|
РАЗДЕЛ V. ОБЕСПЕЧЕНИЕ СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СУБЪЕКТОВ И УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКИХ ПРАВООТНОШЕНИЙ
Глава 15. Обеспечение стабильности банковской деятельности.
Защита прав и интересов вкладчиков и кредиторов банка
Статья 110. Обеспечение финансовой надежности банка
В целях обеспечения финансовой надежности банк обязан
осуществлять своевременное выявление, контроль и минимизацию рисков,
угрожающих его финансовой надежности. Для компенсации финансовых
потерь, возникающих в результате деятельности банка, он обязан
формировать резервы (фонды), размеры и порядок использования которых
устанавливаются Национальным банком. Банк обязан постоянно
осуществлять классификацию активов по степени их надежности,
определяя к погашению сомнительные и безнадежные активы, и создавать
резервы (фонды) на покрытие возможных убытков по ним с отнесением
этих убытков на расходы до налогообложения в порядке,
устанавливаемом Национальным банком.
Банк обязан соблюдать устанавливаемые в соответствии с
настоящим Кодексом экономические нормативы, запреты и ограничения,
обеспечивающие его безопасную и надежную деятельность. Банк обязан
организовать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень
надежности, соответствующий характеру и объемам проводимых
банковских операций.
Статья 111. Фонд обязательных резервов, размещаемый в
Национальном банке
Банк обязан депонировать часть привлеченных денежных средств в
фонде обязательных резервов, размещаемом в Национальном банке.
Посредством фонда обязательных резервов производится
регулирование денежного обращения в соответствии с целями и задачами
денежно-кредитной политики Республики Беларусь, а также страхуются
ликвидность и платежеспособность банка.
Национальный банк на основании своего распоряжения вправе
взыскивать недовнесенные в фонд обязательных резервов денежные
средства путем бесспорного их списания с корреспондентского счета
банка.
Статья 112. Экономические нормативы, устанавливаемые
Национальным банком для банков
В целях поддержания стабильности и устойчивости банковской
системы Республики Беларусь Национальный банк устанавливает для
банков следующие экономические нормативы:
минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого
(реорганизованного) банка;
минимальный размер собственных средств (капитала) для
действующего банка;
предельный размер неденежной части уставного фонда;
нормативы ликвидности;
нормативы достаточности капитала;
максимальный размер риска на одного клиента (группу
взаимосвязанных клиентов);
максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним
лиц;
максимальный размер крупных рисков;
норматив участия банка в инвестиционной деятельности;
норматив валютного риска (открытой валютной позиции);
максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
максимальный размер собственных вексельных обязательств;
максимальный размер привлеченных средств физических лиц.
Национальный банк устанавливает для небанковских
кредитно-финансовых организаций экономические нормативы в
зависимости от перечня осуществляемых ими банковских операций.
Национальный банк устанавливает методики определения
собственных средств, активов и размеров риска по активам для каждого
из нормативов с учетом международных стандартов и консультаций с
банками, банковскими ассоциациями и союзами.
О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета
Национальный банк официально объявляет не позднее чем за месяц до
введения их в действие.
Национальный банк вправе дополнительно устанавливать иные
экономические нормативы в целях ограничения рисков банковской
деятельности и защиты интересов вкладчиков и кредиторов.
Под инсайдерами понимаются физические и юридические лица -
учредители (участники) банка, имеющие более пяти процентов акций,
члены органов управления банка, члены кредитного совета (комитета),
руководители обособленных и структурных подразделений банка.
К инсайдерам также относятся лица, находящиеся в близком
родстве или свойстве с инсайдерами, бывшие инсайдеры, а также
юридические лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита
в силу связанности с учредителем (участником) банка.
Статья 113. Размеры уставного фонда и собственных средств
(капитала) банка
Размер уставного фонда вновь создаваемого (реорганизованного)
банка не может быть ниже минимального размера уставного фонда банка,
устанавливаемого Национальным банком.
Размер собственных средств (капитала) банка определяется как
сумма уставного фонда, иных фондов и нераспределенной прибыли с
увеличением либо уменьшением ряда других составляющих собственных
средств (капитала) банка, перечень и порядок расчета которых
определяются Национальным банком. Составляющие собственных средств
(капитала) банка определяются исходя из их способности покрывать
убытки.
