постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. N 329 "О делегировании полномочий Совету директоров Национального банка Республики Беларусь" Совет директоров Национального банка Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
(в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 17.01.2007 N 14)
1. Утвердить прилагаемую форму отчетности 1032 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте".
2. Утвердить прилагаемую Инструкцию о представлении информации по форме отчетности 1032 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте".
3. Настоящее постановление вступает в силу с 1 июня 2004 г.
Председатель Правления П.П.ПРОКОПОВИЧ
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
07.04.2004 N 113
Форма отчетности 1032 "Отчет об операциях с наличной
иностранной валютой и платежными документами
в иностранной валюте"
Формат текстового файла, содержащего информацию отчета
об операциях с наличной иностранной валютой и
платежными документами
в иностранной валюте (ф. 1032)
(Для пересылки по электронной почте ProCarry банками,
главными (Специализированным) управлениями,
Центральным хранилищем Национального банка,
центральным аппаратом Национального банка)
Имя файла: F1032.NNN
Почтовый адрес ProCarry: MAKET.NBRB
Текст:
----------------------------+-----------------------------¬
¦#maket "F1032" ¦(первая строка) ¦
¦#branch NNN ¦(вторая строка) ¦
¦#month MM ¦(третья строка) ¦
¦#year YY ¦(четвертая строка) ¦
¦#version VR ¦(пятая строка) ¦
¦#clerk "name" ¦(шестая строка) ¦
¦#phone "number" ¦(седьмая строка) ¦
¦#postclerk "pcname" ¦(восьмая строка) ¦
¦#postphone "pcnumber" ¦(девятая строка) ¦
¦BBB, CCCC, VVV, X1, X2 ¦(первая строка информации) ¦
¦.............. ¦(N строк информации) ¦
¦BBB, CCCC, VVV, X1, X2 ¦(последняя строка информации)¦
¦---------------------------+------------------------------
где
NNN - код банка (головного учреждения) или Главного
(Специализированного) управления, центрального аппарата
Национального банка;
MM - номер отчетного месяца;
YY - год (2 или 4 знака);
VR - порядковый номер версии текстового файла, начиная с 1;
name - фамилия работника, ответственного за подготовку отчета (в
кавычках);
number - номер контактного телефона работника, ответственного за
подготовку отчета (в кавычках);
pcname - фамилия работника, осуществившего передачу текстового
файла-отчета по ProCarry (в кавычках);
pcnumber- номер контактного телефона работника, осуществившего
передачу текстового файла-отчета по ProCarry (в
кавычках);
BBB - код филиала (отделения) банка (отделения Главного
управления Национального банка), головного учреждения
банка (Главного (Специализированного) управления,
центрального аппарата Национального банка);
СССС - код отчетного данного;
VVV - код иностранной валюты (согласно действующему
классификатору);
X1 - средневзвешенный курс по данному виду операций (с
точностью до 0,0001);
X2 - значение отчетного данного (с точностью до 0,01).
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Совета директоров
Национального банка
Республики Беларусь
07.04.2004 N 113
ИНСТРУКЦИЯ
О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИИ ПО ФОРМЕ ОТЧЕТНОСТИ 1032
"ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ И
ПЛАТЕЖНЫМИ ДОКУМЕНТАМИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ"
Инструкция о представлении информации по форме отчетности 1032 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте" (далее - Инструкция) разработана на основании статей 26, 38, 119 Банковского кодекса Республики Беларусь и определяет порядок составления и представления банками и небанковскими кредитными организациями (далее - банки) и главными (Специализированным) управлениями и центральным аппаратом Национального банка Республики Беларусь (далее - Национальный банк) отчетности, содержащей информацию об операциях с наличной иностранной валютой.
(в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 17.01.2007 N 14)
Глава 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. При составлении отчета используются следующие понятия и определения:
иностранная валюта - денежные знаки в виде банкнот, монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки (далее - наличная иностранная валюта);
средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах (далее - безналичная иностранная валюта);
субъекты хозяйствования - все юридические лица - резиденты Республики Беларусь независимо от организационно-правовых форм и форм собственности, их обособленные подразделения, органы государственной власти и управления, общественные объединения - резиденты Республики Беларусь, индивидуальные предприниматели - резиденты Республики Беларусь;
платежные документы в иностранной валюте - дорожные чеки, чеки Tax-free, выраженные в иностранной валюте;
дорожный чек - предоплаченный платежный документ на определенную сумму в иностранной валюте, который покупается для получения наличных денежных средств и осуществления безналичных расчетов;
перевод с использованием банковского чека необходимо рассматривать как разновидность банковского перевода;
банковская пластиковая карточка - персонифицированное либо неперсонифицированное средство проведения безналичных платежей за товары и услуги, получения наличных денег и осуществления иных операций, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, включает в себя следующие виды:
в зависимости от того, кто является владельцем карт-счета:
корпоративная карточка;
личная карточка;
в зависимости от механизма расчетов:
дебетовая карточка;
кредитовая карточка;
ценные бумаги в иностранной валюте - векселя, акции, облигации и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте, за исключением дорожных чеков и денежных аккредитивов, выраженных в иностранной валюте;
средневзвешенный курс иностранной валюты рассчитывается по данным реестров купленной и проданной наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте и конверсии иностранной валюты путем деления суммы в белорусских рублях на соответствующую ей сумму иностранной валюты по операциям за соответствующий период.
Пример.
В течение месяца было куплено 100 долларов США по курсу 2000 белорусских рублей за один доллар США и 230 долларов США по курсу 2050 рублей за один доллар США, тогда:
Ks = (100 x 2000 + 230 x 2050) / (100 + 230) =
= 671500 / 330 = 2034,8485,
где Ks - средневзвешенный курс доллара США по операциям покупки наличной иностранной валюты за месяц.
2. Средневзвешенный курс указывается в сочетании с кодами, отражающими покупку или продажу наличной иностранной валюты, согласно приложению к настоящей Инструкции. В остальных случаях в поле "Средневзвешенный курс" нужно указывать нулевое значение.