Размер уставного фонда банка в неденежной форме не может
превышать двадцати процентов уставного фонда этого банка в первые
два года после его государственной регистрации и десяти процентов -
в последующие годы.
Статья 114. Нормативы ликвидности банка
Нормативы ликвидности банка устанавливаются как соотношение:
активов и пассивов с учетом сроков, сумм, типов активов и
пассивов и других факторов;
ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до
востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых
активов в соответствии с перечнем, утверждаемым Национальным банком)
и суммарных активов.
Статья 115. Нормативы достаточности капитала банка
Нормативы достаточности капитала банка устанавливаются в виде
предельных соотношений размера (части) собственных средств и
активов, а также внебалансовых обязательств, оцененных по уровню
риска.
Статья 116. Нормативы максимального размера риска
Максимальный размер риска на одного клиента или группу
взаимосвязанных клиентов устанавливается в процентном соотношении к
собственным средствам (капиталу) банка.
Под взаимосвязанными клиентами (лицами) понимаются физические и
юридические лица - клиенты банка, связанные между собой экономически
и (или) юридически: имеющие общую собственность, взаимные гарантии и
(или) обязательства, основные, дочерние и зависимые общества и (или)
имеющие совмещение одним физическим лицом руководящих должностей
таким образом, что финансовые трудности одного клиента обуславливают
или делают вероятным возникновение финансовых трудностей у другого
клиента (клиентов).
При определении размера риска учитываются сумма кредитов, а
также средства, предоставленные в пользу клиента по иным активным
операциям, и внебалансовые обязательства, выданные банком в
отношении этого клиента, предусматривающие исполнение в денежной
форме.
Размеры рисков, приходящиеся на инсайдеров банка, не должны
превышать максимальных размеров рисков, установленных Национальным
банком.
Максимальный размер крупных рисков устанавливается как
процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и
собственных средств банка.
Крупным риском является объем кредитов, средств,
предоставленных в пользу клиента по иным активным операциям,
внебалансовых обязательств в пользу одного клиента в размере свыше
установленного Национальным банком процентного отношения к
собственным средствам банка.
Сумма крупных рисков по всем клиентам не может превышать ее
максимального размера, установленного Национальным банком.
Национальный банк ведет реестр крупных рисков банков и
небанковских кредитно-финансовых организаций.
Статья 117. Норматив валютного риска (открытой валютной
позиции)
Национальный банк устанавливает норматив валютного риска
(открытой валютной позиции) для банков и небанковских
кредитно-финансовых организаций исходя из соотношения их активов и
обязательств отдельно по каждому виду иностранной валюты.
Статья 118. Норматив участия банка в инвестиционной
деятельности
Национальный банк устанавливает норматив участия банка в
инвестиционной деятельности за счет собственных средств банка.
Норматив участия банка за счет собственных средств в уставном
фонде одного юридического лица и уставных фондах всех юридических
лиц в совокупности определяется Национальным банком в виде
предельного процентного отношения к собственным средствам банка.
Банк сообщает Национальному банку обо всех случаях
инвестирования средств в уставные фонды других юридических лиц.
Участие банка в уставном фонде другого банка допускается только
с согласия Национального банка.
Осуществление банком инвестиций в размере, превышающем
установленную Национальным банком долю участия банка в уставном
фонде другого юридического лица, допускается только после получения
разрешения Национального банка.
Статья 119. Размеры собственных вексельных обязательств,
рисков, приходящиеся на вкладчиков и кредиторов
банка
Максимальный размер собственных вексельных обязательств
устанавливается как предельное процентное соотношение суммы
выпущенных банком векселей, банковских акцептов, определенной
Национальным банком доли обязательств по операциям с векселями и
собственных средств банка.
Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) банка
устанавливается как предельное процентное соотношение величины
вклада (депозита), полученного кредита, остатков по счетам одного
кредитора (вкладчика) или группы взаимосвязанных кредиторов
(вкладчиков) и собственных средств банка.