3. Суммы купленной наличной иностранной валюты за другую иностранную валюту вносятся с указанием официального курса Национального банка на дату отражения операции в бухгалтерском учете. Суммы проданной наличной иностранной валюты за другую иностранную валюту необходимо отражать по официальному курсу Национального банка на дату проведения операции с учетом кросс-курса.
Пример.
По операции конверсии было куплено 112 долларов США и продано 95,54 евро по курсу 1,1723 доллара США за один евро, официальный курс белорусского рубля к доллару США составил 2103 белорусских рубля, тогда:
по коду 1270 отражаем 112 долларов США по курсу 2103;
по коду 1271 отражаем 95,54 евро по курсу Kc,
где Kc = (112 x 2103) / 95,54 = 2465,31.
В случае, когда часть суммы (здесь 0,54 евро) продают в безналичной форме, курс необходимо рассчитывать для всей суммы.
4. При отражении суммы наличной иностранной валюты, купленной (проданной) за безналичную иностранную валюту, указывается официальный курс Национального банка белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте на дату отражения сделки в бухгалтерском учете.
5. В случае, когда наличная иностранная валюта инкассируется в банк А, в котором нет счета данного субъекта хозяйствования, и затем зачисляется в безналичной форме в банк В, где субъектом хозяйствования открыт счет, то сумму отражает в отчете банк А.
Глава 2
ТЕХНОЛОГИЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА
6. Информация представляется банками, главными (Специализированным) управлениями и центральным аппаратом Национального банка.
7. Регламент представления - ежемесячно на 10-й операционный день месяца, следующего за отчетным.
8. Форма представления - текстовый файл F1032.NNN (где NNN - код банка, Главного (Специализированного) управления или центрального аппарата Национального банка).
9. Способ доставки - электронная почта ProCarry в адрес почтового ящика MAKET.NBRB.
10. При подготовке отчета необходимо учесть следующее:
10.1. посредством текстового файла F1032.NNN в Национальный банк представляются сведения обо всех операциях с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте, совершенных банками, главными (Специализированным) управлениями и центральным аппаратом Национального банка в течение отчетного месяца. При подготовке отчета используется справочник кодов отчетных данных, приведенный в приложении к настоящей Инструкции;
10.2. в данном отчете не должно отражаться движение наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте внутри подразделения, находящегося на отдельном балансе. Для этого рекомендуется банкам предусмотреть возможность использования технического символа для отражения движения наличной иностранной валюты внутри одного баланса;
10.3. сведения в разрезе каждой иностранной валюты должны отражаться в отчете не более чем одной информационной строкой по каждому из кодов отчетных данных;
10.4. каждая сделка конверсии за счет средств граждан отражается в отчете как две сделки - купля одной иностранной валюты и продажа другой - с использованием специальных кодов отчетных данных (1270 и 1271).
Глава 3
ИСПОЛЬЗОВАНИЕ КОДОВ ОТЧЕТНЫХ ДАННЫХ
11. Остаток на начало периода:
11.1. "Остатки наличной иностранной валюты" (код 1097) - учитываются входящие остатки на 1-е число по следующим счетам банков:
1010 "Денежные средства в кассе";
1011 "Денежные средства в кассах вне кассового узла";
1020 "Денежные средства в обменных пунктах";
1030 "Денежные средства в кассе с режимом работы "продленный день";
1040 "Денежные средства в банкоматах";
1050 "Инкассированные денежные знаки";
1060 "Денежные средства для подготовки авансов" (для банков);
1070 "Денежные средства для подготовки авансов" (для центрального аппарата и главных управлений Национального банка по областям (далее - подразделения Национального банка);
1080 "Денежные средства в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для подразделений Национального банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для подразделений Национального банка);
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для банков);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм наличной иностранной валюты, находящейся в неразобранных посылках.
"В том числе в пути" (код 4450):
1050 "Инкассированные денежные знаки";
1060 "Денежные средства для подготовки авансов" (для банков);
1070 "Денежные средства для подготовки авансов" (для подразделений Национального банка);
1080 "Денежные средства в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для подразделений Национального банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для подразделений Национального банка);
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для банков);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм наличной иностранной валюты, находящейся в неразобранных посылках;
абзац исключен с 1 августа 2007 года. - Постановление Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183;
(пп. 11.1 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
11.2. "Остатки платежных документов в иностранной валюте" (код 1098) - учитываются входящие остатки на 1-е число по следующим счетам банков:
1051 "Инкассированные чеки";
1090 "Прочие средства платежа";
1091 "Прочие средства платежа в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для подразделений Национального банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для подразделений Национального банка);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, находящихся в неразобранных посылках;
99834 "Дорожные чеки";
99839 "Разные ценности и документы" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, полученных на условиях консигнации;
99861 "Документы и ценности, отосланные и выданные под отчет" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, отосланных филиалам и отделениям банка, а также выданных под отчет ответственным исполнителям для осуществления операции продажи дорожных чеков физическим лицам;
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для банков).
"В том числе в пути" (код 4451):
1091 "Прочие средства платежа в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для подразделений Национального банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для подразделений Национального банка);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, находящихся в неразобранных посылках;
99839 "Разные ценности и документы" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, полученных на условиях консигнации;
99861 "Документы и ценности, отосланные и выданные под отчет" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, отосланных филиалам и отделениям банка, а также выданных под отчет ответственным исполнителям для осуществления операции продажи дорожных чеков физическим лицам;
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для банков).