Максимальный размер привлеченных денежных вкладов физических
лиц устанавливается как предельное процентное соотношение общей
суммы привлеченных денежных вкладов физических лиц и собственных
средств (капитала) банка.
Статья 120. Отчетность банка
Банк представляет в Национальный банк отчетность (отчетную
документацию) о своей деятельности в форме, порядке и срок,
устанавливаемые Национальным банком.
Банк публикует в официальных республиканских средствах массовой
информации годовой отчет (включая бухгалтерский баланс и отчет о
прибыли и убытках) после подтверждения его достоверности аудиторской
организацией в форме и срок, устанавливаемые Национальным банком.
В случае, если банк имеет в собственности более пятидесяти
процентов голосующих акций (долей) другого юридического лица, он
представляет в Национальный банк консолидированную отчетность о
своей деятельности и деятельности его дочерних подразделений,
включая консолидированный баланс и консолидированный отчет о прибыли
и убытках, в форме, порядке и срок, устанавливаемые Национальным
банком.
Статья 121. Гарантии возврата привлекаемых банками средств
физических лиц
Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств
физических лиц и компенсации потери дохода по вложенным средствам в
соответствии с законодательством Республики Беларусь могут
разрабатываться различные формы гарантирования возврата привлекаемых
банками средств физических лиц.
Сохранность и возврат вкладов физических лиц в банках,
созданных государством, и банках, в уставном фонде которых
государству принадлежит более пятидесяти процентов голосующих акций,
гарантируются государством в порядке, установленном законодательными
актами Республики Беларусь.
Статья 122. Банковская тайна
Сведения о счетах и вкладах, в том числе сведения о наличии
счета в данном банке, его владельце, номере и других реквизитах
счета, размере средств, находящихся на счетах и во вкладах, а равно
сведения о конкретных сделках, об операциях по счетам и вкладам, а
также имуществе, находящемся на хранении в банке, являются
банковской тайной и не подлежат разглашению.
Национальный банк и банки гарантируют соблюдение банковской
тайны своих клиентов и банков-корреспондентов. Служащие
Национального банка и банков обязаны хранить банковскую тайну, а
также тайну об иных сведениях, устанавливаемых Национальным банком и
банками, если это не противоречит законодательству Республики
Беларусь.
Сведения, составляющие банковскую тайну юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей, представляются банком им самим, их
представителям при наличии у них соответствующих полномочий,
аудиторским организациям (аудиторам), осуществляющим их аудит, а
также в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики
Беларусь:
судам (судьям) по находящимся в их производстве уголовным и
гражданским делам;
прокурору;
с санкции прокурора - органам дознания и предварительного
следствия по находящимся в их производстве уголовным делам;
органам Комитета государственного контроля Республики
Беларусь;
налоговым и таможенным органам;
Национальному банку.
Банки обязаны представлять Главному государственному
казначейству Министерства финансов Республики Беларусь данные о
состоянии счетов республиканских органов государственного
управления, а также организаций, использующих средства
республиканского и местных бюджетов и государственных целевых
бюджетных и внебюджетных фондов.
Сведения, составляющие банковскую тайну физических лиц, за
исключением индивидуальных предпринимателей, представляются банком
им самим, их представителям при наличии у них соответствующих
полномочий, а также в случаях, предусмотренных законодательными
актами Республики Беларусь:
органам дознания и предварительного следствия и судам по
находящимся в их производстве уголовным делам, по которым в
соответствии с законом может быть применена конфискация имущества, а
также судам по гражданским делам, вытекающим из уголовных дел;
судам по находящимся в их производстве гражданским делам о
взыскании алиментов (при отсутствии заработка или иного имущества,
на которое может быть обращено взыскание), либо о разделе имущества,
находящегося в совместной собственности супругов, либо о взыскании
сумм, полученных в виде займов, и по иным гражданским делам.
Справка по счету и вкладу в случае смерти их владельца выдается
банком лицам, указанным владельцем счета или вклада в завещательном
распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве
наследственным делам, а в отношении счетов иностранных граждан -
иностранным консульским учреждениям.