(пп. 11.2 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183)
12. Приход наличной иностранной валюты:
12.1. по операциям с банками:
12.1.1. "Получено от отделений банка" (код 1099) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные от головных учреждений, филиалов, отделений (в случае, если отделение находится на отдельном балансе). По данному коду отражается вся иностранная валюта, перемещаемая в системе Национального банка, полученная главными управлениями от Центрального хранилища или другого Главного управления;
12.1.2. "Принято на инкассо от отделений банка" (код 4452) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, принятой на инкассо от филиалов, отделений банка (если отделение находится на отдельном балансе), вызывающей сомнение в ее платежности и не подлежащей купле по причине повреждений, а также изъятой из обращения, срок аннуляции которой не истек, для последующего вывоза в головные учреждения (Центральное хранилище Национального банка) или другой банк;
12.1.3. "Куплено у Национального банка Республики Беларусь" (код 4453) - отражаются все суммы наличной иностранной валюты, купленной банком у Национального банка Республики Беларусь;
12.1.4. "Куплено у банков-резидентов на территории Республики Беларусь" (код 1100) - отражается купленная наличная иностранная валюта с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства;
12.1.5. "Куплено у банков-резидентов за рубежом" (код 1101) - отражаются суммы купленной наличной иностранной валюты с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства. При этом отражается купленная наличная иностранная валюта, которая в результате сделки ввозится в Республику Беларусь из-за пределов ее таможенной территории;
12.1.6. "Куплено у банков-нерезидентов на территории Республики Беларусь" (код 1102) - отражаются суммы купленной наличной иностранной валюты с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства;
12.1.7. "Куплено у банков-нерезидентов за рубежом" (код 1103) - отражаются суммы купленной наличной иностранной валюты с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства. При этом отражается купленная наличная иностранная валюта, которая в результате сделки ввозится в Республику Беларусь из-за пределов ее таможенной территории;
12.1.8. "Принято на инкассо от банков-резидентов" (код 5588) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, принятой на инкассо от банков-резидентов, вызывающей сомнение в ее платежности и не подлежащей купле по причине повреждений, а также изъятой из обращения, срок аннуляции которой не истек;
12.1.9. "Принято на инкассо от банков-нерезидентов" (код 5589) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, принятой на инкассо от банков-нерезидентов, вызывающей сомнение в ее платежности и не подлежащей купле по причине повреждений, а также изъятой из обращения, срок аннуляции которой не истек;
12.1.10. "Принято на корреспондентские счета банков-резидентов" (код 1104) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные банком-резидентом в отчитывающийся банк;
12.1.11. "Принято на корреспондентские счета банков-нерезидентов" (код 1105) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные банком-нерезидентом в отчитывающийся банк;
12.1.12. "Получено со счетов банка, открытых в банках-резидентах на территории Республики Беларусь" (код 4454) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные банком со своего корреспондентского счета;
12.1.13. "Получено со счетов банка, открытых в банках-резидентах за рубежом" (код 4455) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные банком со своего корреспондентского счета, при этом наличная иностранная валюта ввозится из-за пределов таможенной территории Республики Беларусь;
12.1.14. "Получено со счетов банка, открытых в банках-нерезидентах на территории Республики Беларусь" (код 4456) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные банком со своего корреспондентского счета;
12.1.15. "Получено со счетов банка, открытых в банках-нерезидентах за рубежом" (код 4457) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные банком со своего корреспондентского счета, при этом наличная иностранная валюта ввозится из-за пределов таможенной территории Республики Беларусь;
12.2. по операциям с физическими лицами:
12.2.1. "Куплено у физических лиц наличной иностранной валюты за наличные белорусские рубли" (код 1106) - заполняется по данным реестров купленной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте и конверсии иностранной валюты;
(в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 17.01.2007 N 14)
12.2.2. "Куплено у физических лиц наличной иностранной валюты за безналичные белорусские рубли" (код 4458) - заполняется по данным реестров купленной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте и конверсии иностранной валюты;
(в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 17.01.2007 N 14)
12.2.3. "Куплено у физических лиц наличной иностранной валюты за другую иностранную валюту" (код 1270) - заполняется по данным реестров конверсии наличной иностранной валюты;
(пп. 12.2.3 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 17.01.2007 N 14)
12.2.4. "Взносы на счета физических лиц - резидентов" (код 1107) - заполняется данными о принятой от физических лиц - резидентов наличной иностранной валюте для зачисления на их счета в иностранной валюте (текущие (расчетные), вкладные (депозитные), ссудные (включая счета просроченной задолженности) и иные);
12.2.5. "Взносы на счета физических лиц - нерезидентов" (код 1108) - заполняется данными о принятой от физических лиц - нерезидентов наличной иностранной валюте для зачисления на их валютные счета (текущие (расчетные), вкладные (депозитные), ссудные (включая счета просроченной задолженности) и иные);
12.2.6. "Принято для перевода за границу от физических лиц - резидентов без открытия счета" (код 1109) - заполняется данными о принятой от физических лиц - резидентов наличной иностранной валюте для перевода в иностранные банки или филиалы белорусских банков, расположенные за пределами таможенной территории Республики Беларусь, без открытия счета. По данному коду отражаются также суммы иностранных валют, полученные от физических лиц за проданные им банковские чеки. В данном подпункте может отражаться комиссия по переводам через международные платежные системы в соответствии с технологией конкретной системы;
12.2.7. "Принято для перевода за границу от физических лиц - нерезидентов без открытия счета" (код 1110) - заполняется данными о принятой от физических лиц - нерезидентов наличной иностранной валюте для перевода в иностранные банки или филиалы белорусских банков, расположенные за пределами таможенной территории Республики Беларусь, без открытия счета. По данному коду отражаются также суммы иностранных валют, полученные от физических лиц за проданные им банковские чеки. В данном подпункте может отражаться комиссионное вознаграждение по переводам через международные платежные системы в соответствии с технологией конкретной системы;
(пп. 12.2.7 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
12.2.8. "Принято для перевода по Республике Беларусь от резидентов без открытия счета" (код 5590) - заполняется данными о принятой от физических лиц - резидентов наличной иностранной валюте для перевода в иностранные банки или учреждения белорусских банков, расположенные в пределах таможенной территории Республики Беларусь, без открытия счета. По данному коду отражаются также суммы иностранных валют, полученные от физических лиц за проданные им банковские чеки. В данном подпункте может отражаться комиссионное вознаграждение по переводам через международные платежные системы в соответствии с технологией конкретной системы;
(пп. 12.2.8 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
12.2.9. "Принято для перевода по Республике Беларусь от нерезидентов без открытия счета" (код 5591) - заполняется данными о принятой от физических лиц - нерезидентов наличной иностранной валюте для перевода в иностранные банки или учреждения белорусских банков, расположенные в пределах таможенной территории Республики Беларусь, без открытия счета. По данному коду отражаются также суммы иностранных валют, полученные от физических лиц за проданные им банковские чеки. В данном подпункте может отражаться комиссионное вознаграждение по переводам через международные платежные системы в соответствии с технологией конкретной системы;
(пп. 12.2.9 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
12.2.10. "Принято за купленные физическими лицами платежные документы в иностранной валюте" (код 1111) - отражается сумма наличной иностранной валюты, принятая от физических лиц в оплату продаваемых им платежных документов в иностранной валюте того же или иного иностранного государства;
(пп. 12.2.10 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183)
12.2.11. "Принято на инкассо от физических лиц - резидентов" (код 1112) - отражаются суммы принятых от физических лиц - резидентов банкнот иностранной валюты, вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек;
12.2.12. "Принято на инкассо от физических лиц - нерезидентов" (код 1113) - отражаются суммы принятых от физических лиц - нерезидентов банкнот иностранной валюты, вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек;
12.2.13. "Получено за купленные физическими лицами ценные бумаги в иностранной валюте" (код 4459) - отражается сумма наличной иностранной валюты, принятая от физических лиц в оплату покупаемых ими ценных бумаг в иностранной валюте;
12.2.14. "Прочие поступления от резидентов" (код 4460) - отражаются суммы комиссионного вознаграждения, включая проценты по кредитам, займам и т.п., уплачиваемые физическими лицами - резидентами в наличной иностранной валюте, оплата услуг банка, а также иные суммы, которые не нашли отражения в пунктах, перечисленных выше. В данном подпункте необходимо отражать сумму наличной иностранной валюты, полученную от физических лиц за проданные памятные и юбилейные монеты из драгоценных и недрагоценных металлов и футляры для монет, за слитки из драгоценных металлов;
12.2.15. "Прочие поступления от нерезидентов" (код 4461) - отражаются суммы комиссионного вознаграждения, включая проценты по кредитам, займам и т.п., уплачиваемые физическими лицами - нерезидентами в наличной иностранной валюте, оплата услуг банка, а также иные суммы, которые не нашли отражения в подпунктах, перечисленных выше. В данном подпункте необходимо отражать сумму наличной иностранной валюты, полученную от физических лиц за проданные памятные и юбилейные монеты из драгоценных и недрагоценных металлов и футляры для монет, за слитки из драгоценных металлов;
12.3. по операциям с субъектами хозяйствования - резидентами:
12.3.1. "Торговая выручка" (код 1114) - отражается выручка, полученная в наличной иностранной валюте в результате торговой деятельности либо оказания услуг за наличную иностранную валюту согласно действующим нормам на территории Республики Беларусь либо за ее пределами. В данном подпункте отражается наличная иностранная валюта, полученная предприятием в оплату товаров или услуг, в случае, если не представляется возможным определить резидентство плательщика;
12.3.2. "Оплата товара, полученная от резидентов" (код 4462) - отражается поступление наличной иностранной валюты в качестве оплаты договора на покупку (продажу) товара, заключенного с резидентом;
(подпункт 12.3.2 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
12.3.3. "Оплата товара, полученная от нерезидентов" (код 4463) - отражается поступление наличной иностранной валюты в качестве оплаты договора на покупку (продажу) товара, заключенного с нерезидентом;
(подпункт 12.3.3 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
12.3.4. "Оплата услуг, полученная от резидентов" (код 4464) - отражается поступление наличной иностранной валюты в адрес субъекта хозяйствования в качестве оплаты услуг, оказанных резиденту (за исключением страхования), в том числе оплата услуг банков;
(подпункт 12.3.4 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
12.3.5. "Оплата услуг, полученная от нерезидентов" (код 4465) - отражается поступление наличной иностранной валюты в адрес субъекта хозяйствования в качестве оплаты услуг, оказанных нерезиденту (за исключением страхования), в том числе оплата услуг банков;
(подпункт 12.3.5 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
12.3.6. "Оплата страхования, полученная от резидентов" (код 5669) - отражаются поступления наличной иностранной валюты в адрес субъекта хозяйствования (страхующей организации) в качестве страховых платежей от резидента;
12.3.7. "Оплата страхования, полученная от нерезидентов" (код 5670) - отражаются поступления наличной иностранной валюты в адрес субъекта хозяйствования (страхующей организации) в качестве страховых платежей от нерезидента;
12.3.8. "Поступление на счета таможенных организаций от резидентов" (код 1126) - отражается поступление наличной иностранной валюты в адрес таможенных органов в качестве оплаты таможенных сборов, пошлин;
(подпункт 12.3.8 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
12.3.9. "Поступление на счета таможенных организаций от нерезидентов" (код 1127) - отражается поступление наличной иностранной валюты в адрес таможенных органов в качестве оплаты таможенных сборов, пошлин;
(подпункт 12.3.9 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
12.3.10. "Комиссионные сборы и штрафные платежи" (код 4466) - отражается сумма комиссионных сборов, штрафов и других видов поступлений, зачисляемая на счета республиканских органов государственного управления Республики Беларусь, местных исполнительных и распорядительных органов Республики Беларусь (за исключением таможенных организаций) на территории Республики Беларусь. К этому подпункту необходимо относить и суммы конфискованной (изъятой) валюты;
(подпункт 12.3.10 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
12.3.11. "Благотворительные пожертвования от резидентов" (код 1138) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, внесенные на специальные счета субъектов хозяйствования или счета благотворительных организаций другими субъектами хозяйствования - резидентами или физическими лицами - резидентами;
12.3.12. "Благотворительные пожертвования от нерезидентов" (код 1139) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, внесенные на специальные счета субъектов хозяйствования или счета благотворительных организаций другими субъектами хозяйствования - нерезидентами или физическими лицами - нерезидентами;
12.3.13. "Возврат неиспользованных средств" (код 1140) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, возвращенные субъектом хозяйствования на счет как неиспользованные;
12.3.14. "Взнос в уставный фонд от резидентов" (код 4468) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные субъектом хозяйствования от резидента в качестве взноса в уставный фонд;
12.3.15. "Взнос в уставный фонд от нерезидентов" (код 4469) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, полученные субъектом хозяйствования от нерезидента в качестве взноса в уставный фонд;