Лица, указанные в настоящей статье, не вправе разглашать иным
лицам сведения, составляющие банковскую тайну, если иное не
предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь.
За противоправное получение и разглашение банковской тайны
физические лица, должностные лица и работники государственных
органов, банков, аудиторских и иных организаций несут
ответственность в порядке, установленном законодательством
Республики Беларусь.
Статья 123. Ограничения деятельности банков
Банкам, за исключением Национального банка, запрещается
предоставлять кредиты Правительству Республики Беларусь на покрытие
кассовых разрывов между доходами и расходами республиканского
бюджета.
Условия предоставления кредитов учредителям (участникам),
инсайдерам и работникам банка не должны быть льготными по сравнению
с условиями предоставления кредитов иным заемщикам банка.
Условия приема денежных средств инсайдеров и работников банка
во вклады (депозиты) не должны быть льготными по сравнению с
условиями приема денежных средств иных вкладчиков банка.
Должностным лицам и специалистам банков запрещается
одновременно занимать руководящие должности или работать в других
коммерческих организациях, а также заниматься предпринимательской
деятельностью, за исключением осуществления преподавательской,
научной и творческой деятельности в соответствии с законодательными
актами Республики Беларусь.
Банки не могут передаваться в управление другим банкам или
лицам, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом.
Банки не вправе уменьшать свой уставный фонд без
предварительного письменного разрешения Национального банка.
Учредители (участники) банка не имеют права выходить из состава
учредителей (участников) банка в течение первых трех лет со дня его
государственной регистрации.
Статья 124. Требования к членам органов управления банка и иным
лицам при приобретении акций банка
Члены органов управления банка обязаны сообщать Национальному
банку, а также исполнительному органу банка о приобретении ими акций
банка и обо всех своих сделках с этими акциями в течение пяти дней
после их заключения.
Несоблюдение членами органов управления банка требований,
предусмотренных настоящей статьей, влечет ответственность в
соответствии с законодательными актами Республики Беларусь.
Приобретение в результате одной или нескольких сделок одним
юридическим или физическим лицом, либо группой юридических и (или)
физических лиц, связанных между собой договором, либо группой
юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению
друг к другу, более пяти процентов акций в уставном фонде банка
требует в десятидневный срок уведомления Национального банка, а
более десяти процентов - разрешения Национального банка.
Национальный банк имеет право отказать в даче согласия на
совершение купли-продажи более десяти процентов акций банка при
установлении судом экономической несостоятельности приобретателя
акций, несоответствия приобретателя акций требованиям, предъявляемым
к учредителям банка настоящим Кодексом, а также в иных случаях,
предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
Статья 125. Сделки банка с собственными акциями
Банк должен согласовывать с Национальным банком сделки по
выкупу собственных акций при объеме сделок, превышающем пять
процентов общего количества акций банка.
Статья 126. Деятельность банков по привлечению вкладов и выдаче
кредитов
Отношения банков с клиентами строятся на договорной основе.
Банки самостоятельно определяют условия и порядок привлечения и
использования денежных средств в пределах, установленных настоящим
Кодексом и нормативными правовыми актами Национального банка.
Банки обеспечивают доступность сведений о средних процентных
ставках по кредитам и вкладам (депозитам).
В случае принятия Президентом Республики Беларусь или
Правительством Республики Беларусь решений о предоставлении банками
кредитов на льготных условиях компенсация потерь банкам
осуществляется за счет средств республиканского бюджета.
Статья 127. Особенности проведения проверок деятельности банка
Уполномоченные лица органа, обладающего в соответствии с
законодательством Республики Беларусь правом на проведение проверок
деятельности банка, вправе осуществлять проверку деятельности банка
на основании письменного предписания руководителя этого органа.
Информация, полученная в результате проверки деятельности
банка, должна быть передана уполномоченным лицом исключительно
контролирующему органу.
Уполномоченные лица органа, обладающего в соответствии с
законодательством Республики Беларусь правом на проведение проверок
деятельности банка, при их проведении вправе требовать в пределах
своей компетенции от должностных лиц и работников банка необходимые
документы, а также письменные объяснения по вопросам, относящимся к
проверяемой деятельности банка.
|