12.3.16. "Принято на инкассо от субъектов хозяйствования - резидентов" (код 5671) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, принятой на инкассо от субъектов хозяйствования - резидентов, вызывающей сомнение в ее платежности и не подлежащей купле по причине повреждений, а также изъятой из обращения, срок аннуляции которой не истек;
12.3.17. "Принято на инкассо от субъектов хозяйствования - нерезидентов" (код 5672) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, принятой на инкассо от субъектов хозяйствования - нерезидентов, вызывающей сомнение в ее платежности и не подлежащей купле по причине повреждений, а также изъятой из обращения, срок аннуляции которой не истек;
12.3.18. "Зачислено на счет субъектов хозяйствования - резидентов по разрешениям Национального банка" (код 5673) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, зачисленные на счета субъектов хозяйствования - резидентов по разрешениям Национального банка, не отраженные в подпунктах 12.3.1 - 12.3.17 настоящего пункта данной Инструкции;
12.3.19. "Прочие поступления от резидентов" (код 1141) - отражаются прочие суммы наличной иностранной валюты, поступившие на счета субъектов хозяйствования от резидентов, не нашедшие отражения ранее;
12.3.20. "Прочие поступления от нерезидентов" (код 1142) - отражаются прочие суммы наличной иностранной валюты, поступившие на счета субъектов хозяйствования от нерезидентов, не нашедшие отражения ранее;
12.4. по операциям с субъектами хозяйствования - нерезидентами:
12.4.1. "Торговая выручка" (код 5674) - отражается выручка, полученная в наличной иностранной валюте в результате торговой деятельности либо оказания услуг за наличную иностранную валюту согласно действующим нормам на территории Республики Беларусь либо за ее пределами;
12.4.2. "Принято на счета субъектов хозяйствования - нерезидентов от резидентов" (код 1143) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, поступившие на счета субъектов хозяйствования - нерезидентов от резидентов; в данном пункте отражаются консульские сборы;
12.4.3. "Принято на счета субъектов хозяйствования - нерезидентов от нерезидентов" (код 1144) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, поступившие на счета субъектов хозяйствования - нерезидентов от нерезидентов.
13. Приход платежных документов:
13.1. по операциям с банками:
13.1.1. "Получено от отделений банка" (код 1145) - отражаются операции между головным учреждением, филиалами, отделениями (в случае, если отделение находится на отдельном балансе);
(подпункт 13.1.1 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
13.1.2. "Принято на инкассо от отделений банка" (код 4470) - отражаются суммы платежных документов (номинал), принятых на инкассо, в том числе вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек, поступивших на инкассо от филиалов, отделений (в случае, если отделение находится на отдельном балансе);
(подпункт 13.1.2 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
13.1.3. "Куплено у банков-резидентов на территории Республики Беларусь" (код 1146) - отражаются суммы платежных документов, номинированных в валюте иностранного государства, с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства;
13.1.4. "Куплено у банков-резидентов за рубежом" (код 1147) - отражаются суммы купленных платежных документов, номинированных в валюте иностранного государства, с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства. При этом отражаются купленные платежные документы, которые в результате сделки ввозятся в Республику Беларусь из-за пределов ее таможенной территории;
13.1.5. "Куплено у банков-нерезидентов на территории Республики Беларусь" (код 1148) - отражаются суммы платежных документов, номинированных в валюте иностранного государства, с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства;
13.1.6. "Куплено у банков-нерезидентов за рубежом" (код 1149) - отражаются суммы купленных платежных документов, номинированных в валюте иностранного государства, с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства. При этом отражаются купленные платежные документы, которые в результате сделки ввозятся в Республику Беларусь из-за пределов ее таможенной территории;
13.1.7. "Принято на инкассо от банков-резидентов" (код 5592) - отражаются суммы платежных документов (номинал), принятых на инкассо от банков-резидентов, в том числе вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек;
13.1.8. "Принято на инкассо от банков-нерезидентов" (код 5593) - отражаются суммы платежных документов (номинал), принятых на инкассо от банков-нерезидентов, в том числе вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек;
13.1.9. "Получено платежных документов на условиях консигнации от эмитента дорожных чеков из-за рубежа" (код 6928) - отражаются суммы платежных документов (номинал), полученные на условиях консигнации от эмитента дорожных чеков из-за рубежа;
(пп. 13.1.9 введен постановлением Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183)
13.2. по операциям с физическими лицами:
13.2.1. "Куплено у физических лиц за наличные белорусские рубли" (код 1150) - отражаются суммы платежных документов (номинал), купленных у физических лиц за белорусские рубли в наличной форме. Заполняются по данным реестров купленной наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте;
13.2.2. "Куплено у физических лиц за безналичные белорусские рубли" (код 4471) - отражаются суммы платежных документов (номинал), купленных у физических лиц за белорусские рубли в безналичной форме. Заполняются по данным реестров купленной наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте;
13.2.3. "Куплено у физических лиц за наличную иностранную валюту" (код 4472) - отражаются суммы платежных документов (номинал), купленных у физических лиц за наличную валюту, соответствующую номиналу платежного документа, или валюту иного иностранного государства.
(в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183)
13.2.4. "Куплено у физических лиц за безналичную иностранную валюту" (код 4473) - отражаются суммы платежных документов (номинал), купленных у физических лиц за безналичную валюту, соответствующую номиналу платежного документа, или валюту иного иностранного государства.
(в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183)
13.2.5. "Принято на инкассо от резидентов" (код 1151) - отражаются принятые от резидентов суммы платежных документов (номинал) в иностранной валюте, в том числе вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек;
13.2.6. "Принято на инкассо от нерезидентов" (код 1152) - отражаются принятые от нерезидентов суммы платежных документов (номинал) в иностранной валюте, в том числе вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек;
13.3. по операциям с субъектами хозяйствования:
13.3.1. "Куплено у субъектов хозяйствования - резидентов" (код 4474) - отражаются суммы платежных документов (номинал), купленных у субъектов хозяйствования - резидентов за белорусские рубли, валюту, соответствующую номиналу платежного документа, или валюту иного иностранного государства;
13.3.2. "Куплено у субъектов хозяйствования - нерезидентов" (код 4475) - отражаются суммы платежных документов (номинал), купленных у субъектов хозяйствования - нерезидентов за белорусские рубли, валюту, соответствующую номиналу платежного документа, или валюту иного иностранного государства;
13.3.3. "Принято на инкассо от субъектов хозяйствования - резидентов" (код 4476) - отражаются суммы платежных документов (номинал) в иностранной валюте, в том числе вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек;
13.3.4. "Принято на инкассо от субъектов хозяйствования - нерезидентов" (код 4477) - отражаются суммы платежных документов (номинал) в иностранной валюте, в том числе вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек.
14. Расход наличной иностранной валюты:
14.1. по операциям с банками:
14.1.1. "Выслано в отделения банка" (код 1153) - отражаются суммы банкнот иностранного государства, высланные в учреждения банка, филиалы, отделения (в случае, если отделение находится на отдельном балансе);
14.1.2. "Выслано на инкассо в отделения банка" (код 4478) - отражаются суммы банкнот иностранного государства, высланных на инкассо в головное учреждение банка (Центральное хранилище Национального банка), вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек;
14.1.3. "Продано Национальному банку Республики Беларусь" (код 4479) - отражаются все суммы иностранной валюты, проданной банком Национальному банку;
14.1.4. "Продано банкам-резидентам на территории Республики Беларусь" (код 1154) - отражаются суммы проданных банкнот валют иностранного государства (наличной иностранной валюты) с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства;
14.1.5. "Продано банкам-резидентам за рубежом" (код 1155) - отражаются суммы проданных банкнот валют иностранного государства (наличной иностранной валюты) с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства. При этом отражается проданная наличная иностранная валюта, которая в результате сделки вывозится из Республики Беларусь за пределы ее таможенной территории;
14.1.6. "Продано банкам-нерезидентам на территории Республики Беларусь" (код 1156) - отражаются суммы проданных банкнот валют иностранного государства (наличной иностранной валюты) с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства;
14.1.7. "Продано банкам-нерезидентам за рубежом" (код 1157) - отражаются суммы проданных банкнот валют иностранного государства (наличной иностранной валюты) с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства. При этом отражается проданная наличная иностранная валюта, которая в результате сделки вывозится из Республики Беларусь за пределы ее таможенной территории;
14.1.8. "Отослано на инкассо в банк-резидент" (код 4480) - отражаются суммы банкнот валют иностранного государства, вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек, отосланных в банк Республики Беларусь на инкассо;
14.1.9. "Отослано на инкассо в банк-нерезидент" (код 4481) - отражаются суммы банкнот валют иностранного государства, вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек, отосланных в банк-нерезидент на инкассо;
14.1.10. "Выдано с корреспондентского счета банка-резидента" (код 4482) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные отчитывающимся банком с корреспондентских счетов банков-резидентов в наличной иностранной валюте;
14.1.11. "Выдано с корреспондентского счета банка-нерезидента" (код 4483) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные отчитывающимся банком с корреспондентских счетов банков-нерезидентов в наличной иностранной валюте;
14.1.12. "Вывезено в банк-резидент на территории Республики Беларусь" (код 4484) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные банком в банки-резиденты, с последующим зачислением суммы в безналичной форме на корреспондентский счет банка, открытый в банке-резиденте (банке-нерезиденте) в валюте номинала или другой иностранной валюте;
14.1.13. "Вывезено в банк-резидент за рубежом" (код 4485) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные банком в банки-резиденты, с последующим зачислением суммы в безналичной форме на корреспондентский счет банка, открытый в банке-резиденте (банке-нерезиденте) в валюте номинала или другой иностранной валюте, при этом наличная иностранная валюта вывозится за пределы таможенной территории Республики Беларусь;
14.1.14. "Вывезено в банк-нерезидент на территории Республики Беларусь" (код 4486) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные банком в банки-нерезиденты, с последующим зачислением суммы в безналичной форме на корреспондентский счет банка, открытый в банке-резиденте (банке-нерезиденте) в валюте номинала или другой иностранной валюте;
14.1.15. "Вывезено в банк-нерезидент за рубежом" (код 4487) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, вывезенные банком в банки-нерезиденты, с последующим зачислением суммы в безналичной форме на корреспондентский счет банка, открытый в банке-резиденте (банке-нерезиденте) в валюте номинала или другой иностранной валюте, при этом наличная иностранная валюта вывозится за пределы таможенной территории Республики Беларусь;
14.2. по операциям с физическими лицами:
14.2.1. "Продано физическим лицам за наличные белорусские рубли" (код 1158) - заполняется по данным реестров проданной наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте;
14.2.2. "Продано физическим лицам за безналичные белорусские рубли" (код 4488) - заполняется по данным реестров проданной наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте;
14.2.3. "Продано наличной иностранной валюты физическим лицам за другую иностранную валюту" (код 1271) - заполняется по данным реестров конверсии иностранной валюты;
(пп. 14.2.3 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183)
14.2.4. "Выдано в оплату купленных у физических лиц платежных документов в иностранной валюте" (код 1159) - отражается сумма наличной иностранной валюты, выданная физическим лицам в оплату покупаемых у них платежных документов в иностранной валюте того же или иного иностранного государства;
(пп. 14.2.4 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183)
14.2.5. "Выдано со счетов физических лиц - резидентов" (код 1160) - заполняется данными о выданной физическим лицам - резидентам наличной иностранной валюте с валютного счета (текущие (расчетные), вкладные (депозитные), по учету кредитов и займов (включая счета просроченной задолженности) и иные), кроме сумм, отраженных по коду 5291 "Наличная иностранная валюта, выданная через банкоматы;
(пп. 14.2.5 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
14.2.6. "Выдано со счетов физических лиц - нерезидентов" (код 1161) - заполняется данными о выданной физическим лицам - нерезидентам наличной иностранной валюте с валютного счета (текущие (расчетные), вкладные (депозитные), по учету кредитов и займов (включая счета просроченной задолженности) и иные), кроме сумм, отраженных по коду 5291 "Наличная иностранная валюта, выданная через банкоматы;
(пп. 14.2.6 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
14.2.7. "Выдано в оплату купленных у физических лиц ценных бумаг в иностранной валюте" (код 4489) - заполняется данными о выданной физическим лицам - резидентам и физическим лицам - нерезидентам наличной иностранной валюте за купленные у них ценные бумаги в иностранной валюте;
(пп. 14.2.7 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
14.2.8. "Выдано по полученным резидентами переводам из-за рубежа без открытия счета" (код 1162) - заполняется данными о выданной физическим лицам - резидентам наличной иностранной валюте, переведенной из иностранного банка или филиала белорусского банка, расположенного за пределами таможенной территории Республики Беларусь. По данному коду отражаются также суммы иностранных валют, выданные физическим лицам за купленные ими банковские чеки иностранных банков;
14.2.9. "Выдано по полученным нерезидентами переводам из-за рубежа без открытия счета" (код 1163) - заполняется данными о выданной физическим лицам - нерезидентам наличной иностранной валюте, переведенной из иностранного банка или филиала белорусского банка, расположенного за пределами таможенной территории Республики Беларусь. По данному коду отражаются также суммы иностранных валют, выданные физическим лицам за купленные ими банковские чеки иностранных банков;
14.2.10. "Выдано авторских платежей и гонораров" (код 1164) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные физическим лицам в качестве авторских платежей и гонораров;
14.2.11. "Выдано физическим лицам за банкноты и платежные документы, принятые на инкассо" (код 5675) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные физическим лицам за банкноты и платежные документы, ранее принятые от них на инкассо;
(пп. 14.2.11 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
14.2.12. "Наличная иностранная валюта, выданная через банкоматы" (код 5291) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные владельцам пластиковых банковских карточек через банкоматы, импринтеры и другие технические устройства независимо от того, являются ли владельцы клиентами отчитывающегося банка;
14.2.13. "Прочие суммы, выданные резидентам" (код 4490) - отражаются иные суммы иностранной валюты, выданные физическим лицам и ранее не отраженные. В данном пункте необходимо отражать сумму наличной иностранной валюты, выданную физическим лицам за приобретенные у них памятные и юбилейные монеты, а также мерные слитки из драгоценных металлов;
14.2.14. "Прочие суммы, выданные нерезидентам" (код 5676) - отражаются иные суммы иностранной валюты, выданные физическим лицам и ранее не отраженные. В данном пункте необходимо отражать сумму наличной иностранной валюты, выданную физическим лицам за приобретенные у них памятные и юбилейные монеты, а также мерные слитки из драгоценных металлов;
14.3. по операциям с субъектами хозяйствования - резидентами:
14.3.1. "Выдано со счетов субъектов хозяйствования - резидентов для оплаты контрактов на покупку товаров" (код 1166) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов субъектов хозяйствования - резидентов в оплату товарных контрактов в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
14.3.2. "Выдано со счетов субъектов хозяйствования - резидентов для оплаты контрактов на оказание услуг" (код 4491) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов субъектов хозяйствования - резидентов в оплату услуг в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
14.3.3. "Выдано со счетов субъектов хозяйствования - резидентов для оплаты расходов, связанных с поездками за границу" (код 1167) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов субъектов хозяйствования - резидентов для оплаты расходов, связанных с поездками за границу, включая оплату виз;
14.3.4. "Выдано со счетов субъектов хозяйствования - резидентов по разрешениям Национального банка Республики Беларусь" (код 1168) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов субъектов хозяйствования - резидентов по разрешениям Национального банка, не отраженные в подпунктах 14.3.1 и 14.3.2 настоящего пункта данной Инструкции;
14.3.5. "Продано субъектам хозяйствования - резидентам за безналичные белорусские рубли" (код 5287) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, проданные индивидуальным предпринимателям Республики Беларусь в порядке, установленном Национальным банком;
14.3.6. "Возврат наличной иностранной валюты" (код 5677) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов субъектов хозяйствования в качестве возвратов средств: выплата по страховому случаю, в случае расторжения договора, возврат ранее изъятой (конфискованной) иностранной валюты и в других случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
14.3.7. "Выдано для выплаты вознаграждений физическим лицам - резидентам" (код 5678) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов субъектов хозяйствования - резидентов физическим лицам - резидентам, поступившие из-за пределов Республики Беларусь и имеющие целевой характер;
14.3.8. "Прочие направления расходования наличной иностранной валюты" (код 1169) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов субъектов хозяйствования - резидентов и не нашедшие отражения ранее;
14.4. по операциям с субъектами хозяйствования - нерезидентами:
14.4.1. "Выдано со счетов субъектов хозяйствования - нерезидентов" (код 1165) - отражаются суммы наличной иностранной валюты, выданные со счетов субъектов хозяйствования - нерезидентов.
15. Расходование платежных документов в иностранной валюте:
15.1. по операциям с банками:
15.1.1. "Выслано в отделения банка" (код 4492) - отражаются суммы платежных документов (номинал), высланных в учреждения банка, филиалы, отделения (в случае, если отделение находится на отдельном балансе);
15.1.2. "Выслано на инкассо в отделения банка" (код 4493) - отражаются суммы платежных документов (номинал), высланных на инкассо в головные учреждения банка (Центральное хранилище Национального банка), вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих купле по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек;
15.1.3. "Продано банкам-резидентам на территории Республики Беларусь" (код 1170) - отражаются суммы платежных документов, номинированных в валюте иностранного государства, с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства;
15.1.4. "Продано банкам-резидентам за рубежом" (код 1171) - отражаются суммы платежных документов, номинированных в валюте иностранного государства, с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства, и ввезенных на территорию Республики Беларусь;
15.1.5. "Продано банкам-нерезидентам на территории Республики Беларусь" (код 1172) - отражаются суммы платежных документов, номинированных в валюте иностранного государства, с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства;
15.1.6. "Продано банкам-нерезидентам за рубежом" (код 1173) - отражаются суммы платежных документов, номинированных в валюте иностранного государства, с оплатой как в белорусских рублях, так и в безналичной валюте этого же или иного иностранного государства, и ввезенных на территорию Республики Беларусь;
15.1.7. "Отослано на инкассо в банк-резидент" (код 4494) - отражаются отосланные в банк-резидент суммы платежных документов (номинал), в том числе вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих продаже по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек;
15.1.8. "Отослано на инкассо в банк-нерезидент" (код 4495) - отражаются отосланные в банк-нерезидент суммы платежных документов (номинал), в том числе вызывающих сомнение в их платежности и не подлежащих продаже по причине повреждений, а также изъятых из обращения, срок аннуляции которых не истек;
15.2. по операциям с физическими лицами:
15.2.1. "Продано физическим лицам за наличные белорусские рубли" (код 1178) - отражаются суммы проданных платежных документов (номинал); заполняется по данным реестров проданной наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте;
15.2.2. "Продано физическим лицам за безналичные белорусские рубли" (код 4496) - отражаются суммы проданных платежных документов (номинал); заполняется по данным реестров проданной наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте;
15.2.3. "Продано физическим лицам за наличную иностранную валюту" (код 4497) - отражаются суммы проданных платежных документов (номинал), проданных физическим лицам за наличную иностранную валюту, соответствующую номиналу платежного документа, или валюту иного иностранного государства;
(пп. 15.2.3 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183)
15.2.4. "Продано физическим лицам за безналичную иностранную валюту" (код 6929) - отражаются суммы проданных платежных документов (номинал), проданных физическим лицам за безналичную иностранную валюту, соответствующую номиналу платежного документа, или валюту иного иностранного государства.
(пп. 15.2.4 введен постановлением Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183)
16. Исходящий остаток:
16.1. "Остатки наличной иностранной валюты" (код 1179) - учитываются входящие остатки на 1-е число по следующим счетам банков:
1010 "Денежные средства в кассе";
1011 "Денежные средства в кассах вне кассового узла";
1020 "Денежные средства в обменных пунктах";
1030 "Денежные средства в кассе с режимом работы "продленный день";
1040 "Денежные средства в банкоматах";
1050 "Инкассированные денежные знаки";
1060 "Денежные средства для подготовки авансов" (для банков);
1070 "Денежные средства для подготовки авансов" (для подразделений Национального банка);
1080 "Денежные средства в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланных на инкассо (для подразделений Национального банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для подразделений Национального банка);
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для банков);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм наличной иностранной валюты, находящейся в неразобранных посылках.
"В том числе в пути" (код 4498):
1050 "Инкассированные денежные знаки";
1060 "Денежные средства для подготовки авансов" (для банков);
1070 "Денежные средства для подготовки авансов" (для подразделений Национального банка);
1080 "Денежные средства в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для подразделений Национального банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для подразделений Национального банка);
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм наличной иностранной валюты, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для банков);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм наличной иностранной валюты, находящейся в неразобранных посылках;
абзац исключен с 1 августа 2007 года. - Постановление Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183;
(пп. 16.1 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
16.2. "Остатки платежных документов в иностранной валюте" (код 1180) - учитываются входящие остатки на 1-е число по следующим счетам банков:
1051 "Инкассированные чеки";
1090 "Прочие средства платежа";
1091 "Прочие средства платежа в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для подразделений Национального банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для подразделений Национального банка);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, находящихся в неразобранных посылках;
99834 "Дорожные чеки";
99839 "Разные ценности и документы" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, полученных на условиях консигнации;
99861 "Документы и ценности, отосланные и выданные под отчет" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, отосланных филиалам и отделениям банка, а также выданных под отчет ответственным исполнителям для осуществления операции продажи дорожных чеков физическим лицам;
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для банков).
"В том числе в пути" (код 4499):
1091 "Прочие средства платежа в пути";
99821 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланных на инкассо (для подразделений Национального банка);
99822 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для подразделений Национального банка);
99832 "Неразобранные посылки" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, находящихся в неразобранных посылках;
99839 "Разные ценности и документы" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, полученных на условиях консигнации;
99861 "Документы и ценности, отосланные и выданные под отчет" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, отосланных филиалам и отделениям банка, а также выданных под отчет ответственным исполнителям для осуществления операции продажи дорожных чеков физическим лицам;
99871 "Документы и ценности, отосланные на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, которые приняты от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, и отосланы на инкассо (для банков);
99872 "Документы и ценности, принятые на инкассо" в части сумм платежных документов в иностранной валюте, принятых от других банков и клиентов банка, филиалов (отделений) банка, находящихся на отдельном балансе, на инкассо (для банков).
(пп. 16.2 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 15.06.2007 N 183)
Глава 4
ПРОВЕРКА ДОСТОВЕРНОСТИ ИНФОРМАЦИИ
17. При проверке банками достоверности информации, представляемой филиалами (отделениями) банка, должно выполняться следующее условие:
для каждого кода валют должно выполняться следующее равенство: сумма по коду 1097 плюс суммы по кодам 1099, 4452, 4453, 1100, 1101, 1102, 1103, 5588, 5589, 1104, 1105, 4454, 4455, 4456, 4457, 1106, 4458, 1270, 1107, 1108, 1109, 1110, 5590, 5591, 1111, 1112, 1113, 4459, 4460, 4461, 1114, 4462, 4463, 4464, 1126, 1127, 4465, 5669, 5670, 4466, 1138, 1139, 1140, 4468, 4469, 5671, 5672, 5673, 1141, 1142, 1143, 5674, 1144 минус суммы по кодам 1153, 4478, 4479, 1154, 1155, 1156, 1157, 4480, 4481, 4482, 4483, 4484, 4485, 4486, 4487, 1158, 4488, 1271, 1159, 1160, 1161, 4489, 1162, 1163, 1164, 5675, 5291, 4490, 5676, 1166, 4491, 1167, 1168, 5287, 5677, 5678, 1169, 1165 равно сумме по коду 1179.
(пункт 17 в ред. постановления Совета директоров Нацбанка от 13.01.2006 N 8)
18. Кроме того, следует осуществлять проверку наличия курса, отличного от нуля, для соответствующих кодов отчетных данных согласно приложению к настоящей Инструкции.
Страницы: Стр.1 | Стр.2 |
| 
